Adóhivatali program 3 személyi jövedelemadó kitöltéséhez. Az adóhivatal hivatalos programja a bevallás benyújtásához. A nyilatkozat kitöltési programjának leírása

Minden magánszemély ingyenesen letöltheti a 3-NDFL 2017–2019-es programját az adóhivatal webhelyéről, vagy egyszerűen kövesse a cikkben található hivatkozást. Ezenkívül az adófizetők megérthetik, hogyan kell helyesen bevinni az adatokat a szoftverbe.

• A bevallási program ingyenesen letölthető innen.
• Töltse le az üres 3-NDFL űrlapot.
• Töltse le a kitöltött nyilatkozat példáját.

Azon magánszemélyek számára, akik jogosultak adókedvezményre, és végül elhatározták, hogy igénybe veszik, azt javasoljuk, hogy ezt speciális szoftverrel igényeljék.

Az adókedvezmény kiszámításához elegendő a program négy lapját kitölteni - az elsőt a feltételek meghatározására, a másodikat az adófizetőre vonatkozó információkra, a harmadikat az Orosz Föderációban megszerzett nyereségre vonatkozóan és a utolsó, közvetlenül kapcsolódik egy adott típusú levonáshoz.

Figyelem! Ha az adókedvezményt kérelmező egyéni vállalkozó vagy külföldről származó bevétellel rendelkező magánszemély, akkor ki kell töltenie a 3-NDFL program további lapjait, amelyeket az adószolgálat hivatalos webhelyéről töltenek le.

Hol kezdjem el a munkát a programban

Függetlenül attól, hogy az adózót melyik cikk vezérli a levonás megszerzése érdekében, számos olyan feltételt kell meghatároznia, amelyek nemcsak magát a dokumentumot, hanem más információkat is jellemzik. Ehhez kattintson a lista képével ellátott ikonra, amely alatt a „Feltételek beállítása” felirat található.

Ezt követően a megnyíló oldalon a magántevékenységet nem folytató, orosz állampolgárságú és munkaszerződéssel dolgozó magánszemélynek a következő jelöléseket kell tennie:

• 3-NDFL – Mivel az adóbevallások különböző típusúak lehetnek, az adózóknak pontosan ki kell választaniuk azt a dokumentumtípust, amellyel dolgoznak. Azoknak az adóalap-csökkentést kérelmezőknek, akik külföldiek, de az egységes bevallási űrlappal is foglalkoznak, be kell jelölniük a „3-NDFL nem rezidens” jelölőnégyzetet.
• Adóhatósági szám - Mivel Oroszország területén egynél több adószolgáltatás működik, a megadott listából ki kell választania annak a hatóságnak a számát, amelynek székhelye egybeesik a levonást kérő regisztrációs helyével.
• Javítási szám - a „Kiigazítási szám” felirat melletti cellában meg kell hagynia az alapértelmezett értéket, ha a személy még soha nem nyújtotta be a 3-NDFL űrlapot mérlegelés céljából. Ha a levonást kérelmező már letöltötte a bevallási lapot az adószolgálat honlapjáról, és azt a tárgynaptári évre vonatkozóan ellenérték fejében elküldte, akkor ebben az oszlopban egy egység szerepel.
• „Más személy” – Az adózó jellemzőinek feltüntetését igénylő táblán az ilyen jelölést azoknak az adóalap-csökkentést kérelmezőknek kell kiválasztaniuk, akiknek a jövedelmük nem kapcsolódik magántevékenységhez, valamint azoknak, akik nem tartoznak a gazdaságok vezetői közé.
• Jövedelem információ - a „Vannak bevételek” című panelen a legelső felirat mellé kell bejelölni azokat az adóalanyokat, akiknek vagy munkaszerződésből, vagy valamilyen szerzői jogi alkotásból, vagy eladásból származó bevételük van. tulajdon.
• "Személyesen" - Ha az adózó a szoftverbe történő adatbevitelkor harmadik felet nem vont be ebbe a folyamatba, akkor a „Megbízhatóság megerősítve” panelen jelölje be a „Személyesen” jelölőnégyzetet, ellenkező esetben adja meg az adó vezeték-, kereszt- és családnevét. szaktanácsadó.

Második fül

Ami a második lapot illeti, amelyet a kérelmezőknek kötelező kitölteni az adó-visszatérítéshez, ez egy olyan oldal, amely magára az adózóra vonatkozó adatokkal foglalkozik. Ez a fül a személy vezeték-, kereszt- és családneve mellett tartalmazza az azonosító számot, a születési napot, hónapot, évet és várost, valamint az állampolgárságot jelző megjegyzést.

Közvetlenül az alábbiakban látható az okmány típusa, amelyet az adókedvezményt kérelmező személyazonosításra használ, majd annak száma és sorozata. Ezenkívül fel kell tüntetni annak a szervnek a nevét (általában a szervezet rövidítését), amely ezt a dokumentumot kiállította az adózónak, valamint azt az időpontot, amikor ez történt.

Ezután beírhatja a szoftverbe azt a címet, ahol az adófizető az Orosz Föderációban él. Ha például egy magánszemély egy külön lakásban él Krasznojarszk városában, akkor elegendő a régió, város, utca nevét, valamint a házszámot, a lakásszámot, az irányítószámot és a kapcsolattartási telefonszámot beírni. szám.

Megjegyzendő, hogy azoknak a levonást kérelmezőknek, akik nem rendelkeznek lakóhellyel, de tartózkodnak Oroszországban, ne felejtsék el ezt a tényt megjeleníteni a 3-NDFL űrlap kitöltésére kifejlesztett szoftverben.

Bevétel fül

Annak érdekében, hogy a magánszemélyek beszámolhassanak egy adott adózási időszakra vonatkozó, Oroszországban szerzett nyereségükről, fel kell lépniük az orosz bevételi források fülre. Első lépésként a három javasolt lehetőség közül (9%, 13% és 35%) kell kiválasztani azt az adókulcsot, amely a kérelmező által levonható konkrét nyereségtípusra vonatkozik.

Ezt követően meg kell adnia az információkat a következő feliratú paneleken:

1. „Fizetési források” – itt a magánszemély köteles kivétel nélkül minden olyan forrást megadni, amelyen keresztül anyagi kifizetéseket kap, valamint feltüntetni a nevét és néhány egyéb paramétert. Ahhoz, hogy egy forrás szerepeljen az üres listában, kattintson a zöld plusz ikonra. Az adatok törléséhez használja a mínusz jelet. Az egyes forrásokhoz tartozó információkat külön kell megadni.
2. „A hónap bevétele” – akkor a közvetlenül alatta lévő panelen rá kell kattintania a pluszra, és meg kell adnia a magánszemély által az adózási időszak minden hónapjában kapott nyereség összegét. Minden adatot a 2-NDFL minta szerinti igazolás alapján kell megírni, amelynek kiállításáért főszabály szerint a vezető felelős.
3. „Összes összeg fizetési forrás szerint” – csak át kell utalnia néhány összeget a 2-NDFL tanúsítványból erre a panelre. Először is ez az összes tárgyi eszköz összege, amelyet a magánszemély a tárgynaptári évre kapott, majd az adókivonás alá eső nyereség összege, valamint a felhalmozott és levont személyi jövedelemadó összege.
4. „Külföldi előlegfizetés” – minden orosz állampolgárnak nullát kell hagynia ebben az oszlopban, amely alapértelmezés szerint be van állítva. A külföldi adóalanyoknak pedig pontosan meg kell adniuk a naptári év során fizetett előlegük pontos összegét.

Miután az adókompenzációt kérelmező a program fent tárgyalt összes fülét kitöltötte, már csak a levonásoknak szánt fülre kell kattintania, ki kell választania egy adott típust, és meg kell adnia a szükséges adatokat.

Amennyiben az adózó korábban nem találkozott az adókedvezmények kiszámítására szolgáló bevallási oldalak kitöltésével, javasoljuk, hogy először konzultáljon adóellenőrrel, és minden nehézséget okozó szempontot rendezzen.

A 3-NDFL és 4-NDFL személyi jövedelemadó-bevallások kitöltésének kényelme érdekében a Szövetségi Adószolgálat speciális „Nyilatkozat” programot adott ki. Ezeket az űrlapokat a Szövetségi Adószolgálat 2017. október 25-én kelt, ММВ-7-11/822 számú végzésével összhangban töltik ki. A személyi jövedelemadó-bevallások benyújtása a Szövetségi Adószolgálathoz 2018 januárjában kezdődik és 2018. május 3-ig tart.

Kinek kell benyújtania a 3-NDFL és a 4-NDFL nyilatkozatokat

A 3-NDFL nyilatkozatot olyan magánszemélyek és egyéni vállalkozók nyújtják be a Szövetségi Adószolgálatnak, akik az előző naptári évben tevékenységükből, ingatlan eladásából, ingatlan vagy részvények ajándékba vételéből, lottónyeremény átvételéből, valamint akkor, RF-en kívüli forrásokból származó bevétel. A 3-NDFL-t magánpraxissal foglalkozó szakemberek is igénybe veszik - ügyvédek, közjegyzők, gazdaságok vezetői. A 4-NDFL egy nyilatkozat a várható bevételről. Az OSNO-n található egyéni vállalkozóknak és magánpraxissal foglalkozó szakembereknek kell benyújtaniuk. Nyilatkozat benyújtása két esetben szükséges:

• miután megkapta az első bevételt egy nemrégiben megkezdett üzleti tevékenységből;
• az új évben a bevételek mértékének esetleges változása esetén - az előlegek helyes kiszámításáért.

A „Nyilatkozat” program jellemzői

• Az adózó adatainak megadása dokumentumok alapján.
• A 3-NDFL és 4-NDFL deklarációk indikátorainak kiszámítása.
• A bevitt és számított adatok helyességének ellenőrzése.
• A juttatások és adólevonások, az adóalap és az adóösszeg számításának helyességének ellenőrzése.
• Vonalkóddal kitöltött Bevallási űrlapok és bevallási adatokat tartalmazó XML fájl generálása.

Program telepítés

A program telepítéséhez a számítógépen Windows 7, Windows 8 vagy Windows 10 operációs rendszerrel, legalább 14,5 MB szabad lemezterülettel és Microsoft egérrel kell rendelkeznie. A program futhat Windows XP vagy Vista operációs rendszeren, de ezekhez a rendszerekhez nem biztosítunk technikai támogatást. Egy nyomtatót is csatlakoztatni kell a számítógéphez. Telepítési algoritmus (megtalálható a programmal együtt letöltött install.doc fájlban is):

• töltse le a program telepítőfájlját a Szövetségi Adószolgálat webhelyéről ("Szoftver" szakasz) - a program legújabb verziója mindig ott van elhelyezve;
• futtassa a telepítést (fájlnév InsD2017.msi) - az indítást rendszergazdai fiókkal kell végrehajtani, az orosz regionális szabványokat telepíteni kell a számítógépre;
• az első megjelenő üdvözlő ablakban kattintson a „Tovább” gombra;
• a második ablakban (Licencszerződés) válassza az „Elfogadom” lehetőséget, majd kattintson a „Tovább” gombra;
• a „Mappa kiválasztása a telepítéshez” ablakban válassza ki azt a mappát a számítógépen, amelyben a program található (alapértelmezés szerint a Program Files (x86) mappába van telepítve, és jelölje be a jelölőnégyzetet a programhoz való hozzáférés kiválasztásához. Minden felhasználónak” vagy „Csak nekem” ;
• az utolsó ablakban a „Nyomtatási modul telepítése” válassza a „Tovább” lehetőséget, majd a telepítés után kattintson a „Bezárás” gombra.

A „Nyilatkozat” program telepítve van, és most már gond nélkül elkészítheti és kinyomtathatja a személyi jövedelemadó bevallást!

3 Személyi jövedelemadó – a megfelelő adóbevallás kitöltésére és kormányzati hatóságokhoz történő benyújtására szolgáló program. Kényelmes formanyomtatványokat biztosít a dokumentációk generálásához, valamint automatikusan ellenőrizni és azonosítani tudja a hibákat. Ez a Szövetségi Adószolgálat által az adófizetők számára kiadott hivatalos szoftver.

Nyilatkozat kitöltése

A személyi jövedelemadó 3. programjában a dokumentáció előállítása lépésről lépésre történik. A felhasználónak egy kényelmes űrlapot kínálnak, amelyben meg kell adni az adózóra vonatkozó általános információkat, az OKTMO-t, az ellenőrzési számot, a korrekciós számot és a dokumentumok listáját, hogy megerősítsék a megadott adatok pontosságát.

Az összes fenti információt meg kell adni a „Feltételek beállítása” részben. A munka befejezése után folytathatja a nyilatkozattevő adatainak kitöltését: teljes név, adóazonosító jel, születési idő, születési hely, útlevél sorozata és száma (a kiállítás dátumával), valamint elérhetőségei. A következő lépés az Orosz Föderációban kapott jövedelem űrlapjának kitöltése. Felhívjuk figyelmét, hogy a program 2017-es verziójában a devizajövedelemre vonatkozó információkat külön kell kitölteni.

A 3. szja-bevallás kitöltésének utolsó szakasza a szociális, vagyoni és alaplevonási adatok benyújtása. A dokumentumban befektetési partnerségeket és egyéb speciális információkat is megjelölhet.

A program előnyei

Főbb jellemzők

• a Szövetségi Adószolgálat hivatalos szoftvere;
• kényelmes űrlapokat kínál a nyilatkozatok elkészítéséhez;
• részletes alátámasztó dokumentációt tartalmaz;
• automata üzemmódban tudja ellenőrizni a kitöltés helyességét;
• teljesen lefordítva oroszra, és intuitív felülettel rendelkezik;
• teljesen ingyenesen terjesztik.

Ha dokumentumokat kell készítenie az adólevonáshoz, javasoljuk, hogy töltse le a 3-NDFL nyilatkozati programot erről az oldalról. Az Ön adatai alapján az előírt formájú kérelmet generál, amelyet benyújthat az adóhivatalhoz.

Töltési útmutató

Lap "Feltételek beállítása"

Nyilatkozat típusa hagyja alapértelmezésben (1).

Ellenőrzési szám- Ebben a mezőben meg kell adnia az adóhivatal számát. Ha nem rendelkezik ezzel az információval, akkor megtalálhatja a Szövetségi Adószolgálat hivatalos honlapján (nalog.ru). Ott először ki kell választani a régiót, majd a várost, utcát és házat. Megjelenik az adózási adatai. Van egy „IFTS Code” mező, amely négy számjegyből áll. Ebbe a mezőbe kell beilleszteni. (2)

Javítási szám az újraetetések számától függ. Első alkalommal "0"-nak kell lennie. (3)

Adófizető attribútum hagyja meg az alapértelmezett „Egyéb személy” értéket (4)

Elérhető bevétel hagyd úgy ahogy van. (5)

A megbízhatóságot személyesen igazoljuk- hagyjuk, ha magunk tálaljuk. (6)

Lap "Információk a nyilatkozattevőről"

Itt kitöltjük az összes személyes adatát:

• Dátum és Születési hely;
• Polgárság;
• Útlevél adatai.

Itt semmi gond nem lehet.

Lap "Az Orosz Föderációban kapott jövedelem"

Ezen a lapon meg kell adnia hivatalos jövedelmét. amelyből a tervek szerint adókedvezményt kapnak. Kattintson a zöld plusz jelre, és adja meg az előző év (2018) havi jövedelmi adatait a munkáltatótól kapott személyi jövedelemadó 2. nyomtatvány alapján. Vagy egyéb bevétel. A kitöltésről részletesebb információkat az alábbi videóban talál. A képernyőképen látható a nézet a már kitöltött adatokkal:

A 3. szja-nyomtatvány kitöltése után pdf formátumban kerül mentésre. Ezután kinyomtathatja egy normál nyomtatón. Az okmányt az adóhivatalba visszük egy dokumentumkészlettel együtt, amely a következőket tartalmazza:

• útlevél;
• 3-NDFL nyilatkozat a programban elkészítve és kinyomtatva;
• nyilatkozat;
• TIN másolata;
• tanúsítvány 2-NDFL;
• a levonás tárgyára vonatkozó dokumentumok (ingatlan, képzés, kezelés stb.).

Pályázati Nyilatkozat rendszerkövetelményei 2019-re

OS: Windows 10 / 8 / 7 / Vista / XP
CPU: Intel vagy AMD (500 MHz-től)
RAM: 128 MB
HDD: 15 MB

(Az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 216. cikk, 229. cikk (1) bekezdés).

A 3-NDFL nyilatkozat benyújtására kötelezett személyek közé tartoznak különösen az általános adózási rendszert alkalmazó egyéni vállalkozók (az Orosz Föderáció Adótörvénykönyvének 1. szakasza, 1. szakasza, 5. szakasza, 227. cikk), valamint azok az állampolgárok, akik eladták. 3 év lejárta előtt örökölt ingatlanuk vagy családtag által adományozott lakás (az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 17.1. cikkelye, 217. cikk, 217.1 cikk, 2. szakasz, 1. szakasz, 2. szakasz, 228. cikk).

Azok a magánszemélyek, akik nem kötelesek személyi jövedelemadó-bevallást benyújtani, ezt saját kezdeményezésükre is megtehetik. Például adólevonást kaphat lakás vagy telek vásárlásakor lakásépítéshez (Az Orosz Föderáció adótörvénykönyvének 3. záradéka, 1. szakasz, 7. szakasz, 220. cikk, 2. cikk, 229. cikk).

Konzultációnkon formanyomtatványt és mintát adunk a 3-NDFL nyilatkozat 2018. évi kitöltéséhez.

3-NDFL űrlap 2018-ban: töltse le az űrlapot

A 3-NDFL 2017. évi adóbevallási űrlapot a Szövetségi Adószolgálat 2014. december 24-i, ММВ-7-11/671@ számú rendelete hagyta jóvá. Figyelembe kell venni, hogy a 3-NDFL 2017. évi nyomtatvány benyújtásakor, 2018. 02. 19-től, figyelembe kell venni a Szövetségi Adószolgálat 10. 25-i rendeletével az űrlapon végrehajtott változtatásokat. 2017. sz. ММВ-7-11/822@.

Eddig az időpontig az adózók „régi” és „új” nyomtatványon is benyújthatnak nyilatkozatot (a Szövetségi Adószolgálat 2017. december 21-i levele, GD-4-11/26061).
A 3-NDFL formanyomtatványhoz letöltheti az adóhivatalhoz benyújtott űrlapot a „régi” űrlap segítségével az alábbi linken:

A frissített adóbevallási űrlap a 3-NDFL űrlapon (figyelembe véve a Szövetségi Adószolgálat 2017. október 25-i, ММВ-7-11/822@ számú rendeletét) letölthető.

A 3-NDFL nyomtatvány papíron és elektronikusan is benyújtható.

A papír alapú nyilatkozat benyújtásához azt kézzel kell kitölteni, vagy számítógépen elkészíteni és kinyomtatni. Kék vagy fekete tintát kell használnia.

A 3-NDFL nyilatkozat sok lapot és szakaszt tartalmaz. És annak érdekében, hogy ne keveredjen össze azzal kapcsolatban, hogy mely lapokat kell kitöltenie, egyszerűbb a nyilatkozat elkészítése:

• vagy speciális programokkal töltse ki. Így például a Szövetségi Adószolgálat www.nalog.ru webhelyén a „Szoftver - Nyilatkozat” részben az adóhatóság által kifejlesztett program található, amely a számítógépre történő telepítés után adóbevallás kitöltésére használható. 2017-re;
• vagy töltse ki és nyújtsa be a nyilatkozatot online a Szövetségi Adószolgálat honlapján az „Adófizető személyes fiókja magánszemélyek számára” interaktív szolgáltatásban. Személyes fiókjában nemcsak magát a nyilatkozatot tudja elkészíteni, elektronikusan aláírni és elküldeni, hanem a hozzá csatolt dokumentumokat is. adó-visszatérítési kérelem. Ezért a nyilatkozat elkészítésének ez a lehetősége tekinthető a legkényelmesebbnek.

A személyi jövedelemadó bevallás összetétele és kitöltésének rendje

A 3-NDFL formanyomtatvány kötelező lapokból és szakaszokból áll, valamint olyan lapokból, amelyeket csak egyéni adófizetők töltenek ki (az eljárás 2.1. pontja, amelyet a Szövetségi Adószolgálat 2014. december 24-i, ММВ-7-11 számú rendelete hagyott jóvá) /671@).

Így minden 3-NDFL nyilatkozatot benyújtó magánszemélynek a következő összetételű nyilatkozatot kell kitöltenie:

• Címlap;
• 1. „Tájékoztatás a költségvetési (költségvetési kiegészítés) esedékes adó összegeiről/költségvetésből történő visszatérítés” 1. pontja;
• 2. § „Az adóalap és az adókulccsal adózott jövedelem utáni adó összegének kiszámítása”.

A 3-NDFL bevallás A, B, C, D, D1, D2, E1, E2, G, Z, I lapjait az adóalap és az adóösszegek kiszámításához használják, és szükség szerint töltik ki.

Például egy, az Orosz Föderációból származó bevételt szerző állampolgár, aki adóbevallást nyújt be egy lakás eladásával kapcsolatban, a kötelező rész mellett a következő lapokat is kitölti:

• A lap „Orosz Föderációból származó bevételek”;
• D2 lap „Ingatlanadó-levonások kiszámítása ingatlanok és vagyoni értékű jogok értékesítéséből származó jövedelem után”.

Ha pedig ilyen magánszemély 2016-ban lakást is vásárolt, és ezzel összefüggésben adókedvezményt igényel, a Címlap 1. és 2. pontja, valamint az A lap és a D2 lapon kívül még:

• D1 lap „Az ingatlanadó-levonások kiszámítása az új építés vagy ingatlan beszerzés költségeire”.

A 3-NDFL nyilatkozat lapjainak és rovatainak kitöltésének részletes eljárását az MMV-7-11/671@ Szövetségi Adószolgálat 2014. december 24-én kelt végzése 2. számú melléklete tartalmazza.

A 3-NDFL nyilatkozat benyújtásának határideje

A 3-NDFL nyilatkozatot általában legkésőbb a lejárt adózási időszakot követő év április 30-ig kell benyújtani (az Orosz Föderáció adótörvénykönyve 229. cikkének 1. szakasza).

Ha az időszak utolsó napja hétvégére vagy munkaszüneti napra esik, a nyilatkozatot az ilyen napot követő munkanapon nyújthatja be (Az Orosz Föderáció adótörvényének 7. cikkelye, 6.1. cikk).

Tekintettel arra, hogy 2018. 04. 28. szombati átszállás miatt 2018. 04. 30. szabadnap, 2018. 01. 05. a tavasz és a munka ünnepe, valamint 2018. 02. 05. szabadnap is esedékes. a szabadnap 2018. 01. 01. vasárnaptól történő átcsoportosításához (az Orosz Föderáció Munka Törvénykönyvének 112. cikke, 2017. október 14-i 1250. számú kormányrendelet), a 2017. évi 3-NDFL nyilatkozatot a következő címen nyújthatja be: 2018. május 3.

Ha a személyi jövedelemadó bevallás benyújtása a magánszemély joga és nem kötelessége (például lakásvásárlás és ingatlanadó-levonás benyújtása esetén), akkor 2018.03.05. után is benyújthat bevallást.