Ha a céged már az Alfa-Bank ügyfeleés hozzáférhetsz
A szervezetek (egyéni vállalkozók és jogi személyek) kényelme érdekében a pénzügyi és hitelintézetek speciális kártyákat bocsátanak ki vállalati ügyfelek.
Vállalati ügyfélkártya egy bank által kibocsátott kártya, amely jogi számlához kapcsolódik. arcokat és segítségével végrehajthatja a következő típusú üzleti és banki műveletek:
A bankok lehetőséget biztosítanak névjegykártya kibocsátására a cég minden jogosult személyének (igazgató, igazgató védő, Főkönyvelő stb).
Kártyák céges ügyfeleknek – személyre szabott, érvényesség - három év, és különféle szintű védelemmel is rendelkeznek a csalárd tranzakciók elkerülése érdekében.
Minden fizetés jogi személyek névjegykártyáiért. személyeket az 1C számviteli programban végzik. A jogi személy banki számla nyitásakor és névjegykártyák fogadására jogosult személyek számára a szervezet megfelelő megállapodásokat köt a bankkal.
A vállalati ügyfelek kártyáit illetően a kártyaszámla kibocsátására és vezetésére megállapodást kötnek, valamint külön számla nyitására kerül sor a kibocsátó banknál.
A Számlaterv-utasítások szerint a számviteli osztály nyilvántartásának vezetésekor egy speciális számla „Speciális számlák bankokban” van, a száma 55.
1C programban(például 8.3-as verzió) „Egyéb speciális számlák” alszámlát nyitottak, száma 55,04 (a kontextusban való elemzéshez bankszámlák kártyákhoz kapcsolódóan, és lehetőség szerint a főbb pénzforgalmi tételekhez megadott számviteli paramétereket.
Vállalati ügyfelek kártyáinak alapvető könyvelési tételei:
Az 1C számviteli program részleteinek megfelelően a tranzakciók lebonyolítása során kiválasztják a megfelelő számviteli számlákat és a bankban nyitott számlákat.
A modern banki technológiák lehetővé teszik a névjegykártyák távoli igénylését (ha egy jogi személy már nyitott bankszámlát) és kezelését (ingyenes internetbank használatával).
Jogi személyek névjegykártya igénylésekor. a személyeknek gondosan tanulmányozniuk kell az információkat és a tarifákat, amely a következő dokumentumokban van feltüntetve:
Ha minden feltétel megfelelő egy jogi személy számára, akkor banki névjegykártya kiállítására vonatkozó kérelmet (szerződés aláírásával és díjszabással) és meghatalmazást töltenek ki a vállalati kártya átvételére.
Minden bankban különböző tarifák vállalati ügyfelek számára lehetséges bónusz programok különböző műveletek végrehajtásakor (a végrehajtott tranzakciók mennyiségétől, a nyitott kártyák számától, a nyitott kártyák meglététől függően fizetési projekt stb).
A bankok a legtöbb esetben jó hűségprogramot kínálnak rendszeres vállalati ügyfeleiknek.
A névjegykártyák használata nagymértékben leegyszerűsíti a belső dokumentumfolyamattal végzett munkát, nagymértékben leegyszerűsíti a könyvelést és időt takarít meg. Pénzt adnak a munkavállalónak a bejelentésért, a pénztárgép megkerülésével, ugyanakkor a költségtranzakciókért minden felelősség őt terheli. Ha egy alkalmazott nem tartja be a kártyán szereplő fizetési fegyelmet (például használ hitelkeret vállalati kártyán, és nem adja vissza időben az összeget), akkor lehetőség van ugyanazon pénzeszközök visszatartására bérek felelős alkalmazottja.
A banki névjegykártyákon végrehajtott összes tranzakció nem készpénzes fizetésként jelenik meg a számviteli osztályon, és ennek megfelelően az elszámolások nyilvántartása az 1C Accounting programmal sokkal egyszerűbb, és az internetes banki szolgáltatások segítségével ellenőrizheti az összes pénzmozgást és egyéni költési limiteket állíthat be. .
A szervezet számviteli osztálya köteles fejleszteni számviteli politika névjegykártyák rendezéséről és használatáról:
A névjegykártya helyes használatáért minden felelősség a szervezetet (jogi személyt) terheli, a magánszemély (kártyabirtokos) pedig köteles a pénzeszközök felhasználásáról beszámolót készíteni.
A következő elsődleges dokumentumok használhatók fel a bejelentéshez:
Vállalati ügyfél kártyája az alábbiak szerint nyitható meg: Nemzeti valuta, és külföldi nyelven.
A valuta típusától függően számviteli szabályok szerint, speciális számlák a tranzakciók névjegykártyán történő megjelenítésére szolgálnak (készpénzbefizetések, költségtranzakciók, jutalékkiadások és egyéb tranzakciók megjelenítése).
Az ATM-et használó munkavállaló által névjegykártyáról kapott készpénzt nem kell a pénztárgépen keresztül feldolgozni. Amikor egy alkalmazott bevallási dokumentumokat nyújt be az elvégzett költségtranzakciókról, a cég könyvelője ennek megfelelő előlegjelentést készíthet.
Havonta egyszer a bank köteles minden vállalati kártyához készítsen jelentést az összes költségről, vagy saját maga is ellenőrizheti az ügyfélbank segítségével.
Minden kártyás tranzakcióért a kártyabirtokos felel(akinek a nevére adták ki).
Minden munkavállalói költség(készpénzes és nem készpénzes) ennek megfelelően jelennek meg számviteli bejegyzések .
A tranzakciók lebonyolításánál figyelembe kell venni a névjegykártya típusát, lehet betéti (kártyakiadás csak a rajta rendelkezésre álló keret keretein belül lehetséges). és hitel (hitellimit van beállítva, és lehetőség van a bank pénzének elköltésére).
Ha egy alkalmazott nem számol el elköltött pénzzel, akkor ez is megjelenik az adatok között. pénzügyi kimutatások.
Amikor egy banki alkalmazott vállalati kártyát nyit az ügyfélnek, akkor ehhez a számlához automatikusan egy egyéni bankszámla is kapcsolódik.
E bankszámlák nyitását vagy zárását kell kötelező jelenteni a Szövetségi Adószolgálathoz(töltse ki az S-09 számú űrlapot), Nyugdíjpénztár(a szervezet honlapján található ajánlott forma szerint), FSS(a szervezet honlapján található ajánlott forma szerint).
Az információ a állami szervezetek a szervezet tényleges telephelyén.
A tájékoztatás határideje (a céges kártyaszámla nyitásától számítva) — 7 munkanap.
Ha a fő vállalati kártyán kívül egy további vállalati kártyát is kiállítanak, akkor jelentse a kiegészítő vállalati kártyát a következő címen kormányzati szervek nem szükséges, mivel csak egy bankszámla van (fő és kiegészítő kártya egy bankszámlához kötve).
A bankok minden jogi személy számára kínálják a vállalati kártyák megnyitását: az egyéni vállalkozóktól a nagy szervezetekig (beleértve a kormányzati szerveket is).
Az üzleti fizetési kártyák lehetővé teszik a használatát készpénzben ténylegesen mi áll rendelkezésre a számlán (nincs hitelkeret) és a használat során a következő fő előnyökkel rendelkeznek:
Üzleti hitelkártya- ez ugyanaz a számítás céges kártya csak folyószámlahitellel (hitellimittel).
Névjegykártya, folyószámlahitellel elegendő mennyiségre használhatja fel a bank pénzét kedvező feltételek. Csak akkor, ha a pénz névjegykártyára érkezik (célzott átutalás), a forrás elsősorban a hitelkeret visszafizetésére szolgál.
A hitelintézet a névjegykártyán beállíthatja a hitelkeret nagyságát az aktuális számlára beérkező pénz (főleg figyelembe véve) függvényében. az átlagos méret nyugták egy adott jelentési időszak), valamint figyelembe veszi az üzleti ügyfél megbízhatóságát és hitelképességét is.
Névjegykártya hitelkeret igénybevételének kamatai sokkal alacsonyabb, mint a jogi személyek vagy magánszemélyek hitelfelvételének feltételei.
Emellett szinte minden hitelintézet nyújt ingyenes szolgáltatás A pénz számlára történő felvételéről és beérkezéséről szóló SMS-értesítések, valamint egyes bankok bónuszprogramjai lehetővé teszik a megtakarítást repülőjegyek, szállodák foglalásakor, valamint a kiskereskedelmi és szolgáltatási hálózatokban történő fizetéskor.
A vállalati kártyák a készpénz analógjai jelentés és csekkfüzet ellenében, csak dokumentumok és pénztárgép nélkül.
Három módja van a pénzfelvételnek a folyószámláról:
Pénzt jelenteni olyan céges igényekre használják, amelyeket valamilyen oknál fogva kényelmetlen banki átutalással fizetni: irodaszerek, nyomtatópatronok, benzin, céges partnerek színházjegyeinek vásárlása, utazási költségek stb.
A számlás készpénzkibocsátáshoz a szervezetnek pénztárgéppel és pénztárral kell rendelkeznie.
Pénzt egy adott alkalmazottnak adnak meghatározott szükségletekre. Ehhez a munkavállaló nyilatkozatot ír, a könyvelő kiadási megbízást ad ki, és pénzt kér a szervezet pénztárából.
Amikor egy alkalmazott elkölti a kiadott pénzt, be kell jelentenie - be kell nyújtania a számviteli osztálynak egy előzetes jelentést és a költségeket igazoló dokumentumokat: csekkeket, nyugtákat, jegyeket stb.
Csekkönyv Alkalmas egyéni vállalkozók és pénztárgéppel nem rendelkező szervezetek számára. A csekkfüzet segítségével kiírhat egy összeget a munkavállaló részére, amelyet a bankpénztárban lévő folyószámláról állítanak ki.
Vállalati kártya lehetővé teszi, hogy dokumentumok vagy pénztárgép nélkül pénzt adjon ki az alkalmazottaknak. Adj a dolgozónak egy kártyát, utalj rá pénzt a cég folyószámlájáról – és kész.
Vállalati kártya esetén a bank külön kártyaszámlát nyit, amelyre a cége folyószámlájáról pénzt utal át. A készpénzfelvételre a Bank vagy a folyószámla tulajdonosa korlátot szabhat a készpénz nélküli tranzakciók lebonyolítása során.
Egy kártyaszámlához több vállalati kártya is kiadható. A céges kártyák mindig személyre szólóak, így csak a tulajdonos használhatja, másnak nem adhatja át.
A bankban az ügyfél kérésére céges kártya, jogi személy számára pedig speciális kártyaszámla nyitás történik. A bank értesíti az ilyen számlanyitást adószolgáltatás egymaga. Nem kell bejelenteni a számlanyitást a Társadalombiztosítási Alapnál és a Nyugdíjpénztárnál, ezt a követelményt 2014-ben az 59-FZ módosítása megszüntette.
A vállalati kártya úgy működik, mint egy hagyományos bankkártya Egyedi: Használhatja üzletekben, interneten történő vásárlások fizetésére és készpénzfelvételre ATM-ből. Vállalati kártyáját kizárólag céges szükségletek kielégítésére használja, személyes célokra nem használhatja.
Őrizze meg az összes nyugtát és a vállalati kártyával történt vásárlást igazoló nyugtákat: ezek hasznosak lesznek visszaküldéskor előzetes jelentés. Az online vásárlások bejelentéséhez elegendő egy bankszámlakivonat és egy alkalmazott írásos magyarázó megjegyzése.
A vállalati kártya az alábbi célokra nem használható fel:
Fontos megjegyezni, hogy minden vásárlást és készpénzfelvételt a vállalati kártya számlakivonatán rögzítünk, és minden műveletről el kell számolnia: a céges kártyát személyes célokra nem használhatja.
A készpénzfelvételt is be kell jelenteni: adjon nyugtát és írásos magyarázatot. Ha visszavonja, és nem költi el, akkor a pénzt vissza kell juttatni a könyvelési osztálynak - ez rögzítésre kerül az átvételi megbízásban.
Hasonló a helyzet egy másik munkavállaló bérének kifizetésével is. Szüksége van a cég pénzének rendeltetésszerű felhasználását igazoló dokumentumokra, amelyeket ebben az esetben lehetetlen beszerezni: a munkavállaló nem ad csekket, ami azt jelenti, hogy számviteli szempontból nem a cég szükségleteire költötte el a pénzt. .
A szociális szolgáltatásokhoz és költségvetésen kívüli alapok kártyás fizetés nem érkezik meg: az online bank nem dolgozza fel az ilyen fizetéseket, és hibát jelez. Fizetés szociális hozzájárulások keresztül kell lennie egy jogi személy folyószámlájáról bankrendszer dokumentumfolyamat.
Ha elpazarolják a céges pénzeket, azt ugyanennyiben visszatartják a fizetéséből, és a bejelentési eljárás megsértéséért pénzbírságot is kap. Ez a szabály a társaság minden alkalmazottjára vonatkozik, beleértve a vezérigazgatót is.
Vállalati kártyát csak a szervezet folyószámlájáról tölthet fel: csak regisztráljon a távirányító rendszerben banki szolgáltatások"internetes kliens" fizetési felszólítás„Átutalás vállalati kártyára” céllal. Annyi pénzt helyezhet el, amennyit csak akar, és naponta 100 000 rubelt költhet az összes vállalati kártyáról. A SIAB Banknál ez a korlátozás összesen a készpénzfelvételre és a készpénz nélküli tranzakciókra vonatkozik.
Vállalati kártyáját készpénzzel nem töltheti fel terminálon keresztül, illetve másik kártyáról történő átutalással.
Vállalati kártyaszámláról nem lehet pénzt utalni céges folyószámlára. Kétféleképpen lehet azonban pénzt felvenni a kártyáról és visszaküldeni folyószámlájára.
Alapértelmezés szerint az alábbi dátumtól számított 3 munkanapon belül kell bejelentenie:
A cégvezető saját beszámolási eljárást alakíthat ki.
Előzetes jelentést, magyarázó jegyzetet és vásárlást igazoló dokumentumokat kell benyújtania: csekkeket, nyugtákat, bankszámlakivonatokat (az online vásárlások megerősítéséhez).
Lesz pénzbírság, az elszámolható összeget visszatartják a fizetésből, de a keretek között havi átlagkereset- Többet visszatartani törvénytelen. A jövőben megtagadható a kártya kiadása egy gátlástalan munkavállaló számára - de ez a szervezet belátása szerint történik.
A szervezet folyószámlájáról történő pénzkibocsátási módok összehasonlítása
Sok cég könyvelési osztálya tele van ilyen feljegyzésekkel. Azokban a szervezetekben, amelyek tevékenysége számos utazási és reprezentációs költséggel jár, az elszámoltatható személyek elszámolása állandó fejfájás könyvelőknek. Ezekhez a műveletekhez mindig nagy a dokumentumáramlás. A kártyákat úgy tervezték, hogy megkönnyítsék a számlára történő pénzkibocsátási eljárást.
A vállalati műanyag egy teljes értékű fizetőeszköz, amelynek birtokosa belföldön és külföldön vásárolhat, fizethet szolgáltatásokért és készpénzt kaphat. A pénzügyi eszköz bértranszferre vagy szociális juttatásra nem használható fel.
Azon szervezetek számára, amelyek tevékenységüknél fogva számos céggel működnek együtt, a vállalati kártyák nyereségesek, kényelmesek és tekintélyesek.
Jogi személyek is kiadhatnak terhelés (elszámolás) vagy hitelkártya .
Leggyakrabban az első lehetőséget rendelik meg, mert felhasználáskor a szervezet saját forrásait költik el. A vállalkozás maga határozza meg azoknak az elszámoltatható személyeknek a listáját, akik hozzáférhetnek a cég pénzéhez. A bank a szükséges számú kártyát állítja ki, amely általános számlához köthető, illetve minden példányhoz külön számla nyitható. A szervezet képes általános kiadási és pénzügyi korlátokat meghatározni az alkalmazottak számára.
A vállalati hitelkártyák használata azt jelenti, hogy a fizetés a bank által biztosított kölcsönzött pénzeszközök felhasználásával történik. A hitel igénybevételéért a cégnek kamatot kell fizetnie, így ritkábban adják ki ezt a műanyagfajtát, főként a cégek felső vezetőinek.
Milyen funkciókat lát el a vállalati kártya? A következőkhöz szükséges:
A vállalati kártya segít elemezni és minimalizálni a vállalat szervezési költségeit, növeli az áruk és szolgáltatások fizetési sebességét (a többihez képest készpénz nélküli nyomtatványok fizetés). Bármely szükséges művelet elvégezhető megfelelő időben, hivatkozás nélkül működési nap bankokban.
Erre a termékre van kereslet, ezért a hitelintézetek aktívan kínálják.
- Sberbank vállalati Visa/MasterCard Business betéti kártyákat bocsát ki ügyfeleinek. Kártyaszámla nyitását jogi személyek (belföldiek és nem rezidensek) kérhetik, egyéni vállalkozók, közjegyzők és ügyvédek. A bank által jóváhagyott létesítő okmányok listáját egy nyilvántartás kíséri, amely tartalmazza a munkavállalók - a vállalati műanyag jövőbeli birtokosainak - listáját és útlevéladatait.
Jogi személy számára ingyenes számlanyitás. a kártya minden példánya 1200 rubel. rubel számlákra és 50 EURO/USD devizaszámlákra. Van egy minimum kezdeti díj- 2400 dörzsöléstől. (100 EURO/USD-tól devizában). A Visa/MasterCard Business „Budget” kártyaterméket díjmentesen bocsátjuk ki, és nem igényel kötelező befizetést.
- Bank24.ru több kategóriájú vállalati kártyát bocsát ki: Visa Instant Issue ( azonnali kioldású műanyag) Visa Classicés a tekintélyes Visa Gold.
Az első kártya sajátossága, hogy névtelen, és a kiadáskor aktiválható. Ingyenesen állítják ki, de van egy jelentős hátránya: a kártyát nem lehet visszaadni, ha harmadik fél ATM-jénél letiltják hitelintézetek. Ezenkívül ez a műanyag nem használható online vásárlások fizetésére.
Klasszikus és tekintélyes vállalati kártya lehetőségek fizetési rendszer A vízum igényelhető bankfiókban vagy online. A kártya kiállításának díja a kártya típusától és érvényességi idejétől függ. Egy éves Visa Classic 1000 rubelbe kerül, a kétévesé pedig 1500 rubel.
A Visa Gold költsége hasonló időszakokra 4 ezer rubel. és 5500 dörzsölje. illetőleg. Ez a kártya lehetővé teszi birtokosának, hogy élvezze a vállalati műanyag összes szokásos előnyét, valamint a nemzetközi fizetési rendszer számos előjogát. Emellett a prémium kártya birtokosai számára ingyenes utazási balesetbiztosítás, készpénz vagy kártyamásolat sürgős kiszállítása, jogosulatlan kártyahasználat kockázatai elleni biztosítás, információs szolgáltatás biztosított.
- Moszkvai Bank több javaslatot dolgozott ki vállalati ügyfelek számára. Köztük van a Visa/MasterCard Business, valamint a nemzetközi fizetési szövetségek prémium (arany szintű) kártyái. Plastic Union Card (orosz fizetési rendszer) is készül.
A hitelintézet a folyószámlát nyitó új ügyfeleknek jutalékmentes vállalati kártyát kínál (bár ez a tekintélyes kategóriákra nem vonatkozik). A prémium kártyás termékekhez 3000 USD kezdeti befizetés szükséges, az első évben pedig 100 USD (a második évben 90 USD). A Visa/MasterCard birtokosok emellett balesetbiztosítással is rendelkeznek (a biztosítás mértéke a kártya típusától függ).
Hasonló ajánlatok vannak vállalati kártyákra az Absolut Bank, Uralsib, Rosbank, Credit Europe Bank, Ak Bars Bank, Transcapitalbank, Investtorgbank, Alfa-Bank, MinB, Rosselkhozbank és mások termékcsaládjában.
