Javaslatok a PJSC Rosbank hitelezési rendszerének javítására. A PJSC Rosbank hitelvisszafizetési formáinak javításának kilátásai. A vállalati ügyfelek hitelkockázat-számítási módszertanának fejlesztése

Bevezetés

Jelenleg a modernizálódó Oroszországban a piac fokozatosan fejlődik banki szolgáltatások, beleértve a faktoringot és annak integrálását világgazdaság. Az oroszországi faktoringot alig 30 éve hozták létre, és fiatal a külföldi faktoringhoz képest Európai országok. A kevés tapasztalat ellenére a faktoring cégek magas hatékonyságot mutattak a hitelezési piacon. A faktoring előnye nem csak a fő funkciójában rejlik - a bank vásárol követeléseket a szervezetektől és finanszírozza a helyi hiányokat Pénz szervezés, hanem az is, hogy a faktoring segítségével egy vállalkozás számos előnyhöz juthat a faktoring cégtől kapcsolódó szolgáltatások és kockázatcsökkentés formájában. A faktoring piac fokozatos fejlődése idején fontos, hogy világosan és teljes mértékben megértsük a faktoring szolgáltatási piac lényegét és az ország gazdaságára gyakorolt hatását. Jelenleg bent orosz társadalom, a vállalkozói életben többek között az ország instabil gazdasági helyzete miatt kialakult egy stabil tudásigény a faktoring területén, amely meghatározza a választott téma relevanciáját és jelentőségét. Az alapképzés végső minősítő munka célja a Rosbank PJSC faktoring működésének javítására vonatkozó javaslatok kidolgozása. A cél eléréséhez az alábbi feladatok megoldása szükséges: - a faktoring fogalmának és főbb fajtáinak, funkcióinak átgondolása; - bemutatni a faktoring oroszországi fejlődésének történetét és modern gyakorlatát; - összehasonlítani a faktoringot hasonló műveletekkel; - tanulmányozza a faktoring műveletek előnyeit és hátrányait minden résztvevő számára; - elemzi a pénzügyi a PJSC tevékenysége"Rosbank"; - javaslatokat dolgoz ki a Rosbank PJSC faktoring működésének javítására. A vizsgálat tárgya – Nyilvános Részvénytársaság"Rosbank". A tanulmány tárgya a PJSC Rosbank faktoring tevékenysége. A választott téma relevanciája, hogy a faktoring egy univerzális szolgáltatás-együttes, amely létfontosságú a halasztott fizetéssel történő termékértékesítéshez, amely a hatékony fizetés egyik fő eleme. pénzügyi politika vállalkozások. Randizni orosz piac megköveteli az áruk és szolgáltatások széles körű hitelre történő értékesítését, és a beszállítók pénzügyi és szervezési lehetőségei nem mindig teszik lehetővé ennek biztosítását. A záró minősítő munka első fejezete bemutatja a faktoring műveletek elméleti alapjait: a faktoring fogalmát, főbb típusait és funkcióit, valamint a faktoring oroszországi fejlődéstörténetét és modern gyakorlatát, megvizsgálja a faktoring megkülönböztető jellemzőit. a hasonló műveletekből, feltárja a faktoring ügylet résztvevőinek szakaszait és összetételét. A végső minősítő munka második fejezetében a faktoring műveleteket vizsgáljuk a Rosbank PJSC példáján. A bank rövid leírása bemutatásra kerül, a pénzügyi elemzés PJSC mutatók"Rosbank", valamint elemzést készített a PJSC "Rosbank" faktoring műveleteiről. A harmadik fejezetben javaslatokat dolgoztunk ki a Rosbank PJSC faktoring működésének javítására.

BEVEZETÉS 4 1. A FAKTORMŰVELETEK ELMÉLETI ALAPJAI 6 1.1. A faktoring fogalma, főbb fajtái és funkciói. A faktoring oroszországi fejlődésének története és modern gyakorlata 6 1.2. A faktoring előnyei és hátrányai. A faktoring összehasonlítása hasonló műveletekkel 15 1.3. A faktoring ügylet feltételei és résztvevői 19 2. A ROSBANK PJSC PÉNZÜGYI TEVÉKENYSÉGÉNEK ELEMZÉSE 23 2.1. Rövid a PJSC jellemzői"Rosbank" 23 2.2. A PJSC Rosbank pénzügyi mutatóinak elemzése 26 2.3. Elemzés hitelállomány PJSC Rosbank 32 3. JAVASLATOK A PJSC ROSBANK FAKTOROZÁSI MŰKÖDÉSÉNEK FEJLESZTÉSÉRE 38 3.1. A faktoring műveletek fejlesztésének jellemzői és előfeltételei az Orosz Föderációban 38 3.2. Hitelezésfejlesztési tevékenységek a PJSC Rosbanknál 41 3.3. A javasolt intézkedések hatékonyságának számítása 44 KÖVETKEZTETÉS 46 FELHASZNÁLT FORRÁSOK JEGYZÉKE 48 FÜGGELÉK 51

Bibliográfia

1. Ptk Orosz Föderáció. 2. rész [ Elektronikus forrás]: szövetségi Törvény: [1996. január 26-án kelt 14-FZ. Az Orosz Föderáció Szövetségi Közgyűlésének Állami Dumája 1996. január 26-án fogadta el: a módosításokkal. 2017. március 28-án kelt 39-FZ]. - Elektron. Dan. – hozzáférési mód: http://www.consultant.ru/. - Cap. képernyőről (elérés dátuma: 2017.03.28.). 2. Zsukova, E.F. A pénz és a hitel általános elmélete. Tankönyv 2. kiadás, átdolgozva és bővítve. – M.: UNITI, 2014. 3. Klimovich, V.P. Pénzügy, pénzforgalom, hitel: Tankönyv. 3. kiadás M.: Fórum, 2014. – 213 p. 4. Kravcova, G., Kuzmenko, E., Kravtsov, S. Pénz, hitel, bankok: Tankönyv / Under általános szerk.. G. Kravcova, - Mn.: BSEU, 2014. 5. Lavrushin, O.I. Pénz, hitel, bankok. Tankönyv. – M.: KINORUS, 2014. 6. Osadchaya, I.M. Gazdaság. Szótár. – M.: INFRA-M, 2015. 7. Rakhimov, T., Zhdanova, A., Spitsyn V. Pénzforgalom, pénzügy és hitel / Főszerkesztőség alatt. T. Rakhimov, Tomszki Politechnikai Egyetem Kiadója, 2016. 8. Rudko-Silivanov, V., Kuchina, N., Zhevlakova M. A jegybank tevékenységének szervezése: tankönyv. pótlék / Főszerkesztőség alatt. V. Rudko-Silivanova, - M.: KNORUS, 2014. 9. Samsonov, N., Barannikova, N., Volodin, A. Pénzügyi menedzsment: tankönyv egyetemek számára / Általános szerkesztés alatt. N. Samsonov, - M.: UNITI, 2015. 10. Tavasiev, A.M. Bankügy: tankönyv agglegényeknek / A.M. Tavasiev. – M.: Yurayt, 2013. 11. Cherkasov, V.E. Bankműveletek: pénzügyi elemzés. – M.: Consultbanker, 2015. 12. Aliev, T.A. A faktorálás mint eszköz a kintlévőségek kezelésére válsághelyzetben // Fiatal tudós. - 2016. - 7. sz. – P. 755-758. 13. Ayapov, E.E. A faktoring, mint pénzügyi eszköz a vállalkozói kedv ösztönzésére // Közgazdaságtan. - 2016. - 1. szám – P. 63-64. 14. Vakhruseva, A.A. A faktorálás, mint a követeléskezelés egyik eszköze // Társadalmi-gazdasági menedzsment: elmélet és gyakorlat. - 2012. - 2. sz. – P. 94-96. 15. Vitsko, E.A. Faktoring és forfeiting műveletek fejlesztése a gazdasági hatékonyság javítása és vállalkozói tevékenység Oroszországban // Az NRU ITMO tudományos folyóirata. Közgazdaságtan és környezetgazdálkodás. - 2015. - 1. szám – P. 9-17. 16. Gulyaeva, O.V. A faktoring hatékony eszköz a követelések kezelésére // Új tudomány: Az ötlettől az eredményig. - 2016. - 4. sz. – P. 137-140. 17. Korposh, E.M., Chernenky, D.I. Faktoring: mint a vállalkozásfejlesztés eszköze // Közgazdaságtan és modern menedzsment: elmélet és gyakorlat. - 2015. - 56. sz. – P. 153-158. 18. Mikhailova E.A. Faktoring, mint a banki hitelezés alternatívája // A Central Russian University oktatási konzorciumának közleménye. Közgazdaságtan és menedzsment. - 2016. - 7. sz. – P. 43-44. 19. Omarova, O.F. Faktoring: kulcsfontosságú tényező az üzletfejlesztésben // Aktuális kérdések modern gazdaság. - 2014. - 1. sz. – P. 115-118. 20. Podlesnova, A.Yu. A nemzetközi faktoring hatékony eszköz a kis- és középvállalkozások külkereskedelmi tevékenységének ösztönzésére // Pénzügy és hitel. - 2012. - 14. sz. – P. 66-72.

Részlet a műből

1. A FAKTOROZÁSI MŰVELETEK ELMÉLETI ALAPJAI 1.1. A faktoring fogalma, főbb fajtái és funkciói. A faktoring fejlődésének története Oroszországban és modern gyakorlata A faktoring a kereskedelmi hitelezés egyik legrégebbi formája. Egyedi vonásai mind a Római Birodalomban, mind Hammurali király korában, ie 4000-ben megtalálhatók. A faktor szó a latin facio igéből származik, ami azt jelenti, hogy „aki csinál”. A faktoring a 14. században kezdett aktívan fejlődni Angliában, ami közvetlenül összefüggött a textilipar fejlődésével. Abban az időben az értékesítési piacok távol helyezkedtek el a termelés helyétől, a tényezők között az összekötő kapocs szerepe volt termelő vállalkozásokés a termékek végső vásárlói. A tényező előtt, aki tudta árupiac, a vásárlók fizetőképességét, az adott ország törvényeit és kereskedelmi szokásait, a megbízható vevők felkutatásának, az áruk tárolásának és értékesítésének, valamint a kereskedelmi bevételek utólagos beszedésének feladatait tűzték ki. Az 1980-as évek közepétől kezdődően a faktoring iparág tapasztalta a leggyorsabb növekedési ütemet a globális gazdaság pénzügyi szektorában. Az engedményezett követelések állománya 1998-ban 456 milliárd eurót tett ki, 2003-ra már elérte a 760 milliárd eurót, így több mint 160%-os növekedés. Ma mintegy ezer cég működik a piacon, amelyek Észak- és Dél-Amerikában, Európában, Ázsiában, Ausztráliában és Afrikában találhatók. A legnagyobb növekedési piac Európa, amely a faktoring forgalom 71%-át adja, ezt követi Amerika (14%) és Ázsia (14%). A 20. század közepétől a nemzetközi faktoring fejlődésnek indult. 1996-ban megjelent az első faktoring szövetség - az International Factors Group (IFG), amely ma 41 ország több mint 60 vállalatát egyesíti. Az egyesület keretein belül alakult ki elektronikus rendszer közötti információátadás faktoring cégek, amellyel világszerte nagyon gyorsan felmérik az adósok hitelképességét, megállapítani hitelkeretek valamint a beszerzések állapotának és a vevők fizetési fegyelmének figyelemmel kísérése. Az oroszországi faktoring fejlődésének története 20 évre nyúlik vissza, amelyből csak az utolsó 5 év tekinthető igazán a piacfejlesztés éveinek.

Küldje el a jó munkát a tudásbázis egyszerű. Használja az alábbi űrlapot

Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.

Vásárlás - eladás külföldi valuta készpénzes és nem készpénzes formában

Lerakódások vonzása és nemesfémek elhelyezése

Bankgaranciák kiadása

Pénzátutalások végrehajtása nevében magánszemélyek nyitás nélkül bankszámlák(kivéve postai átutalás)

Garanciák kiadása harmadik személyek részére készpénzes kötelezettségek teljesítésére

Harmadik féltől a kötelezettségek készpénzben történő teljesítésének követelésének jogának megszerzése

Pénzeszközök és egyéb ingatlanok bizalmi kezelése magánszemélyekkel kötött megállapodás alapján és jogalanyok

Tranzakciók lebonyolítása nemesfémekkel és drágakövekkel az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően

Különleges helyiségek vagy az azokban elhelyezett széfek bérbeadása magánszemélyek és jogi személyek részére iratok és értékek tárolására

Lízingműveletek

Tanácsadási és információs szolgáltatások nyújtása

A Rosbank PJSC története során nagy figyelmet fordított a szociális projektek megvalósítására. A PJSC Rosbank az egyik legmegbízhatóbb orosz bank. Ez mindenki számára vonzóvá teszi, aki szeretne megtakarítani és gyarapítani felhalmozott pénzeszközeit, és magas színvonalú banki szolgáltatásokat szeretne igénybe venni.

A teljes bank szerkezetét a 2. ábra mutatja.

2. ábra - Szervezeti PJSC felépítése"Rosbank"

A Bank általános ügyvezetését között az Igazgatóság látja el közgyűlések részvényesek. A fő végrehajtó szerv az igazgatóság, amelynek élén az igazgatóság elnöke áll. A testület osztályvezetőkből áll, amelyek funkcionálisan elkülönült szerkezeti egységeket foglalnak magukban.

A frontvonali egységek minden tevékenységi területen biztosítják az ügyfélszolgálatot, egyes tevékenységtípusok felügyeletét a profil megfelelő szerkezeti egysége látja el.

Ha egy tranzakció több szervezeti egység részvételét igényli, akkor egyik vagy másik szervezeti egységben felelős munkatársat neveznek ki az ilyen típusú tranzakciók támogatására. Ez fejezi ki a mátrixvezérlő áramkör elemeit, ill közös rendszer vezérlés lineáris-funkcionálisként jellemezhető.

A Rosbank PJSC célja, hogy tanácsadói szolgáltatásokat nyújtson orosz és nyugati cégeknek, fúziókat és felvásárlásokat szervezzen, valamint finanszírozást vonzzon orosz és nemzetközi piacokon különböző formákban a kötvénykibocsátástól a komplex strukturált termékekig.

Erős partnerség a vezetőkkel befektetési bankok az USA-ban és Európában nemcsak az orosz, hanem a nemzetközi tőkepiacok lefedését is lehetővé teszi.

Nézzük meg a Rosbank PJSC fő teljesítménymutatóit a 4. táblázatban.

4. táblázat

A PJSC Rosbank fő teljesítménymutatói

Index				Eltérés
				Absz. millió rubel

Adózás előtti profit
Alapok és nyereség
Vállalkozásoknak nyújtott hitelek (beleértve az egyéni vállalkozókat is)
Fogyasztói hitelek (nem lejárt)
Lejárt fogyasztási hitelek
Értékpapír
Kötvények

Bankszámlák
Nem banki számlák
Ingatlan
Aktuális fiók
Rezidens betétek
Nem rezidens betétek
Magánszemélyek betétei
ATM forgalom

A táblázat azt mutatja, hogy az eszközök 2016-ban 915 737 millió rubelt tettek ki. (ami 123,34%). Ezt a növekedést az értékpapír-portfólió növekedése és az ügyfélhitelezés növekedése okozta.

Az elemzett időszak adózás előtti eredménye 10 272 millió rubellel csökkent. 25,56%-kal, mivel 2016-ban a nyereség veszteséges volt, és 2091 millió rubelt tett ki. Ennek a veszteségnek az oka a túlzott árfolyam-ugrások, valamint az Oroszország elleni szankciók bevezetése.

A források és a nyereség 2016-ban 8041 fővel nőtt, és 107,67%-ot tett ki, ami elsősorban a nyújtott hitelek átlagos kamatának emelkedéséből adódik.

A vállalkozásoknak nyújtott hitelek (beleértve az IP-t is) a vizsgált időszakban 63 348 millió rubellel növekedtek. És 132,87%-ot tett ki. A fogyasztási hitelek (hátralék nélkül) 61 978 millió rubel csökkenést mutattak. Ez pedig 72,13%-ot tett ki. Fogyasztás fogyasztási hitelek 9,176 millió rubelrel nőtt. és 173,30%-ot tett ki.

Az értékpapírok 2016-ban 114 370 millió rubelt tettek ki, a teljes növekedés az elemzett időszakban 141,50% volt. A kötvények állománya a vizsgált időszakban 47 090 millió rubelrel nőtt. és 173,28%-ot tett ki.

A bankszámlák -13 266 millió rubel csökkenést mutattak. és 18,51%-ot tett ki. A bankjegy-befektetések csökkenése következtében csökkent az értékpapír-portfólióban való részesedésük.

A nem bankszámlák is 284 millió rubel csökkenést mutattak. A vizsgált időszakban az ingatlanok mennyisége 12,772 millió rubelrel nőtt. És 165,38%-ot tett ki. A folyószámlák 43 877 millió rubel növekedést mutattak. és 145,88%-ot tett ki. A lakosok betétei 70 468 millió rubellel nőttek. és 181,52%-ot tett ki. A külföldi betétek állománya 16.010 millió rubellel, 10,75%-kal csökkent.

A magánszemélyek betéteinek volumene 2016-ban 192 416 millió rubelt tett ki, az elemzett időszakban - 36 963 millió rubelt. Vagy 123,78%-kal.

Az ATM-forgalom 51,309 millió rubelt tett ki, az elemzett időszakban - 8,297 millió rubel. vagy 86,08%-kal.

Jelen pillanatban tehát a költségszemlélet szerint a bank nagy potenciállal rendelkezik a hitelállomány javulása miatt, ami a nettó eszközök értékének növekedését is befolyásolta.

A Rosbank PJSC tevékenységének egyik fő elve az információs nyitottság. Ez elsősorban a bank pénzügyi teljesítményének köszönhető. A kötelező negyedéves ill éves jelentésekÁltal Orosz szabványok, A Rosbank OJSC hagyományosan a nemzetközi standardoknak megfelelően készíti el a pénzügyi kimutatásokat.

A Rosbank PJSC fő feladata a vállalati pénzügyek területén tanácsadási szolgáltatások nyújtása orosz és nyugati cégeknek, fúziók és felvásárlások szervezése, olyan tevékenységek végzése, amelyek révén az orosz és a nemzetközi piacokon potenciális vállalatok számára finanszírozást vonzhat különböző formákban részvénykibocsátásból, valamint kötvények összetett szerkezetű termékek használatához .

Széleskörű tapasztalatunk és a befektetési banki tevékenység minden területének kiváló ismerete lehetővé teszi, hogy ügyfeleinknek átfogó megoldásokat kínáljunk bármilyen méretű és összetettségű problémára.

A PJSC Rosbank első osztályú VIP ügyfeleit kínálja banki szolgáltatások, melynek fő elve a komplexitás, a szigorú titoktartás és az ügyfél kívánságait figyelembe vevő egyéni megközelítés.

A VIP ügyfélhez rendelt személyes menedzser egyéni szolgáltatási terveket dolgoz ki. A személyes menedzser bármikor, a VIP-ügyfél számára megfelelő időpontban tanácsokat ad banki kérdések, jogi esetek valamint az adózás személyi jövedelemés az ügyfél tulajdonát.

A magánhitelezés területén felhalmozott tapasztalat lehetővé teszi a bank számára, hogy kiegyensúlyozott hitelpolitikát folytasson, amely figyelembe veszi mind a hitelfelvevő, mind a bank érdekeit.

Különálló előírások A Bank azonosította és felépítette a hitelügyletekkel kapcsolatos döntéshozatali mechanizmust. A vertikális struktúra különböző szintű hitelbizottságokból alakult ki, a különböző összegű hitelügyletek visszaigazolására vonatkozó döntések meghozatalára vonatkozó feltételezések alapján differenciáltan.

A legmagasabb szintű Hitelbizottság (a Bizottság elnöke - a Bank Igazgatóságának elnöke) hatáskörébe tartoznak a Bank tőkéjének jelentős részét kitevő ügyletek. Minden további alárendelt hitelbizottság esetében a döntési limitek a hitelbizottsági tagok pozíciójának arányában, csökkenő sorrendben kerülnek meghatározásra.

Tekintettel arra, hogy a Bank egyik fő profilja a fogyasztási hitelezés, valamint figyelembe véve azt is, hogy az ilyen típusú hitelek kibocsátásával kapcsolatos döntéseket nem lehet a kialakított konstrukciónak megfelelően meghozni (megállapodás Hitelbizottság), a Bank külön döntéshozatali mechanizmust dolgozott ki ezt a fajt kölcsönök.

Ez a mechanizmus egy olyan módszer, amelynek elve a hitelfelvevőre vonatkozó különböző adatok összehasonlításán alapul, amelyeket a Bank rendelkezésére bocsát (egyes adatokat a Bank Biztonsági Szolgálata ellenőrzi), valamint a potenciális hitelfelvevőre vonatkozó egyedi adatokat, amelyekre a Bank képes. önállóan gyűjteni.

Ezen adatok alapján születik döntés a kölcsön nyújtásáról vagy elutasításáról. Ez a módszertan eleve tökéletlen, az ennek alapján nyújtott kölcsönök pedig igen magas százalék nem törlesztés és/vagy nem megfelelő adósságszolgálat (korábban és hiányosan).

A fogyasztási hiteleknél ez a magas kockázat kezdetben a hitel kamatába van beépítve.

2.2 A bank pénzügyi mutatóinak elemzése

A PJSC Rosbank a legnagyobb orosz bank, és közöttük a 14. helyen áll a nettó eszközállományt tekintve.

Elemezzük gazdasági aktivitás PJSC Rosbank adatok alapján pénzügyi kimutatások.

A "Rosbank" PJSC szerepel a zálogházak listáján, és az Oroszországi Bank fedezetként elfogadja a szóban forgó hitelintézet kötvényeit; joga van együttműködni az Orosz Föderáció Nyugdíjalapjával, és pénzeszközeit letétbe vonhatja vagyonkezelésre. valamint a katonai személyzet lakhatási ellátására szolgáló megtakarítások, joga van nem állammal dolgozni nyugdíjalapok, elvégzése kötelező nyugdíjbiztosítás, és vonzhat nyugdíjmegtakarításés a katonai személyzet lakhatási célú megtakarításai; jogosult számlákat nyitni és betéteket nyitni a 2014. július 21-i 213-FZ törvény értelmében, i.e. az Orosz Föderáció katonai-ipari komplexuma és biztonsága szempontjából stratégiai jelentőségű szervezetek; V hitelintézet a Bank of Russia meghatalmazott képviselőit nevezték ki (5. táblázat).

banki hitelképességi hitel

A mérleg a társaság pénzügyi helyzetét mutatja egy adott időpontban. A mérleg egyik része a bank eszközeit tükrözi, míg

mivel a másik rész a kötelezettségeket és a saját tőkét mutatja.

Az eszközök között szerepel készpénz, nemesfémek és kövek, nyújtott kölcsönök, befektetések értékpapír, banki ingatlan, kintlévőség, i.e. pénzeszközök elhelyezése tükröződik. A kötelezettségek közé tartozik az alaptőke és a pénzeszközök, a felvett pénzeszközök, a kapott bankközi hitelek, a banki nyereség, tartozásés egyéb kötelezettségek, amelyek a bank forrásai.

A bank likvid eszközei azok a banki források, amelyek gyorsan készpénzre válthatók, hogy visszajussanak betétes ügyfeleikhez.

A magas likviditású eszközök szerkezetét táblázat formájában mutatjuk be6.

6. táblázat

Erősen folyékony szerkezet PJSC eszközei"Rosbank"

A jelző neve				Absz. millió rubel

pénzeszközök a pénztárgépben
az Orosz Banknál vezetett számlákon
NOSTRO levelező számlák bankokban (nettó)
legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek
az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjai
bankok és államok magas likviditású értékpapírjai
magas likviditású eszközök, figyelembe véve a diszkontokat és kiigazításokat

A táblázat azt mutatja, hogy az erős likviditási pozíció a likvid és magas likviditású eszközök nagy mennyiségének köszönhető, ami a potenciális kiáramlások magas likviditású eszközökkel való megfelelő fedezésében fejeződik ki. A pénztárban lévő pénzeszközök összege 14 507 millió rubellel csökkent. és 53,15%-ot tett ki a vizsgált időszakban.

Az Oroszországi Banknál vezetett számlákon lévő pénzeszközök összege 1003 millió rubellel nőtt. vagy 798,75%-kal.

A bankoknál vezetett NOSTRO levelező számlák összege az elemzett időszakban 12 082 millió rubel csökkenést mutatott. és 54,97%-ot tett ki.

A legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek volumene 2016-ban 57 185 millió rubelt tett ki. Az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjainak mennyisége 796 millió rubellel nőtt. vagy 113,41%-kal.

A bankok és államok magas likviditású értékpapírjainak összege 2016-ban 1842 millió rubelt tett ki, a vizsgált időszakban 796 millió rubelrel nőtt. és 176,10%-ot tett ki.A magas likviditású eszközök összege a diszkontokat és korrekciókat figyelembe véve 15 026 millió rubellel csökkent. A bank likviditását stabil bevétellel, értékpapír-befektetéssel tartja fenn.

Tovább jelentési dátum(2017. április 1.) a ROSBANK Bank nettó eszközállománya 782,91 milliárd rubelt tett ki. Az év során az eszközök -5,95%-kal csökkentek. A nettó eszközállomány csökkenése pozitívan hatott az eszközarányos megtérülésre: az év során a nettó eszközarányos megtérülés 0,84%-ról 1,40%-ra nőtt.

A likviditás megőrzése érdekében a banknak törekednie kell a költségek minimalizálására az eszközök értékesítése és vonzása során

kötelezettségeket, ami előfeltétele annak fenntarthatóságának megőrzésének pénzügyi helyzet.

A nyújtott szolgáltatások tekintetében a bank elsősorban az ügyfelek pénzét vonzza, ezek az alapok meglehetősen diverzifikáltak (jogi személyek és magánszemélyek között), és főként hitelekbe fektetnek be.

A Rosbank PJSC jelenlegi kötelezettségei a következők:

Bankokkal szembeni kötelezettségek

Kötelezettségvállalások az ügyfelek és takarékbetétek(betétek),

Az ügyfélkör részükre kiadott átvételi kötelezettségei,

Be nem fizetett adók stb.

A rövid lejáratú kötelezettségek szerkezetét a 7. táblázat mutatja.

7. táblázat

A PJSC Rosbank rövid lejáratú kötelezettségeinek szerkezete

A jelző neve				Absz. millió rubel

magánszemélyek egy évnél hosszabb lejáratú betétei
magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betétei (legfeljebb 1 évre)
jogi személyek betétei és egyéb pénzeszközei (legfeljebb 1 évre)
LORO bankok levelező számlái
legfeljebb 30 napos futamidejű bankközi hitelek
saját értékpapírok
kamatfizetési kötelezettségek, hátralékok, számlák és egyéb tartozások
várható pénzkiáramlás
rövid lejáratú kötelezettségek

A táblázat azt mutatja, hogy az egy évnél hosszabb lejáratú magánszemélyek betéteinek összege 3888 millió rubellel nőtt. és 104,98%-ot tett ki.

A magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betéteinek összege (legfeljebb 1 évre) a vizsgált időszakban 35 871 millió rubellel nőtt. A jogi személyek betéteinek és egyéb pénzeszközeinek összege (1 évig) a vizsgált időszakban 33 124 millió rubel csökkenést mutatott, és 83,84 millió forintot tett ki. millió rubel. és 78,80%-ot tett ki.A legfeljebb 30 napos futamidejű bankközi hitelek összege szintén negatív pozícióban van, és 65,86%-ot tesz ki.A saját értékpapírok összege 1665 millió rubellel csökkent. és 21,61%-ot tett ki.

A kamatfizetési kötelezettségek összege a vizsgált időszakban 1359 millió rubellel nőtt. Ennek oka a bevételek növekedése a rendelkezésre álló források jövedelmező elhelyezése révén. Erőforrások kereskedelmi Bank képviselik a bank kötelezettségeit és szavatolótőke-forrásait.

A várt pénzkiáramlás 25 107 millió RUB-val csökkent. A rövid lejáratú kötelezettségek összege 9004 millió rubellel csökkent és 97,99%-ot tett ki a vizsgált időszakban.

A jövedelemtermelő eszközök szerkezetét a 8. táblázat mutatja.

8. táblázat

A jelző neve				Absz. millió rubel

Bankközi hitelek
Hitelek jogi személyeknek
Hitelek magánszemélyeknek

Befektetések lízingműveletekben és megszerzett követelési jogok
Értékpapír-befektetések
Egyéb jövedelmi kölcsönök
Jövedelem vagyon

A táblázat azt mutatja, hogy a bankközi hitelek állománya 36 943 millió rubelrel nőtt. és 142,65%-ot tett ki.

A jogi személyeknek nyújtott hitelek állománya a vizsgált időszakban 101,73%-ot tett ki, amely 4.117 millió rubel növekedést mutat. biztosítékra.

2016-ban a szervezetek aktívan kaptak hitelt, mivel minden termékhez ingatlan formájú biztosíték is járt, amikor az elemzési eljárás a magánszemélyek hitelezési eljárásával kapcsolatban csak szigorodtak. hiteltörténetés egyéb tényezők

A magánszemélyeknek nyújtott hitelek 99 690 millió rubellel csökkentek. A számlák 597 millió rubellel csökkentek. és 92,74%-ot tett ki.A lízingműveletekbe és a megszerzett követelési jogokba történő befektetések 2016-ban 7526 millió rubelt tettek ki, a vizsgált időszakban 269,07 millió rubel nőttek. Az egyéb nyereséges hitelek 4009 millió rubelt tettek ki. vagy 0,56%, az elemzett időszakban 65 millió rubel nőtt. A jövedelmi eszközök 142 596 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. vagy 83,28%-kal. A vizsgált időszakban a bank eszközeinek és elemeinek összértékében jelentős változás következett be. Ez a változás elsősorban a magánszemélyeknek nyújtott hitelek (58,78%) és a váltóállomány (92,74%) változásából adódik.

A kibocsátott hitelek biztonságának mértékére és szerkezetére vonatkozó elemzéseket a táblázat tartalmazza. 9

9. táblázat

Analitika a Rosbank PJSC által kibocsátott hitelek biztonságának mértékéről

A jelző neve				Absz. millió rubel

Kibocsátott kölcsönök fedezetéül elfogadott értékpapírok
Az ingatlant biztosítékként fogadták el
Hitelállomány összege

A táblázat azt mutatja, hogy a kibocsátott hitelek fedezetéül elfogadott értékpapírok 20.553 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. és 82,64%-ot tett ki.A fedezetként elfogadott ingatlanok 656 759 millió rubellel növekedtek. vagy 345,20%-kal.

A hitelállomány 2016-ban 620 143 millió rubelt tett ki, fajsúly ami 121,64%-ot tett ki. A vizsgált időszakban 31 618 millió rubel csökkenés következett be. vagy 95,15%-kal. A bank a diverzifikált hitelezésre helyezi a hangsúlyt, melynek formája a garancia és a kezességvállalás. A hitelfedezetek általános szintje meglehetősen magas, a hitelek esetleges vissza nem fizetését nagy valószínűséggel a fedezetek mennyisége kompenzálja.

A bank kiemelt figyelmet fordít a kamatfizetésből és a hitelhatósági visszafizetésből származó szerződéses források átvételének feltételeire. Ha a bank arra számít, hogy a kölcsön kamatait és tőkéjét teljes egészében beszedi, de most valószínű, hogy ezek a pénzeszközök a szerződésben meghatározott időpontnál később megérkeznek, akkor értékcsökkenési leírást készítenek. Az amortizációt a Bank két fő területen elemzi: értékvesztés céltartalékot egyedileg és csoportosan, a céltartalékot minden egyedileg jelentős hitelre egyedileg határozza meg.

Egy másik fontos kockázat, amellyel a banknak szembe kell néznie működése során, a likviditási kockázat, amely annak kockázata, hogy a Bank a szokásos üzletmenet és stressz idején nem tudja teljesíteni fizetési kötelezettségeit a lejárat napján.

Az árfolyamkockázat az ingadozások befolyásával összefüggő kockázat árfolyam a költségekért pénzügyi eszközök. A Rosbank PJSC vezetése korlátokat szabott a pozíciók kockázati szintjére különböző valuták követelményeknek megfelelően Központi Bank. A pozíciókat naponta ellenőrzik.

A bank számára fontos másik kockázat a működési kockázat, a rendszerhiba, emberi mulasztás, csalás vagy külső események miatti veszteség kockázata. A Bank nem számíthat az összes működési kockázat kiküszöbölésére, de ezeket a kockázatokat kontrollrendszer alkalmazásával, a potenciális kockázatok nyomon követésével és megfelelő reagálással kezeli. Az ellenőrzési rendszer biztosítja a felelősségek hatékony megosztását, a hozzáférési, engedélyezési és koordinációs eljárásokat, a személyzet képzését és az értékelések lefolytatására vonatkozó eljárásokat, beleértve a belső ellenőrzést is.

A Rosbank PJSC kockázatkezelési rendszere a módszerek, módszerek, munkamódszerek és a Bank vezető testületei közötti kapcsolat.

A 2014-2016 közötti pénzügyi tevékenységek és statisztikák elemzése. Az OJSC Rosbank azt jelzi, hogy nincsenek olyan negatív tendenciák, amelyek a jövőben befolyásolhatják a bank pénzügyi stabilitását.

2.3 A Rosbank PJSC hitelműveleteinek elemzése

Ebből a célból megvizsgáljuk a PJSC Rosbank hitelportfóliójának állapotát (10. táblázat).

10. táblázat

A PJSC Rosbank hitelportfóliójának összetétele és szerkezete 2014-2016-ra.

Index				Absz. millió rubel

Jogalanyok
beleértve, lejárt
fizikai
beleértve, lejárt
Hitelállomány
beleértve, lejárt

Amint az a táblázat adataiból látható, a Rosbank PJSC hitelállománya jogi személyeknek és magánszemélyeknek nyújtott hitelekből áll. 2014-ben a hitelek többségét (50,75%) jogi személyeknek nyújtották. A következő években a bank irányt váltott, és már 2015-ben 37,31%-ra csökkent a magánszemélyeknek kihelyezett hitelek aránya. Ennek megfelelően nőtt a jogi személyeknek kihelyezett hitelek aránya.

A hitelportfólió mérete a vizsgált időszakban 1,32%-kal nőtt, a jogi személyeknek nyújtott hitelek 35,71%-kal, a magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene pedig 28,94%-kal csökkent.

A jogi személyeknek nyújtott hitelek volumenének növekedése ellenére a lejárt tartozás aránya csökkent - 4,23%. A jogi személyek lejárt tartozásainak mértéke feleannyinak bizonyult, mint a lakosság lejárt tartozásainak aránya, amely 8,88%-kal nőtt a vizsgált időintervallumban. A teljes lejárt tartozás aránya a hitelállományon belül 8,7%-ról 10,32%-ra nőtt, ami az esetleges veszteségek fedezésére szolgáló tartalékok befizetésének növelését tette szükségessé.

Tükrözzük a magánszemélyeknek kihelyezett hitelek lejárt tartozásának mutatóit a 11. táblázatban.

11. táblázat

A Rosbank PJSC által 2014-2016-ra magánszemélyeknek kiadott hitelek lejárt tartozása.

A táblázat azt mutatja, hogy a magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene 42 815 millió rubellel nőtt. és 132,35%-ot tett ki.

A magánszemélyek lejárt tartozásainak volumene is növekedést mutatott, és 23 718 millió rubelt tett ki, a növekedés aránya 187,98%.

Annak ellenére, hogy a lejárt tartozás aránya 8 millió rubelrel nőtt. A Bank teljes hitelportfóliójában konzervatív módon értékeli a hitelkockázatot, és kiemelt figyelmet fordít az elfogadott hitelkockázatok tartalékképzésének megfelelőségére.

A hitelkockázat-kezelés eredménye az eszközök megfelelő minőségi kategóriákba sorolása (12. táblázat).

12. táblázat

Minőségi kategóriák szerinti adóssághányad 2014-2016.

A bemutatott adatokból kitűnik, hogy 2016-ban a hitelállomány túlnyomó részét az 1. és 2. minőségi kategóriájú hitelek és azzal egyenértékű adósság tették ki, ami a hitelállomány megfelelő minőségét jelzi. 2014-hez képest az 1. és 2. minőségi kategóriájú hitelek aránya 5,3 százalékponttal nőtt, a negyedik minőségi kategória részesedése 0,8 százalékponttal csökkent, az ötödik kategória részesedése kismértékben, mindössze 0,4 százalékponttal nőtt.

Ezeket a sikereket a Rosbank OJSC-nél létrehozott hitelkockázat-kezelési rendszernek köszönhetjük.

A vállalati hitelportfólió hitelkockázatának minimalizálása különösen a következő tevékenységeket foglalja magában:

Diverzifikált portfólióstruktúra fenntartása iparágak, régiók, devizanemek, hiteltörlesztési feltételek, fedezet típusok, típusok szerint hiteltermékek;

Kockázati limitek meghatározása a egyéni hitelfelvevők vagy kapcsolódó hitelfelvevők csoportjai;

A differenciált, többszintű, integrált megközelítés az ügyfelek hiteligénylésének elbírálásához.

A lakossági hitelezés területén a bank tevékenységének legfontosabb szempontja a lakossági hitelportfólió jövedelmezősége és a fennálló hitelkockázatok közötti optimális egyensúly fenntartása, figyelembe véve azok további növekedésének lehetséges tendenciáját. A hitelkockázatok kezelésének fő eszközei a következők:

A korlátozási politika fejlesztése, amely szerint a hitelnyújtásról vagy az ügyfelek számbavételével, vagy az üzletágak, részlegek képviselői együttesen hozzák meg a döntéseket;

Az ügyfélkör kockázati szegmentálására szolgáló módszertan bevezetése;

A pontozási modellek hatékonyságának folyamatos nyomon követése, a hiteltermékek és ügyfélszegmensek pontozási kártyáinak lefedettségének folyamatos bővítése;

Gyors reagálás a növekvő hitelkockázati tényezőkre - a feltételek szigorítása és/vagy a hitel korlátozása azokra a potenciális hitelfelvevőkre, akiknek a hitelkockázatát „magasnak” értékelik az értékelési modellek megváltoztatásával és adaptálásával, hitelszabályokés feltételek;

Az árképzés használata a megkülönböztetéshez kamatok a hitelfelvevő kockázati szegmensétől függően, ami lehetővé teszi jó minőségű hitelfelvevők vonzását azáltal, hogy vonzóbb kamatokat kínálnak számukra az ilyen hitelfelvevők alacsony kockázata miatt.

Portfólió szerkezete fogyasztói hitelezés hitelezés típusa szerint a 3. ábra mutatja be.

3. ábra - A PJSC Rosbank hitelportfóliójának szerkezete

A 3. ábra adatai alapján elmondható, hogy a Rosbank PJSC hitelportfóliójának nagy részét a jelzáloghitelezés foglalja el, amely 188 338,4 ezer rubelt tett ki. 2015 elején.

A hitelportfólió szerkezetében megközelítőleg azonos volumenű az autóhitelek - 146 623,57 ezer rubel. És fogyasztási hitelek- 114558,3 ezer rubel. A legkisebb mennyiséget a VIP ügyfeleknek és alkalmazottaknak nyújtott hitelek foglalták el - 4343,95 ezer rubelt.

Az összoroszországi besorolás szerint a Rosbank PJSC a második helyet szerezte meg Oroszországban a fogyasztási hitelek mennyiségét tekintve. jelzáloghitelezésés a kisvállalkozásoknak nyújtott hitelezés, valamint a 7. hely az összes oroszországi orosz bank között a magánszemélyeknek nyújtott hitelek mennyiségét tekintve.

A bank minden hónapban jelentést nyújt be az Orosz Föderáció Központi Bankjának, és elemzést végez a Rosbank PJSC-nek nyújtott hitelezésről, amely lehetővé teszi az egyes további tevékenységek eredményeinek azonosítását. hitelezési irodák, és az általános eredmények hiteltevékenység bank hitelezési tevékenysége, valamint a pozitív és negatív tendenciák azonosítása a bank hitelezési tevékenysége területén.

A hitelezési elemzés adatokat tartalmaz a hitelportfólió méretének változásairól ben abszolút értelemben, mennyiségi értelemben a hitelek kibocsátását és törlesztését típusonként, a hitelműveletek után kapott kamatbevételt, valamint a hitelállomány kockázati csoportok szerinti besorolását.

Elemezzük a Rosbank PJSC hitelezési műveleteit.

A hitelbefektetések volumene 2016-ban 988 volt kölcsönszerződések tovább teljes összeg rubelben egyenértékű 119 992 ezer rubel.

A hitelműveletek jellemzői hitelezési típusonként a következők (13. táblázat):

13. táblázat

A Rosbank PJSC hitelezési műveleteinek jellemzői 2016-ban

A táblázatból látható, hogy 2016-ban 988 hitelügyletet bonyolítottak le, ebből 74 kereskedelmi, 914 fogyasztói ügyletet.

A kereskedelmi hitelekből származó tényleges adósság 112 507 millió rubel. (105 022 millió rubel több, mint a fogyasztóktól).

A kereskedelmi hitelekből származó lejárt tartozás 474 millió rubelt tesz ki. (471 millió rubel több, mint a fogyasztóktól).

Képzeljük el a hitelműveletek szerkezetét az ábrán. 4.

4. ábra - A hitelműveletek szerkezete

Az ábrán látható, hogy a fogyasztási hitelek 89%-kal, a kereskedelmi hitelek 78%-kal kevesebb, 11%-kal.

A bank ügyfelei számára leginkább a lakosság bármilyen célú hitelezési programja érdekli.

Így a Rosbank PJSC hitelezési elemzése pozitív tendenciákat mutat e bank hitelezési tevékenységében, valamint a banki szolgáltatások piacán a hitelezés területén kínált termékek iránti keresletet.

Ezek a mutatók a banki személyzet képzett hozzáállását tükrözik a hitelműveletek lefolytatása során, ami azt jelenti, hogy minden hitelügylet egymást követő és szükséges szakaszokon megy keresztül a hitelkibocsátás során.

2.4 Intézkedések a bank hitelműveleteinek javítására a Rosbank PJSC példájával

A Rosbank PJSC hitelműveleteinek kezelésének elemzése olyan problémákat azonosított, amelyekkel a banknak szembe kell néznie a hitelműveletek során.

Itt két pontot lehet kiemelni:

Problémás hitelekkel kapcsolatos munka szervezése;

Célja a hitelkérelem feldolgozási idejének csökkentése.

Először is, a Bank számára a legfontosabb kockázati típus annak a kockázata, hogy a banktól kapott kölcsönöket a hitelfelvevők nem törlesztik vagy idő előtt visszafizetik. Annak ellenére, hogy a lejárt tartozás aránya csekély (0,16%), vannak nagy ügyfeleknek kihelyezett egyedi hitelek, amelyek tartozása 2015-ben a beszámolási időszak elején a bank saját tőkéjének 13-18%-át tette ki.

A probléma megoldására irányuló tevékenysége során a Rosbank PJSC elegendő tartalékot képez az esetleges hitelveszteségekre, továbbá fenntartja a hitelportfólió szerkezetét az Orosz Föderáció Központi Bankja szabványainak megfelelően, és követi a diverzifikáció (kockázatelosztás) elfogadott irányvonalát. .

Másodszor, be modern világ szuperverseny és különféle hitelszolgáltatások kínálata miatt a Rosbank PJSC elveszítheti pozícióját a hitelkérelem hosszadalmas feldolgozása miatt (nagy dokumentumcsomag, hosszú idő a hitelfelvevő hitelképességének ellenőrzésére stb.) (5. ábra).

5. ábra - A Rosbank PJSC problémái a hitelezési műveletek során

Tekintsük részletesebben a PJSC Rosbank hitelezésének javításának lehetséges módjait.

A problémás hitelek kezelésének tartalmaznia kell a biztosítási elemeket, amelyeket a bankok beépítenek hitelezési programjukba, egyes hitelek elkerülhetetlenül problémássá válnak. Ez általában azt jelenti, hogy a hitelfelvevő egy vagy több fizetést nem teljesített időben, vagy a kölcsön fedezeti értéke jelentősen csökkent. Bár minden problémás hitelnek megvannak a maga sajátosságai, mindegyiknek van néhány közös jellemzője, amelyek azt jelzik a bankárnak, hogy vannak bizonyos nehézségek:

A késés szokatlan vagy megmagyarázhatatlan okai pénzügyi kimutatások, fizetések teljesítése vagy a banki alkalmazottakkal való kapcsolat megszakítása.

Bármilyen váratlan változás a hitelfelvevő értékcsökkenési leírásának, a nyugdíjazási tervekhez való hozzájárulásának, a készletértékelésnek, az adószámításnak vagy a bevétel kiszámításának módszerében.

Adósság-átstrukturálás vagy osztalékfizetés megtagadása, változás hitelminősítő kölcsönvevő.

A kölcsönvevő részvényeinek árának kedvezőtlen változásai.

Egy vagy több éves nettó veszteség jelenléte, az eszközök megtérülése, a tőkearányos megtérülés vagy a kamat- és adózás előtti eredmény alapján mérve.

Hitelprobléma esetén a következő alapvető lépések javasolhatók, amelyeket külföldi szakértők a hiteltörlesztési tervek kidolgozása kapcsán ismertetnek - a banki források problémahelyzet esetén történő visszafizetésének menete:

Mindig emlékezzen az ilyen tervek kidolgozásának céljára - hogy maximalizálja a bank esélyeit a fogadásra teljes visszatérítést pénzeszközeiből.

Nagyon fontos, hogy gyorsan azonosítsuk és jelentsük a hitelezéssel kapcsolatos problémákat.

Különítse el az ilyen tervek kidolgozásának felelősségét a kölcsönnyújtási funkciótól, hogy elkerülje az esetleges összeférhetetlenséget egy adott hitelfelvevővel.

A hitelfelügyelőknek a lehető leghamarabb meg kell beszélniük lehetséges problémákat problémás hitelfelvevővel, különösen a költségek csökkentésével kapcsolatban, növelve pénzáramlásokés a menedzsment fejlesztései.

Természetesen a legelfogadhatóbb lehetőség mindig a hitelszerződés feltételeinek újratárgyalása, amely lehetőséget ad a banknak és ügyfelének a normál tevékenység folytatására. Még ha komoly problémák is vannak a hitelszerződéssel, a banknak lehetnek ilyen problémái az ügyféllel.

A biztosítás és a megfelelő biztosíték vonzása lehetővé teszi a hitelek törlesztését és a banki veszteségek kompenzálását a hitel kamataiból biztosítási kártérítés a biztosítótól vagy a biztosíték végrehajtásáról. A biztosítékok megvalósításának összetett és összetett eljárásával összefüggésben azonban a hitelbiztosítás egy megbízható biztosítótársaságnál előnyösebbnek tűnik, mivel ebben a helyzetben Biztosítótársaság, és nem a bank foglalkozik a fedezet problémáival, annak elérhetőségével, Biztonsággal, megtakarítja a bank pénzét és dolgozói munkaidejét hitelosztályokés biztonsági szolgáltatások.

A bank az alábbi aktív lépéseket tesz annak érdekében, hogy csökkentse a hitelfelvevők kötelezettségeinek elmulasztásából eredő pénzügyi veszteségeket:

Problémás (lejárt) tartozások rendezése szerkezetátalakítással olyan esetekben, amikor gazdasági hatékonyság a hitelfelvevők tevékenységének fejlesztésére vonatkozó pénzügyi megvalósíthatóság és üzleti tervek miatt;

Problémás (lejárt) kezelés hiteltartozások a lejárt tartozások behajtásának minden szakaszában kidolgozott és továbbfejlesztett stratégiák alkalmazásával, beleértve a külső szerződő felek bevonását is;

A problémás adósságok bírósági behajtása, beleértve a csődeljárásokban való részvételt és a hitelfelvevők pénzügyi behajtását.

A fenti intézkedések végrehajtásának köszönhetően a bank ellenőrizni tudja a hitelportfólió minőségét, előre jelezheti és minimalizálhatja a Bank számára képzett tartalékok és végső veszteségek mértékét. A Rosbank OJSC hitelműveleteinek javításának főbb irányait a 6. ábra mutatja be.

Nézzük meg közelebbről az egyes irányokat.

1. A hitelportfóliók minőségének javítása.

A hitelportfólió minőségének hatékony kezelésére szolgáló rendszer kiépítése érdekében javasolható, hogy egy hitelintézet hajtson végre egy sor intézkedést, különösen:

A választott hitelezési stratégiának megfelelő, a piaci helyzethez időszakosan igazodó hitelportfólió kialakítása, valamint a hitelkockázat, a likviditás és a jövedelmezőség optimális mutatóinak teljesítése;

Szakképzett személyzet kiválasztásának lefolytatása, akik feladataikat tapasztalt vezetők irányítása alatt látják el, egyértelmű munkamotivációval;

Világos piackutatási, értékesítési menedzsment, személyzeti képzés, potenciális ügyfelek azonosítása és hitelezési kilátásaik elemzése mechanizmusának kialakítása;

A hiteleszközök folyamatos monitorozása, a hitelállomány relatív instabilitásának figyelembevételével, elsősorban a romló hitelek azonosítása és elutasítása érdekében (az aggályt okozó hitelt még azelőtt azonosítani kell, hogy a fenntartásról időben döntést hozhassanak). vagy a kölcsönviszony megszüntetése);

Fenntartható jövedelmezőség elérése a hitelkoncentráció szabályozásával és a hitelezési célok, például a maximális volumenszintek meghatározásával problémás hitelek a folyó hitelek teljes állományából;

A hitelportfólió visszamenőleges és aktuális állapotának rendszeres elemzése, hogy a banki vezetés időben tájékozódjon a hitelezési stratégiától való eltérésekről, és tárgyilagos vezetői információk jöjjenek létre.

Az elemzett bank hitelportfólióinak minőségének javításával kapcsolatos probléma mérlegelésekor fontos megérteni, hogy a hitelezési tevékenység minősége nagymértékben függ a hitelkockázat-kezelés minőségétől.

2. Hitel- és pénzügyi tranzakciók bővítése minden ügyfélcsoporttal.

A bank a legjövedelmezőbb meglévő és jövőbeli piacok felkutatásával bővíti tevékenységét. banki termékekés szolgáltatások az ügyfelek valós igényeit figyelembe véve. Ebből kiindulva a banki marketing egyik fő célja az új ügyfelek bevonása, mind a betétesek, mind a hitelfelvevők. Ennek érdekében a bank új szolgáltatásokat fejleszt és kínál, valamint javítja a meglévők minőségét.

A marketingszervezet a következő elveken alapul: a bank struktúrájának és alkalmazottainak meghatározása bizonyos marketingcélok elérése érdekében, a bank marketingpolitikájának végrehajtása; a marketing átfogó szervezése a bankban, beleértve az elemzést, előrejelzést és tervezést, a marketingszolgáltatás ösztönzését annak fejlesztésében; a munkatársak marketing területén végzett készségeinek fejlesztése, a marketing döntések feletti kontroll biztosítása.

3. A szolgáltatás minőségének javítása és a sorban állás csökkentése a banki irodákban

A szolgáltatás minőségének javítása terén a legfontosabb a különböző kommunikációs csatornákon keresztül érkező ügyfélvélemények alapos tanulmányozása, valamint a banki folyamatok fejlesztése az ügyfelek elvárásainak megfelelően.

A banknak egységes rendszert kell bevezetnie a kérelmek kezelésére. Technológiai folyamat előírja, hogy a vevői kéréseket speciális szakemberek mérlegeljék. A kérelmek okait gondosan elemzik, beleértve a beérkezési csatornákat is. A megállapításokra rendszeresen felhívják a bank vezetése figyelmét, és döntéseket hoznak a technológiai folyamatok megváltoztatásáról.

Az ügyféligényekkel kapcsolatos munka megszervezésének fontos lépése az Ügyfélszolgálat létrehozása. Feladatai közé tartozik az internetes ügyféligénylések azonosítása, az ügyfelekkel való kapcsolattartás és a kérések megjelenéséhez vezető problémák elemzése. A szolgáltatás az elemzési adatok alapján feltárja a bank üzleti folyamatainak hiányosságait, és javaslatokat fogalmaz meg azok megszüntetésére, ezáltal javítva az ügyfélkiszolgálás minőségét.

4. A hitelkockázat-kezelési rendszer fejlesztése

Az optimalizációs elemzés módszere a mérlegszámlákon lévő pénzeszközök újraelosztásából áll, amely adott korlátok mellett, például a szükséges likviditási szint megállapításával biztosítja a vizsgált mutató maximalizálását, például a minimálisan szükséges összeg meghatározásával. a pénztárgépben kell lennie.

Az egyensúly optimalizálás jellemzője magas szint elemzése és a pénzügyi menedzsment egyik fő eleme egy kereskedelmi bankban. Az elemzés elején kiválasztják az optimalizálni kívánt mutatót, az optimalizálás típusát, korlátozásokat vezetnek be, azaz meghatározzák a szabályozási paraméterek elfogadható értékeit, amelyeknek lineáris függvényeknek vagy a lineárist lineárissal osztó hányadosnak kell lenniük. . Ezután meghatározzák a számlákat az optimalizálást végző alapok és a változtatások tartománya terhére, majd lépésről lépésre kiszámítják az optimalizált mutatót.

5. A fiókhálózat korszerűsítése

A regionális hálózat fejlesztési stratégiájának megválasztásakor a banknak abból kell kiindulnia, hogy ez a stratégia működőképes, konkrét céljai és célkitűzései a vállalati stratégiának megfelelően fogalmazódnak meg, figyelembe véve a bank erőforrás-képességét, minőségét. a belső technológiákról, a versenyhelyzetről, a kiemelt tevékenységi területekről, valamint a meglévő hálózat működéséről és hatékonyságáról. A banknak egyértelműen meg kell határoznia, hogy egy regionális hálózat kialakításánál mely célok lesznek kulcsfontosságúak: egy bizonyos piaci részesedés megszerzése vagy a jövedelmezőség növelése, az erőforrásbázis növelése vagy a keresés. további jellemzők alapok elhelyezése. A banknak a hálózatfejlesztés céliránya alapján kell meghatároznia a regionális hálózatfejlesztési stratégia típusát.

A Rosbank PJSC-nél a kérelmek felülvizsgálatához szükséges idő csökkentése érdekében javasolt intézkedéseket tenni a probléma okainak kiküszöbölésére:

A kölcsönzési dokumentumok nagy csomagja.

A több ügyfél vonzásához szükséges a hitelfelvételhez szükséges dokumentumok felülvizsgálata és csökkentése.

Szakemberek hibái (dokumentumhibák).

Ehhez célzott munka szükséges a személyzettel.

Ezek a fő lépések a Rosbank PJSC hitelműveleteinek kezelésének javítására. Szeretném hangsúlyozni, hogy ennek a kérdésnek a tanulmányozásának fő gondolata a szisztematikus megközelítés, amelynek szükségessége nyilvánvaló, ha olyan összetett problémákról van szó, mint a hitelkérdések.

Ennek eredményeként azt mondhatjuk, hogy a Rosbank PJSC, mint egy modern kereskedelmi Bank„lépést tart a korral”, rugalmas hitelpolitikát folytat, amely megfelel a hazai hitelpiac legújabb követelményeinek. Az elemzés során feltárt problémák (a kölcsönt felvevők nem törlesztésének vagy késedelmes törlesztésének kockázata, egy hitelkérelem hosszadalmas feldolgozása) azonban a jövőre gondolnak. hitelpolitika bank, amely korántsem felhőtlen.

Következtetés

A bank hitelműveleteit és azok szervezetét áttanulmányozva megállapíthatjuk, hogy a modern körülmények között a hitelezési folyamat a modern gazdaság pilléreként működik, és a bankok bevételszerzésre használják fel.

A hiteltranzakciókat a rendelkezésre álló pénzeszközök függvényében hajtják végre. A kölcsönzött érték fizetési, törlesztési és sürgősségi feltételekkel kerül értékesítésre. A hitelviszony fő jellemzői a törlesztés, a sürgősség és a fizetés, vagyis a pénzeszközöket meghatározott időtartamra biztosítják, vissza kell fizetni, és felhasználásukért a hitelfelvevő bizonyos összeget fizet a hitelezőnek.

A kereskedelmi bank egy szervezet fő funkció amely a szabad pénzeszközök mozgósítása gazdasági egységekés elhelyezkedésüket a gazdaságban. Ennek a funkciónak a megvalósítása hatással van a hitelpotenciális források képzésére és felhasználására. A hitelezés a kereskedelmi bank legjövedelmezőbb és legkockázatosabb aktív tevékenysége. Ezért ha a bank célja a maximális profit elérése, akkor nagy figyelmet kell fordítania a hitelműveletekre. E cél eléréséhez a banknak menedzselnie kell az erőforrásbázis kialakításának folyamatát, és azt hatékonyan kell felhasználnia.

Jelenleg az a kérdés hatékony felhasználása a kereskedelmi bankok erőforrásainak biztosítása a banki gyakorlat fontos feladata.

A kereskedelmi banki erőforrások hatékony kezelése meglehetősen összetett téma az orosz bankelméletben. Most minden bank a maga módján szervezi meg az erőforrás-gazdálkodással kapcsolatos munkáját. Ez annak köszönhető, hogy az adott bank különböző piaci szegmensekben működik, valamint az erőforrás-gazdálkodás általánosan elfogadott módszertanának hiánya. Ezért ezt a problémát minden piaci szereplőnek ki kell dolgoznia, figyelembe véve a bank működésének és a banki szolgáltatások piacán elfoglalt pozíciójának sajátosságait.

A kölcsön célja a bevételszerzés. E cél elérése nélkül az adós nem vesz fel, a hitelező pedig nem ad kölcsönt. A hitelező azt reméli, hogy a kockázat mértékét figyelembe véve kamatozik a tőkére. A kölcsönfelvevő abban reménykedik, hogy a felvett források felhasználásával olyan bevételre tehet szert, amely elegendő lesz a hitelező kamatfizetésére.

A rövid és hosszú távú hitelezés folyamatán keresztül a pénzeszközök újraelosztásának funkciója pénzügyi rendszer országok.

A kölcsönök és hitelügyletek biztosítékainak fő formái a következők: biztosíték, garancia és biztosíték. bankgarancia. Az orosz gyakorlatban a biztonság különféle formáinak alkalmazása széles körben kifejlődött.

A hitelműveletek végrehajtása közvetlenül kapcsolódik a kockázathoz. Különös figyelmet fordítanak a hitelkockázatra, mivel utóbbi évek Világosan kiderült, hogy a hitelkockázat milyen mértékben befolyásolja a hitelműveletek tevékenységét, valamint általában az orosz bankok tevékenységét. Ezért a kockázat csökkentése érdekében nemcsak annak jellegét, hanem kezelését is figyelembe vették.

A PJSC Rosbank kapcsán meg kell jegyezni, hogy fejlesztése során a bank széles körű tapasztalatokra támaszkodik a különböző iparágak és tulajdonformák vállalkozásaival és szervezeteivel való együttműködésben.

Az erőforrás-gazdálkodás kérdése modern körülmények között különösen akuttá válik, mivel a fő pénzügyi mutató banki tevékenység - profit. Tól től helyes használat az erőforrások a profitnövekedés volumenétől és dinamikájától egyaránt függnek.

A Rosbank PJSC hitelműveleteinek kezelésének elemzése feltárta azokat a problémákat, amelyekkel a banknak szembe kell néznie a hitelműveletek során.

A hitelműveletek ezen problémái adják az alapot a PJSC Rosbank hitelműveletek irányításának javítására vonatkozó javaslatok kidolgozásához.

A hitelfelvevő kötelezettségeinek elmulasztásából eredő pénzügyi veszteségek csökkentése érdekében a bank az alábbi aktív intézkedéseket tesz:

Problémás (lejárt) adósságrendezés átstrukturálással olyan esetekben, amikor a gazdasági hatékonyságot a pénzügyi fizetőképesség és a hitelfelvevők tevékenységének fejlesztésére vonatkozó üzleti tervek határozzák meg;

Problémás (lejárt) hiteltartozás kezelése a lejárt tartozás behajtásának minden szakaszában kidolgozott és továbbfejlesztett stratégiák segítségével, beleértve a külső partnerek bevonását is;

Problémás (lejárt) tartozások behajtása ben bírósági eljárás, beleértve a csődeljárásokban való részvételt és a hitelfelvevők pénzügyi helyreállítását.

Bibliográfia

Alexandrova N.G., Alexandrov N.A. Bankok és banki tevékenységügyfelek számára. - Szentpétervár: Péter, 2015. - 224 p.

Bankügy: Tankönyv / Szerk. prof. AZ ÉS. Kolesnikova. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2014. - 464 p.

Bankügy: Tankönyv / Szerk. prof. AZ ÉS. Szolovjova. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2015. - 364 p.

Bankügy: Tankönyv - 2. kiadás, átdolgozott. és további / Szerk. O.I. Lavrushina - M.: Pénzügy és Statisztika, 2014. - 672 p.

Veshkin Yu.G., Avagyan G.L. Gazdasági elemzés kereskedelmi bank tevékenysége [Szöveg]: tankönyv - M.: Mester: INFRA-M, 2016. - 352 p.

Volkov S. Kockázatkezelési stratégia [Szöveg] / S. Volkov. - M.: INFRA, 2015. - 321 p.

Voronin Yu.M. Banki kockázatkezelés [Szöveg] / Yu.M. Voronin. - M.: NORM, 2015. -258 p.

Galanov V.A., A banki alapismeretek: tankönyv. - 2. kiadás [Szöveg]. - M.: FÓRUM, 2014.-288 p.

Gerasimov B. I. A tudományos kutatás alapjai [Szöveg]. - M.: Fórum, 2015. - 272 p.

Gerasimova E. B. Banki műveletek [Szöveg]. - M.: Fórum, 2016. - 376 p.

Grüning H. Wang. Banki kockázatelemzés. Vállalatirányítási és pénzügyi kockázatkezelési rendszer [Szöveg] / Grüning H. Wang, Brajovic S. - M.: Egész világ, 2015. - 304 p.

Dydykin A.V. Banki kockázatkezelési rendszer: fejlesztés és paraméterek optimalizálásának irányai, kandidátusi értekezés gazdasági tudományok[Szöveg] / Dydykin A.V. -Saransk, 2015. -211 p.

Evsyukov V.V. Integrált megközelítés a bank hitelportfóliójának kialakításához / V.V. Evsyukov // Banki, 2014. - 7. sz. - 18-25.o.

Zharkovskaya E., Arends I. Banking: Előadások tanfolyama. - M: IKF Omega - L, 2014. - 399 p.

Zsukov E. F. Banki kockázatok [Szöveg] / E. F. Zhukov. - M.: EGYSÉG, 2016. - 354 p.

Ivanov A.P. Bankhitel, mint befektetési forma a vállalkozások számára // Pénzügy. - 2014. - 4. sz. - 18-22.o

Ioda E.V. A banki kockázatok osztályozása és optimalizálása [Szöveg] / E.V. Ioda, L.L. Meshkova. - M.: Tamb kiadó. állapot tech. Egyetem, 2014. - 120 p.

Kireev V.L. Bankügy [Szöveg]: tankönyv - M.: KNORUS, 2015. - 240 p.

Kiselev V.V. Banki tőkemenedzsment (elmélet és gyakorlat). - M.: OJSC Kiadó "Gazdaság", 2015. - 256 p.

KomarovaK.BaselIII: tőkereform//A bankügy és a világ. - 2015. - 6. sz. - 21-29

Kostyuchenko N.S. A hitelkockázatok elemzése [Szöveg] / N.S. Kostyuchenko. - Szentpétervár: ITD "Skifia", 2015. - 440 p.

Krivosheev V. Banki kockázatkezelés [Szöveg] / V. Krivosheev. - M.: NORM, 2015. -462 p.

Kudrjavcev O. Kockázatcsökkentési rendszer [Szöveg] / O. Kudrjavcev. - M.: EGYSÉG, 2014. -349 p.

Kurochkin A.V. A kereskedelmi bank erőforrás-gazdálkodásának alapjai modern körülmények között // Pénzügy és hitel. - 2015. - 5. szám - P. 6-9

Kurochkin A.V. A kereskedelmi bank erőforrásbázisának optimális forrásszerkezetének kritériumai // Pénzügy és hitel. - 2015. - 9. szám - P. 7-11

Klyuchnikov M.V. Jellemző mutatók elemzése pénzügyi tevékenységek kereskedelmi bankok // Pénzügy és hitel. - 2013.- 20. sz. - P. 40-47

Közzétéve az Allbest.ru oldalon

Hasonló dokumentumok

A kereskedelmi bank hitelműveleteinek fogalma, jogi szabályozása. A hitelezés alapelvei, a termelés változásai és az áru-pénz viszonyok. Hitelformák: kereskedelmi, jelzáloghitel, állami, bankközi stb.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.07.07

Bemutatás elméleti alapok hitelezés a rendszerben lévő magánszemélyeknek aktív műveletek kereskedelmi bankok. Hitelügyletek elemzése a vizsgált bank magánszemélyeivel. Intézkedések kidolgozása a bank hitelműveleteinek javítására.

szakdolgozat, hozzáadva: 2017.08.26

Bankhitelek osztályozása. A bankok hiteltevékenységének jogi szabályozása Ukrajnában. Hitelügyletek és kockázataik elemzése a Pénzügyi és Hitelbank példáján. A bank hitelpiaci tevékenységének fejlesztési kilátásai.

szakdolgozat, hozzáadva 2012.12.15

Kereskedelmi bank hitelműveleteinek szabályozása. A hitelportfólió állapotának és dinamikájának elemzése, az Orosz Föderáció Takarékpénztárának cseljabinszki fiókjában a jogi személyekkel folytatott hiteltranzakciók jövedelmezősége. Intézkedések a hitelezés javítására.

szakdolgozat, hozzáadva: 2012.07.03

A hitelművelet-menedzsment szempontjainak tanulmányozása, egy kereskedelmi bank hitelműveleteinek eredményességének elemzése. A hitelműveletek lényegének, fajtáinak meghatározása, lebonyolításuk megvalósíthatósága. Statisztikai módszerek a hitelműveletek tanulmányozásához.

tanfolyami munka, hozzáadva 2010.02.14

A hitelműveletek lényege, szerepe. A csitai regionális kirendeltség pénzügyi helyzetének elemzése. Kulcsfontosságú intézkedések hitelműveleteinek hatékonyságának javítására. A Bajkál-túli Terület Aginszkij Burját körzetének hitelpiacának jellemzői.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.01.14

A hitelműveletek lényege, formái és funkciói. Működési elvek modern rendszer kereskedelmi bankok hitelezése. Mikrohitel szervezése egyéni vállalkozók. Javaslatok a problémás hitelekkel végzett munka optimalizálásához.

szakdolgozat, hozzáadva: 2015.03.23

A kereskedelmi banki hitelezés fogalma és alapelvei. A magánszemélyek hitelezési folyamatának szervezésének típusai és jellemzői. A hitelműveletek elemzése az OJSC AKB "ROSBANK" példáján, azok Általános jellemzők, értékelés és a hatékonyság javításának módjai.

tanfolyami munka, hozzáadva 2010.09.11

Alapelvek banki hitelezés. A banki hitelműveletek típusai. Nyomtatványok és kölcsönzési eljárások. A hitelezési folyamat és szakaszai. A banki hitelezési műveletek néhány típusa: számlahitel, faktoring hitelezés, forfeiting.

tanfolyami munka, hozzáadva 2003.11.18

A hitelműveletek lényege, fajtái. A kölcsönzés szakaszai. Egy kereskedelmi bank hitelműveleteinek menedzselése hatékonyságának elemzése. Befolyás kamatpolitika a hitelezési műveletek jövedelmezőségéről. Hitelműveletek kezelése.

BEVEZETÉS 3
1. FEJEZET A KERESKEDELMI BANKBAN MAGÁNSZEMÉLYEK RÖVID LEJÁRATÚ HITELEZÉS ELMÉLETI SZEMPONTJAI. 6
1.1. A magánszemélyeknek nyújtott hitelezés jellemzői a kereskedelmi bankban. 6
1.2. A magánszemélyek rövid lejáratú hiteleinek típusai. 12
1.3. Az Orosz Föderáció fogyasztói hitelpiacának elemzése 18
2. FEJEZET A ROSBANK PJSC HITELTEVÉKENYSÉGÉNEK ELEMZÉSE. 29
2.1. rövid leírása PJSC Rosbank. 29
2.2. Elemzés pénzügyi és gazdasági a PJSC Rosbank tevékenysége (2013-2015) 32
2.3. A magánszemélyeknek nyújtott rövid lejáratú hitelezés elemzése. 51
3. FEJEZET A PJSC ROSBANK SZEMÉLYI HITELEZÉS FEJLESZTÉSÉRE VONATKOZÓ ESEMÉNYEK. 66
3.1. Intézkedések a PJSC magánszemélyeinek nyújtott hitelezés javítására
Rosbank………………………………………………………………………………………. 66
3.2. Gazdasági hatékonyság számítása és hitelkockázat minimalizálása. 75
KÖVETKEZTETÉS 78
FELHASZNÁLT FORRÁSOK JEGYZÉKE 82

A magánszemélyeknek nyújtott banki hitelezést, a hiteltartozás volumenét és minőségét nagyban meghatározza az állam nemzetgazdaságés annak stabil működése pénzpiac. A gazdasági fellendülés időszakában a növekedés készpénzbevétel lakosságszám, az infláció és a kamatlábak mérséklődése, a magánszemélyek hitelezésének fejlődéséhez kedvező feltételek teremtődnek, ami segíti vásárlási keresletüket, beruházási és vállalkozói aktivitásukat. A pénzügyi globalizáció folyamatában a világ pénzügyi piacain bekövetkezett kedvezőtlen változások azonban az Orosz Föderáció bankszektorának a globális pénzügyi válságokkal szembeni instabilitásában nyilvánulnak meg. A bankok külső finanszírozástól való függése és a hazai pénzügyi piac fejletlensége likviditáshiányhoz és a lakossági hitelezés volumenének csökkenéséhez vezet. Az ország makrogazdasági mutatóinak romlása kihat az állampolgárok pénzügyi stabilitására, és ennek következtében a lejárt hiteltartozás növekedésére, ezért továbbra is a magánszemélyek hitelállományának intenzív növekedése és a banki kockázatok szabályozása az egyik probléma. a legfontosabb a pénzügyi globalizáció kontextusában.
A magánszemélyeknek nyújtott banki hitelezés fejlesztésének kérdéseit széles körben tanulmányozták és bemutatják a tudományos irodalomban. Ugyanakkor az elmúlt évtizedet a pénzügyi globalizáció aktív befolyása jellemezte a magánszemélyek hitelezési folyamatára, ami az orosz hitelpiacot elérhetővé tette a külföldi tőkével rendelkező bankok számára. Részesedésük bővülése a hazai hitelpiacon nagy mennyiségű spekulatív kölcsöntőke beáramlásával, a magánszemélyeknek nyújtott hitelek magas növekedési ütemével jár együtt, ami a lakosság alacsony reáljövedelmére és a hitelek magas költségeire tekintettel. , a banki kockázatok növekedéséhez vezethet. Ráadásul a verseny fokozódásával orosz bankok a bevont hazai betétforrások költségét és a hitelezés tranzakciós költségeit tekintve sok tekintetben alulmúlják a külföldi tőkével rendelkező bankokat. Oroszország WTO-n belüli tevékenysége felgyorsítja a folyamatot nemzetközi integráció a személyi hitelezési piac és a transznacionális egységes hiteltér kialakítása. Ebből kifolyólag egyre nagyobb szükség van egy korszerű hitelinfrastruktúra kialakítására, a magánszemélyek banki hitelezési folyamatának szabványosítására, korszerűsítésére a nemzetközi szabályoknak megfelelően.
A munka témájának aktualitását a magánszemélyek hitelezésének fontossága okozza az ország gazdaságának optimális fejlődése szempontjából.
A munka célja, hogy megvizsgálja a magánszemélyek hitelezését jelenleg Oroszországban.
A munka céljait a cél határozza meg, ezek a következők:
- feltárni elméleti szempontok rövid lejáratú hitelezés magánszemélyeknek kereskedelmi bankban;
- elemezni a PJSC Rosbank hitelezési tevékenységét;
- javasoljon intézkedéseket a PJSC Rosbank magánszemélyeknek nyújtott hitelezésének fejlesztésére.
A vizsgálat tárgya az egyének kölcsönzése.
A tanulmány tárgya a PJSC Rosbank magánszemélyeknek nyújtott hiteleinek állapota és jellemzői.
Elméleti és módszertani alapja tézis megkezdte vezető hazai és külföldi szakértők munkáját, feltárva a magánszemélyek hitelezési mintáit, a bankpolitika kialakításának gazdasági és szervezeti vonatkozásait ezen a területen.
A munka során a szövetségi törvényeket, az Orosz Föderáció kereskedelmi bankok tevékenységére vonatkozó rendeleteit, a vizsgált témákkal foglalkozó tudományos konferenciák és szemináriumok anyagait, időszaki kiadványok anyagait, az oroszországi kereskedelmi bankok közzétett és pénzügyi kimutatásaiból származó adatokat, valamint információkat használtak. a banki tevékenységekkel foglalkozó hivatalos weboldalakról.
A tanulmány statisztikai és elemző minták felhasználásán, valamint a vizsgált mutatók dinamikus állapotán alapuló csoportosítási módszerek, költség- és összehasonlító elemzésen alapul.
A kapott eredmények tudományos újdonsága a kereskedelmi bank hitelpolitikájának átfogó tanulmányozásában, céljainak és célkitűzéseinek kidolgozásában és megvalósításában, a kereskedelmi bank hitelezési területén történő értékelésére vonatkozó gyakorlati megközelítések kidolgozásában rejlik. magánszemélyeknek. A kutatás tudományos újdonságának legjelentősebb eleme a kreditpontok megnyitására tett javaslat pláza A PJSC Rosbank kiszámította az esemény hatékonyságát.
Az értekezés gyakorlati jelentősége abban rejlik, hogy a kutatási eredményeket más kereskedelmi bankok tevékenységében hasznosítja egy hatékony magánszemélyek hitelpolitikájának kialakítása érdekében.
A dolgozat egy bevezetőből, három fejezetből, egy következtetésből és egy irodalomjegyzékből áll.
.............
Szabályozó aktusok
1. Az Orosz Föderáció 1993. december 12-i alkotmánya // orosz újság. 1993. december 25. 237. sz
2. a szövetségi törvény RF „Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszország Bankja)” 2002. július 10-én kelt 86-FZ (2015. december 30-i módosítással) // Az Orosz Föderáció jogszabályainak gyűjteménye. 2002. 28. sz. Művészet. 2790
3. Az Orosz Föderáció szövetségi törvénye „A fogyasztói hitelről”, 2013. december 21-én kelt 353-FZ (2014. július 21-i módosítással) // Az Orosz Föderáció jogszabályainak gyűjteménye. 2013. 51. sz. 6673
4. Az Orosz Föderáció szövetségi törvénye „A bankokról és a banki tevékenységekről”, 1990. december 2., 395-I (kiad. 2016/05/04) // Az RSFSR Népi Képviselői Kongresszusának közlönye. 1990. 27. sz. 357
5. A Bank of Russia utasítása „A bankok kötelező előírásairól” 2012. december 3-án, 139-I (2016. április 7-i módosítással) // A Bank of Russia Bulletinje. 2012. 74. sz
6. A Bank of Russia „A bankok kötelező előírásairól” szóló, 2012. december 3-i 139-I. sz. utasítása (2016. április 7-én módosítva) // A Bank of Russia Bulletinje. 2012. 74. sz

Könyvek
7. Banki tevékenység. / Szerk. Kolesnikova V.I., Krolivetskaya L.P. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2012. -480 p.
8. Balabanov I. T. Bankok és bankügy. Rövid tanfolyam / I. T. Balabanov, N. A. Savinskaya. - Szentpétervár: Péter, 2013. – 256 p.
9. Beloglazova G.N. Banki tevékenység. – M.: Pénzügy és Statisztika, 2005. – 672 p.
10. Burrell T.P. Bankügy: stratégiai menedzsment / T.P. Hordó. - M. Consalbanker, 2012. - 376 p.
11. Gamidov G.N. Bank- és hitelüzlet / G.N. Gamidov. - M.: UNITI, 2013. - 315 s.
12. Giljarovszkaja, L.T. Átfogó elemzés a bank és fióktelepeinek pénzügyi-gazdasági eredményei: tankönyv. kézikönyv egyetemeknek / L.T. Gilyarovskaya, S.N. Panevina. - Szentpétervár. : Péter, 2014. – 240 s.
13. Pénz, hitel, bankok. / Szerk. O. I. Lavrushina. - M.: KNORUS, 2005. – 576 p.
14. Dolan E.J., K.D. Pénz, banki és pénz-hitel politika. Fordítás angolból /E.J. Dolan., K.D Campbell, R.J. Campbell. – Szentpétervár: Péter, 2005. – 448 p.
15. Zsukov E.F. Pénz. Hitel. Bankok: Tankönyv egyetemek számára. / E.F. Zsukov. – M: UNITY-DANA, 2010. – 429 p.
16. Zsukov E.F. Bankok és nem banki hitelintézetek és működésük: tankönyv / E.F. Zsukova. ? M.: Egyetemi tankönyv, 2012. ? 528 pp.
17. Zsukov E.F. Bankgazdálkodás: tankönyv egyetemistáknak / E.F. Zsukov. ? M.: UNITY-DANA, 2014. ? 303 pp.
18. Kovtun R.S. A fogyasztási hitelezés kereskedelmi banki szervezésének átfogó mechanizmusa: disz. ... Ph.D. / R. S. Kovtun. - Jekatyerinburg, 2008. – 194 p.
19. Lavrushin O.I. Banki tevékenység: modern hitelezési rendszer: oktatóanyag/ O.I. Lavrushin, O.N. Afanasyeva, S.L. Kornyienko. - M.: KNORUS, 2007. – 264 p.
20. Larionova I.V. Eszközök és források kezelése kereskedelmi bankban / I.V. Larionova. – M.: Priora, 2011. – 272 p.
21. Litvinov E. O. A lakossági hitelezés prioritásai és eszközei Oroszországban: disz. ... Ph.D. / E. O. Litvinov. - Volgograd, 2008. – 201 p.
22. Nikitina N.V. Vállalati pénzügy. /N.V. Nikitina, V.V. Yanov. - M.: Knorus, 2012. – 512 p.
23. Olkhova R.G. Banki ügyintézés be modern bank: tankönyv egyetemek számára / R.G. Olkhova. ? M.: Prospect, KNORUS, 2012. ? 304 pp.
24. Panova G.S. Egy kereskedelmi bank hitelpolitikája / G.S. Panova. - M.: ICC "DIS", 2005. - 464 p.
25. Korszerű pénzügyi és hitelügyi szótár / Főszerkesztőség alatt. M.G. Lapusta, P. S. Nikolsky. - M.: INFRA-M, 2005. – 57 p.
26. Ternovszkaja E.P. Az orosz bankok hitelpolitikája és hatása a gazdaság reálszektorára. monográfia / E.P. Ternovszkaja. – M.: Társadalompolitikai gondolkodás. 2014. – 213 p.
27. Sheremet A.D. A pénzügyi elemzés kereskedelmi bankban / A.D. Sheremet, G.N. Scserbakova. - M: Pénzügy és Statisztika, 2010. – 256 p.
28. Shirinskaya, E.B. Kereskedelmi bankok működése: orosz és külföldi tapasztalat / E.B. Shirinskaya. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2014. – 160 s.

Nyomtatott folyóiratok
29. Agafonova M. V. Egy modern kereskedelmi bank hitelportfóliójának kialakulása / M. V. Agafonova // Modern csúcstechnológia. - 2012. - 6. szám - P. 52-55
30. Borodina N.V. Banki arc értékelése és kezelése

Deviza adásvétele készpénzben és nem készpénzes formában

Lerakódások vonzása és nemesfémek elhelyezése

Bankgaranciák kiadása

Pénzátutalás magánszemélyek nevében bankszámlanyitás nélkül (kivéve a postai átutalásokat)

Garanciák kiadása harmadik személyek részére készpénzes kötelezettségek teljesítésére

Harmadik féltől a kötelezettségek készpénzben történő teljesítésének követelésének jogának megszerzése

Pénzeszközök és egyéb ingatlanok bizalmi kezelése magánszemélyekkel és jogi személyekkel kötött megállapodások alapján

Tranzakciók lebonyolítása nemesfémekkel és drágakövekkel az Orosz Föderáció jogszabályainak megfelelően

Különleges helyiségek vagy az azokban elhelyezett széfek bérbeadása magánszemélyek és jogi személyek részére iratok és értékek tárolására

Lízingműveletek

Tanácsadási és információs szolgáltatások nyújtása

A teljes bank szerkezetét a 2. ábra mutatja.

2. ábra - A PJSC Rosbank szervezeti felépítése

A Bank általános ügyvezetését a részvényesek közgyűlései között az Igazgatóság látja el. A fő végrehajtó szerv az igazgatóság, amelynek élén az igazgatóság elnöke áll. A testület osztályvezetőkből áll, amelyek funkcionálisan elkülönült szerkezeti egységeket foglalnak magukban.

A frontvonali egységek minden tevékenységi területen biztosítják az ügyfélszolgálatot, egyes tevékenységtípusok felügyeletét a profil megfelelő szerkezeti egysége látja el.

Ha egy tranzakció több szervezeti egység részvételét igényli, akkor egyik vagy másik szervezeti egységben felelős munkatársat neveznek ki az ilyen típusú tranzakciók támogatására. Ez fejezi ki a mátrixvezérlő áramkör elemeit, és a teljes vezérlési rendszer lineáris-funkcionálisnak jellemezhető.

A Rosbank PJSC célja tanácsadói szolgáltatások nyújtása orosz és nyugati cégeknek, fúziók és felvásárlások szervezése, valamint finanszírozás bevonása az orosz és a nemzetközi piacokon a kötvénykibocsátástól a komplex strukturált termékek felhasználásáig.

Az Egyesült Államok és Európa vezető befektetési bankjaival kialakított szoros együttműködés lehetővé teszi számunkra, hogy nemcsak az orosz, hanem a nemzetközi tőkepiacokat is lefedjük.

Nézzük meg a Rosbank PJSC fő teljesítménymutatóit a 4. táblázatban.

4. táblázat

A PJSC Rosbank fő teljesítménymutatói

Index				Eltérés
				Absz. millió rubel

Adózás előtti profit
Alapok és nyereség
Vállalkozásoknak nyújtott hitelek (beleértve az egyéni vállalkozókat is)
Fogyasztói hitelek (nem lejárt)
Lejárt fogyasztási hitelek
Értékpapír
Kötvények

Bankszámlák
Nem banki számlák
Ingatlan
Aktuális fiók
Rezidens betétek
Nem rezidens betétek
Magánszemélyek betétei
ATM forgalom

A források és a nyereség 2016-ban 8041 fővel nőtt, és 107,67%-ot tett ki, ami elsősorban a nyújtott hitelek átlagos kamatának emelkedéséből adódik.

A vállalkozásoknak nyújtott hitelek (beleértve az IP-t is) a vizsgált időszakban 63 348 millió rubellel növekedtek. És 132,87%-ot tett ki. A fogyasztási hitelek (hátralék nélkül) 61 978 millió rubel csökkenést mutattak. Ez pedig 72,13%-ot tett ki. A fogyasztási hitelek fogyasztása 9,176 millió rubellel nőtt. és 173,30%-ot tett ki.

A magánszemélyek betéteinek volumene 2016-ban 192 416 millió rubelt tett ki, az elemzett időszakban - 36 963 millió rubelt. Vagy 123,78%-kal.

Az ATM-forgalom 51,309 millió rubelt tett ki, az elemzett időszakban - 8,297 millió rubel. vagy 86,08%-kal.

Jelen pillanatban tehát a költségszemlélet szerint a bank nagy potenciállal rendelkezik a hitelállomány javulása miatt, ami a nettó eszközök értékének növekedését is befolyásolta.

A Rosbank PJSC tevékenységének egyik fő elve az információs nyitottság. Ez elsősorban a bank pénzügyi teljesítményének köszönhető. Az orosz szabványok szerinti kötelező negyedéves és éves jelentéstétel mellett a Rosbank OJSC hagyományosan a nemzetközi szabványoknak megfelelően készíti el a pénzügyi kimutatásokat.

A PJSC Rosbank első osztályú banki szolgáltatásokat kínál VIP ügyfeleinek, amelyek fő alapelvei a komplexitás, a szigorú titoktartás és az ügyfél kívánságait figyelembe vevő egyéni megközelítés.

A VIP ügyfélhez rendelt személyes menedzser egyéni szolgáltatási terveket dolgoz ki. A személyes menedzser bármikor, a VIP-ügyfél számára megfelelő időpontban tanácsot ad banki, jogi kérdésekben, valamint az ügyfél személyi jövedelmének és vagyonának adóztatásában.

A Bank külön szabályozó dokumentumai határozták meg és strukturálták a hitelügyletekkel kapcsolatos döntéshozatali mechanizmust. A vertikális struktúra különböző szintű hitelbizottságokból alakult ki, a különböző összegű hitelügyletek visszaigazolására vonatkozó döntések meghozatalára vonatkozó feltételezések alapján differenciáltan.

Tekintettel arra, hogy a Bank egyik fő profilja a fogyasztási hitelezés, valamint arra is tekintettel, hogy az ilyen típusú hitelek kibocsátásával kapcsolatos döntéseket nem lehet a kialakított konstrukció szerint (a Hitelbizottsággal kötött megállapodás) meghozni, a Bank az ilyen típusú hitelekre külön döntési mechanizmust dolgozott ki.

Ezen adatok alapján születik döntés a kölcsön nyújtásáról vagy elutasításáról. Ez a módszertan eleve hibás, az ennek alapján nyújtott kölcsönöknél magas a vissza nemfizetés és/vagy nem megfelelő (késett és hiányos) adósságszolgálat.

A fogyasztási hiteleknél ez a magas kockázat kezdetben a hitel kamatába van beépítve.

2.2 A bank pénzügyi mutatóinak elemzése

A PJSC Rosbank a legnagyobb orosz bank, és közöttük a 14. helyen áll a nettó eszközállományt tekintve.

A PJSC Rosbank gazdasági tevékenységét a pénzügyi kimutatások alapján elemezzük.

A "Rosbank" PJSC szerepel a zálogházak listáján, és az Oroszországi Bank fedezetként elfogadja a szóban forgó hitelintézet kötvényeit; joga van együttműködni az Orosz Föderáció Nyugdíjalapjával, és pénzeszközeit letétbe vonhatja vagyonkezelésre. és megtakarítások katonák lakhatási ellátására; jogosult a kötelező nyugdíjbiztosítást folytató nem állami nyugdíjpénztárakban dolgozni, és nyugdíjmegtakarítást és megtakarítást vonzhat a katonaság lakhatási ellátásához; jogosult számlákat nyitni és betéteket nyitni a 2014. július 21-i 213-FZ törvénnyel összhangban, i.e. az Orosz Föderáció katonai-ipari komplexuma és biztonsága szempontjából stratégiai jelentőségű szervezetek; A hitelintézetbe a Bank of Russia meghatalmazott képviselőit jelölték ki (5. táblázat).

banki hitelképességi hitel

A mérleg a társaság pénzügyi helyzetét mutatja egy adott időpontban. A mérleg egyik része a bank eszközeit tükrözi, míg

mivel a másik rész a kötelezettségeket és a saját tőkét mutatja.

Az eszközöknél figyelembe veszik a készpénzt, a nemesfémeket és köveket, a nyújtott kölcsönöket, az értékpapír-befektetéseket, a banki ingatlanokat, a kintlévőségeket, pl. pénzeszközök elhelyezése tükröződik. A kötelezettségek közé tartozik az alaptőke és a pénzeszközök, a felvett pénzeszközök, a kapott bankközi hitelek, a banki nyereség, a szállítók és a bank forrásait képező egyéb kötelezettségek.

A bank likvid eszközei azok a banki források, amelyek gyorsan készpénzre válthatók, hogy visszajussanak betétes ügyfeleikhez.

A magas likviditású eszközök szerkezetét táblázat formájában mutatjuk be6.

6. táblázat

A PJSC Rosbank rendkívül likvid eszközeinek szerkezete

A jelző neve				Absz. millió rubel

pénzeszközök a pénztárgépben
az Orosz Banknál vezetett számlákon
NOSTRO levelező számlák bankokban (nettó)
legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek
az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjai
bankok és államok magas likviditású értékpapírjai
magas likviditású eszközök, figyelembe véve a diszkontokat és kiigazításokat

Az Oroszországi Banknál vezetett számlákon lévő pénzeszközök összege 1003 millió rubellel nőtt. vagy 798,75%-kal.

A bankoknál vezetett NOSTRO levelező számlák összege az elemzett időszakban 12 082 millió rubel csökkenést mutatott. és 54,97%-ot tett ki.

A fordulónapon (2017. április 1-jén) a ROSBANK Bank nettó eszközállománya 782,91 milliárd rubelt tett ki. Az év során az eszközök -5,95%-kal csökkentek. A nettó eszközállomány csökkenése pozitívan hatott az eszközarányos megtérülésre: az év során a nettó eszközarányos megtérülés 0,84%-ról 1,40%-ra nőtt.

A likviditás megőrzése érdekében a banknak törekednie kell a költségek minimalizálására az eszközök értékesítése és vonzása során

kötelezettségeit, ami előfeltétele pénzügyi helyzete stabilitásának megőrzésének.

A Rosbank PJSC jelenlegi kötelezettségei a következők:

Bankokkal szembeni kötelezettségek

Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek és takarékbetétek (betétek),

Az ügyfélkör részükre kiadott átvételi kötelezettségei,

Be nem fizetett adók stb.

A rövid lejáratú kötelezettségek szerkezetét a 7. táblázat mutatja.

7. táblázat

A PJSC Rosbank rövid lejáratú kötelezettségeinek szerkezete

A jelző neve				Absz. millió rubel

magánszemélyek egy évnél hosszabb lejáratú betétei
magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betétei (legfeljebb 1 évre)
jogi személyek betétei és egyéb pénzeszközei (legfeljebb 1 évre)
LORO bankok levelező számlái
legfeljebb 30 napos futamidejű bankközi hitelek
saját értékpapírok
kamatfizetési kötelezettségek, hátralékok, számlák és egyéb tartozások
várható pénzkiáramlás
rövid lejáratú kötelezettségek

A táblázat azt mutatja, hogy az egy évnél hosszabb lejáratú magánszemélyek betéteinek összege 3888 millió rubellel nőtt. és 104,98%-ot tett ki.

A kamatfizetési kötelezettségek összege a vizsgált időszakban 1359 millió rubellel nőtt. Ennek oka a bevételek növekedése a rendelkezésre álló források jövedelmező elhelyezése révén. A kereskedelmi bank forrásai a bank kötelezettségeit és saját tőke forrásait jelentik.

A várt pénzkiáramlás 25 107 millió RUB-val csökkent. A rövid lejáratú kötelezettségek összege 9004 millió rubellel csökkent és 97,99%-ot tett ki a vizsgált időszakban.

A jövedelemtermelő eszközök szerkezetét a 8. táblázat mutatja.

8. táblázat

A jelző neve				Absz. millió rubel

Bankközi hitelek
Hitelek jogi személyeknek
Hitelek magánszemélyeknek

Befektetések lízingműveletekben és megszerzett követelési jogok
Értékpapír-befektetések
Egyéb jövedelmi kölcsönök
Jövedelem vagyon

A táblázat azt mutatja, hogy a bankközi hitelek állománya 36 943 millió rubelrel nőtt. és 142,65%-ot tett ki.

A jogi személyeknek nyújtott hitelek állománya a vizsgált időszakban 101,73%-ot tett ki, amely 4.117 millió rubel növekedést mutat. biztosítékra.

2016-ban a szervezetek aktívan kaptak hitelt, mivel minden termékhez ingatlan formájú biztosíték is járt, amikor a magánszemélyek hitelezési eljárásával kapcsolatban csak szigorították a hiteltörténeti és egyéb tényezők elemzési eljárását.

A kibocsátott hitelek biztonságának mértékére és szerkezetére vonatkozó elemzéseket a táblázat tartalmazza. 9

9. táblázat

Analitika a Rosbank PJSC által kibocsátott hitelek biztonságának mértékéről

A jelző neve				Absz. millió rubel

Kibocsátott kölcsönök fedezetéül elfogadott értékpapírok
Az ingatlant biztosítékként fogadták el
Hitelállomány összege

A hitelállomány 2016-ban 620 143 millió rubelt tett ki, amelynek részesedése 121,64% volt. A vizsgált időszakban 31 618 millió rubel csökkenés következett be. vagy 95,15%-kal. A bank a diverzifikált hitelezésre helyezi a hangsúlyt, melynek formája a garancia és a kezességvállalás. A hitelfedezetek általános szintje meglehetősen magas, a hitelek esetleges vissza nem fizetését nagy valószínűséggel a fedezetek mennyisége kompenzálja.

Az árfolyamkockázat az árfolyam-ingadozásoknak a pénzügyi eszközök értékére gyakorolt hatásával kapcsolatos kockázat. A Rosbank PJSC vezetése a központi bank követelményeivel összhangban limiteket állapított meg a különböző devizák pozícióinak kockázati szintjére. A pozíciókat naponta ellenőrzik.

A Rosbank PJSC kockázatkezelési rendszere a módszerek, módszerek, munkamódszerek és a Bank vezető testületei közötti kapcsolat.

2.3 A Rosbank PJSC hitelműveleteinek elemzése

Ebből a célból megvizsgáljuk a PJSC Rosbank hitelportfóliójának állapotát (10. táblázat).

10. táblázat

A PJSC Rosbank hitelportfóliójának összetétele és szerkezete 2014-2016-ra.

Index				Absz. millió rubel

Jogalanyok
beleértve, lejárt
fizikai
beleértve, lejárt
Hitelállomány
beleértve, lejárt

A hitelportfólió mérete a vizsgált időszakban 1,32%-kal nőtt, a jogi személyeknek nyújtott hitelek 35,71%-kal, a magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene pedig 28,94%-kal csökkent.

Tükrözzük a magánszemélyeknek kihelyezett hitelek lejárt tartozásának mutatóit a 11. táblázatban.

11. táblázat

A Rosbank PJSC által 2014-2016-ra magánszemélyeknek kiadott hitelek lejárt tartozása.

A táblázat azt mutatja, hogy a magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene 42 815 millió rubellel nőtt. és 132,35%-ot tett ki.

A magánszemélyek lejárt tartozásainak volumene is növekedést mutatott, és 23 718 millió rubelt tett ki, a növekedés aránya 187,98%.

A hitelkockázat-kezelés eredménye az eszközök megfelelő minőségi kategóriákba sorolása (12. táblázat).

12. táblázat

Minőségi kategóriák szerinti adóssághányad 2014-2016.

Ezeket a sikereket a Rosbank OJSC-nél létrehozott hitelkockázat-kezelési rendszernek köszönhetjük.

A vállalati hitelportfólió hitelkockázatának minimalizálása különösen a következő tevékenységeket foglalja magában:

Diverzifikált portfólióstruktúra fenntartása iparágak, régiók, devizanemek, hiteltörlesztési feltételek, fedezet típusok, hiteltermékek típusai szerint;

Kockázati limitek meghatározása az egyes hitelfelvevők vagy a kapcsolódó hitelfelvevők csoportjai számára;

Differenciált, többszintű, integrált megközelítés alkalmazása az ügyfelek hiteligénylésének elbírálásában.

A korlátozási politika fejlesztése, amely szerint a hitelnyújtásról vagy az ügyfelek számbavételével, vagy az üzletágak, részlegek képviselői együttesen hozzák meg a döntéseket;

Az ügyfélkör kockázati szegmentálására szolgáló módszertan bevezetése;

A pontozási modellek hatékonyságának folyamatos nyomon követése, a hiteltermékek és ügyfélszegmensek pontozási kártyáinak lefedettségének folyamatos bővítése;

Gyors reagálás a növekvő hitelkockázati tényezőkre - a feltételek szigorítása és/vagy a hitel korlátozása azokra a potenciális hitelfelvevőkre, akiknek a hitelkockázatát „magasnak” értékelték az értékelési modellek, hitelszabályok és feltételek megváltoztatásával és adaptálásával;

Árpolitika alkalmazása a kamatlábak differenciálása érdekében a hitelfelvevő kockázati szegmensétől függően, amely lehetővé teszi a jó minőségű hitelfelvevők vonzását azáltal, hogy vonzóbb kamatokat kínálnak számukra az ilyen hitelfelvevők alacsony kockázata miatt.

A fogyasztási hitelportfólió hiteltípusonkénti szerkezetét a 3. ábra mutatja be.

3. ábra - A PJSC Rosbank hitelportfóliójának szerkezete

A 3. ábra adatai alapján elmondható, hogy a Rosbank PJSC hitelportfóliójának nagy részét a jelzáloghitelezés foglalja el, amely 188 338,4 ezer rubelt tett ki. 2015 elején.

A hitelportfólió szerkezetében megközelítőleg azonos volumenű az autóhitelek - 146 623,57 ezer rubel. és fogyasztási hitelek - 114558,3 ezer rubel. A legkisebb mennyiséget a VIP ügyfeleknek és alkalmazottaknak nyújtott hitelek foglalták el - 4343,95 ezer rubelt.

Az összoroszországi besorolás szerint a Rosbank PJSC a 2. helyet szerezte meg Oroszországban a jelzáloghitelezés és a kisvállalkozások hitelezése révén nyújtott fogyasztási hitelek volumene tekintetében, és a 7. helyet az összes oroszországi orosz bank között a hitelek mennyisége tekintetében. magánszemélyek.

A bank minden hónapban jelentést nyújt be az Orosz Föderáció Központi Bankjának, és elemzést végez a Rosbank PJSC-nek nyújtott hitelezésről, amely lehetővé teszi az egyes további tevékenységek eredményeinek azonosítását. hitelezési irodák, és általában a bank hitelezési tevékenységének eredményei, valamint pozitív és negatív tendenciák azonosítása a bank hitelezési tevékenységének területein.

A hitelezési elemzés tartalmazza a hitelportfólió méretének változására vonatkozó adatokat abszolút értékben, mennyiségileg, a hitelek kibocsátását és törlesztését típusonként, feltüntetik a hitelműveletekből származó kamatbevételeket, valamint kockázati csoportok szerint osztályozzák a hitelállományt.

Elemezzük a Rosbank PJSC hitelezési műveleteit.

2016-ban a hitelbefektetések volumene 988 kölcsönszerződést tett ki, összesen 119 992 ezer rubelnek megfelelő összeggel.

A hitelműveletek jellemzői hitelezési típusonként a következők (13. táblázat):

13. táblázat

A Rosbank PJSC hitelezési műveleteinek jellemzői 2016-ban

A táblázatból látható, hogy 2016-ban 988 hitelügyletet bonyolítottak le, ebből 74 kereskedelmi, 914 fogyasztói ügyletet.

A kereskedelmi hitelekből származó tényleges adósság 112 507 millió rubel. (105 022 millió rubel több, mint a fogyasztóktól).

A kereskedelmi hitelekből származó lejárt tartozás 474 millió rubelt tesz ki. (471 millió rubel több, mint a fogyasztóktól).

Képzeljük el a hitelműveletek szerkezetét az ábrán. 4.

4. ábra - A hitelműveletek szerkezete

Az ábrán látható, hogy a fogyasztási hitelek 89%-kal, a kereskedelmi hitelek 78%-kal kevesebb, 11%-kal.

A bank ügyfelei számára leginkább a lakosság bármilyen célú hitelezési programja érdekli.

2.4 Intézkedések a bank hitelműveleteinek javítására a Rosbank PJSC példájával

A Rosbank PJSC hitelműveleteinek kezelésének elemzése olyan problémákat azonosított, amelyekkel a banknak szembe kell néznie a hitelműveletek során.

Itt két pontot lehet kiemelni:

Problémás hitelekkel kapcsolatos munka szervezése;

Célja a hitelkérelem feldolgozási idejének csökkentése.

Másodszor, a szuperverseny és a különféle hitelszolgáltatások kínálatának modern világában a Rosbank PJSC elveszítheti pozícióját a hitelkérelem hosszadalmas feldolgozása miatt (nagy dokumentumcsomag, hosszú idő a hitelfelvevő hitelképességének ellenőrzésére stb.). ) (5. ábra) .

5. ábra - A Rosbank PJSC problémái a hitelezési műveletek során

Tekintsük részletesebben a PJSC Rosbank hitelezésének javításának lehetséges módjait.

Szokatlan vagy megmagyarázhatatlan okok a késedelmes pénzügyi kimutatások benyújtására, a kifizetésekre vagy a banki alkalmazottakkal való kapcsolatfelvétel megszakítására.

Adósság-átstrukturálás vagy osztalékfizetés megtagadása, a hitelfelvevő hitelminősítésének megváltozása.

A kölcsönvevő részvényeinek árának kedvezőtlen változásai.

Egy vagy több éves nettó veszteség jelenléte, az eszközök megtérülése, a tőkearányos megtérülés vagy a kamat- és adózás előtti eredmény alapján mérve.

Mindig tartsa szem előtt az ilyen tervek kidolgozásának célját – hogy maximalizálja a bank esélyét arra, hogy teljes összegét visszakapja.

Nagyon fontos, hogy gyorsan azonosítsuk és jelentsük a hitelezéssel kapcsolatos problémákat.

Különítse el az ilyen tervek kidolgozásának felelősségét a kölcsönnyújtási funkciótól, hogy elkerülje az esetleges összeférhetetlenséget egy adott hitelfelvevővel.

A hitelügyintézőknek a lehető leghamarabb meg kell beszélniük a problémás hitelfelvevővel a lehetséges kérdéseket, különös tekintettel a költségcsökkentésre, a pénzforgalom növelésére és az irányítás javítására.

A biztosítás és a megfelelő biztosíték vonzása lehetővé teszi a hitelek visszafizetését és a banki veszteségek kompenzálását a kölcsön kamataiból a biztosító társaság biztosítási kompenzációjával vagy biztosítékok végrehajtásával. A biztosítékok megvalósításának összetett és összetett eljárásával összefüggésben azonban a hitelbiztosítás egy megbízható biztosítónál előnyösebbnek tűnik, mivel ebben a helyzetben a biztosíték, és nem a bank foglalkozik a biztosítékkal, annak elérhetőségével, biztonságával. , megtakarítja a bank pénzét és a hitelügyi osztályok dolgozóinak munkaóráit és a biztonsági szolgálatokat.

A bank az alábbi aktív lépéseket tesz annak érdekében, hogy csökkentse a hitelfelvevők kötelezettségeinek elmulasztásából eredő pénzügyi veszteségeket:

Problémás (lejárt) tartozások rendezése szerkezetátalakítással olyan esetekben, amikor a gazdasági hatékonyságot a pénzügyi megvalósíthatóság és a hitelfelvevők tevékenységének fejlesztésére vonatkozó üzleti tervek határozzák meg;

Munkavégzés a problémás (lejárt) hiteltartozásokkal a lejárt tartozás behajtásának minden szakaszában kidolgozott és továbbfejlesztett stratégiák segítségével, beleértve a külső szerződő felek bevonását is;

A problémás adósságok bírósági behajtása, beleértve a csődeljárásokban való részvételt és a hitelfelvevők pénzügyi behajtását.

Nézzük meg közelebbről az egyes irányokat.

1. A hitelportfóliók minőségének javítása.

A hitelportfólió minőségének hatékony kezelésére szolgáló rendszer kiépítése érdekében javasolható, hogy egy hitelintézet hajtson végre egy sor intézkedést, különösen:

Szakképzett személyzet kiválasztásának lefolytatása, akik feladataikat tapasztalt vezetők irányítása alatt látják el, egyértelmű munkamotivációval;

Világos piackutatási, értékesítési menedzsment, személyzeti képzés, potenciális ügyfelek azonosítása és hitelezési kilátásaik elemzése mechanizmusának kialakítása;

Fenntartható jövedelmezőség elérése a hitelkoncentráció szabályozásával és célhitelezési mutatók meghatározásával, mint például a problémás hitelek volumenének maximális szintje a folyó hitelek összvolumenéből;

2. Hitel- és pénzügyi tranzakciók bővítése minden ügyfélcsoporttal.

A tevékenységbővítést a bank a legjövedelmezőbb meglévő és jövőbeni banki termékek és szolgáltatások piacának felkutatásával végzi, figyelembe véve az ügyfelek valós igényeit. Ebből kiindulva a banki marketing egyik fő célja az új ügyfelek bevonása, mind a betétesek, mind a hitelfelvevők. Ennek érdekében a bank új szolgáltatásokat fejleszt és kínál, valamint javítja a meglévők minőségét.

3. A szolgáltatás minőségének javítása és a sorban állás csökkentése a banki irodákban

A banknak egységes rendszert kell bevezetnie a kérelmek kezelésére. A technológiai folyamat magában foglalja a vevői igények speciális szakemberek általi figyelembevételét. A kérelmek okait gondosan elemzik, beleértve a beérkezési csatornákat is. A megállapításokra rendszeresen felhívják a bank vezetése figyelmét, és döntéseket hoznak a technológiai folyamatok megváltoztatásáról.

4. A hitelkockázat-kezelési rendszer fejlesztése

A mérlegoptimalizálást magas szintű elemzés jellemzi, és a kereskedelmi bankok pénzügyi menedzsmentjének egyik fő eleme. Az elemzés elején kiválasztják az optimalizálni kívánt mutatót, az optimalizálás típusát, korlátozásokat vezetnek be, azaz meghatározzák a szabályozási paraméterek elfogadható értékeit, amelyeknek lineáris függvényeknek vagy a lineárist lineárissal osztó hányadosnak kell lenniük. . Ezután meghatározzák a számlákat az optimalizálást végző alapok és a változtatások tartománya terhére, majd lépésről lépésre kiszámítják az optimalizált mutatót.

5. A fiókhálózat korszerűsítése

A regionális hálózat fejlesztési stratégiájának megválasztásakor a banknak abból kell kiindulnia, hogy ez a stratégia működőképes, konkrét céljai és célkitűzései a vállalati stratégiának megfelelően fogalmazódnak meg, figyelembe véve a bank erőforrás-képességét, minőségét. a belső technológiákról, a versenyhelyzetről, a kiemelt tevékenységi területekről, valamint a meglévő hálózat működéséről és hatékonyságáról. A banknak egyértelműen meg kell határoznia, hogy a regionális hálózat kialakítása során milyen kiemelt célok lesznek: egy bizonyos piaci részesedés megszerzése vagy a jövedelmezőség növelése, az erőforrásbázis növelése vagy további forráselhelyezési lehetőségek felkutatása. A banknak a hálózatfejlesztés céliránya alapján kell meghatároznia a regionális hálózatfejlesztési stratégia típusát.

A Rosbank PJSC-nél a kérelmek felülvizsgálatához szükséges idő csökkentése érdekében javasolt intézkedéseket tenni a probléma okainak kiküszöbölésére:

A kölcsönzési dokumentumok nagy csomagja.

A több ügyfél vonzásához szükséges a hitelfelvételhez szükséges dokumentumok felülvizsgálata és csökkentése.

Szakemberek hibái (dokumentumhibák).

Ehhez célzott munka szükséges a személyzettel.

Ennek eredményeként elmondható, hogy a Rosbank PJSC modern kereskedelmi bankként „lépést tart a korral, rugalmas hitelpolitikát folytat, amely megfelel a hazai hitelpiac legújabb követelményeinek. Az elemzés során feltárt problémák (a kölcsönfelvevők vissza nem fizetésének vagy idő előtti visszafizetésének kockázata, a hitelkérelem hosszadalmas feldolgozása) azonban elgondolkodtatnak a bank korántsem rózsás hitelpolitikájának jövőjéről.

Következtetés

A kereskedelmi bank olyan szervezet, amelynek fő feladata a gazdálkodó szervezetek szabad pénzeszközeinek mozgósítása és a gazdaságban való elhelyezése. Ennek a funkciónak a megvalósítása hatással van a hitelpotenciális források képzésére és felhasználására. A hitelezés a kereskedelmi bank legjövedelmezőbb és legkockázatosabb aktív tevékenysége. Ezért ha a bank célja a maximális profit elérése, akkor nagy figyelmet kell fordítania a hitelműveletekre. E cél eléréséhez a banknak menedzselnie kell az erőforrásbázis kialakításának folyamatát, és azt hatékonyan kell felhasználnia.

A banki gyakorlatban jelenleg fontos feladat a kereskedelmi bankok erőforrásainak hatékony felhasználása.

A rövid és hosszú lejáratú hitelezés folyamatán keresztül megvalósul a források újraelosztásának funkciója az ország pénzügyi rendszerében.

A kölcsönök és a hitelműveletek biztosítékának fő formái: biztosíték fedezettel, biztosíték garanciával és bankgaranciás biztosíték. Az orosz gyakorlatban a biztonság különféle formáinak alkalmazása széles körben kifejlődött.

A hitelműveletek végrehajtása közvetlenül kapcsolódik a kockázathoz. Különös figyelmet fordítanak a hitelkockázatra, mivel az elmúlt években egyértelműen megmutatkozott a hitelkockázat befolyásának mértéke a hitelműveletek tevékenységére, valamint általában az orosz bankok tevékenységére. Ezért a kockázat csökkentése érdekében nemcsak annak jellegét, hanem kezelését is figyelembe vették.

Az erőforrás-gazdálkodás kérdése a modern körülmények között különösen akut, mivel a bank tevékenységének fő pénzügyi mutatója - a profit - attól függ, hogy a bank erőforrásait mennyire hatékonyan használják fel. A profitnövekedés volumene és dinamikája egyaránt az erőforrások helyes felhasználásától függ.

A Rosbank PJSC hitelműveleteinek kezelésének elemzése feltárta azokat a problémákat, amelyekkel a banknak szembe kell néznie a hitelműveletek során.

A hitelműveletek ezen problémái adják az alapot a PJSC Rosbank hitelműveletek irányításának javítására vonatkozó javaslatok kidolgozásához.

A hitelfelvevő kötelezettségeinek elmulasztásából eredő pénzügyi veszteségek csökkentése érdekében a bank az alábbi aktív intézkedéseket tesz:

Problémás (lejárt) tartozás bírósági úton történő behajtása, beleértve a csődeljárásban való részvételt és a hitelfelvevők pénzügyi behajtását.

Bibliográfia

Alexandrova N.G., Alexandrov N.A. Bankok és banki tevékenységek az ügyfelek számára. - Szentpétervár: Péter, 2015. - 224 p.

Bankügy: Tankönyv / Szerk. prof. AZ ÉS. Kolesnikova. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2014. - 464 p.

Bankügy: Tankönyv / Szerk. prof. AZ ÉS. Szolovjova. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2015. - 364 p.

Bankügy: Tankönyv - 2. kiadás, átdolgozott. és további / Szerk. O.I. Lavrushina - M.: Pénzügy és Statisztika, 2014. - 672 p.

Veshkin Yu.G., Avagyan G.L. Egy kereskedelmi bank tevékenységének gazdasági elemzése [Szöveg]: tankönyv - M.: Mester: INFRA-M, 2016. - 352 p.

Volkov S. Kockázatkezelési stratégia [Szöveg] / S. Volkov. - M.: INFRA, 2015. - 321 p.

Voronin Yu.M. Banki kockázatkezelés [Szöveg] / Yu.M. Voronin. - M.: NORM, 2015. -258 p.

Galanov V.A., A banki alapismeretek: tankönyv. - 2. kiadás [Szöveg]. - M.: FÓRUM, 2014.-288 p.

Gerasimov B. I. A tudományos kutatás alapjai [Szöveg]. - M.: Fórum, 2015. - 272 p.

Gerasimova E. B. Banki műveletek [Szöveg]. - M.: Fórum, 2016. - 376 p.

Grüning H. Wang. Banki kockázatelemzés. Vállalatirányítási és pénzügyi kockázatkezelési rendszer [Szöveg] / Grüning H. Wang, Brajovic S. - M.: Egész világ, 2015. - 304 p.

Dydykin A.V. Banki kockázatkezelési rendszer: fejlesztése és paraméterei optimalizálásának irányai, a közgazdasági tudományok kandidátusának disszertációja [Szöveg] / Dydykin A.V. -Saransk, 2015. -211 p.