Banki tevékenység itt piacgazdaság különböző külső és belső tényezők befolyásolják. Az orosz gazdaság jelenlegi recessziójában kritikus kérdések a kereskedelmi bankok számára a kockázatok felmérése és elemzése a hitelfelvevőknek nyújtott kölcsönök terén.

A banki gyakorlatban a hitelportfólió egy adott banktól származó hitelek halmazát vagy banki hitelek halmazát tartalmazza, a kockázat mértéke szerint rangsorolva. A bankok hitelkibocsátását szegmensek szerint végzik: jogi személyek és magánszemélyek, pénzintézetek, nagy-, közép- és kisvállalkozások, lelkiismeretes és gátlástalan ügyfelek stb.

Minden hitelintézet nem csak a hitelezés mennyiségi mutatóival foglalkozik, hanem a minőségével is. A hitelportfólió minőségén a struktúrájának olyan tulajdonságát kell érteni, amely képes a maximális jövedelmezőséget elfogadható szinten biztosítani. hitel kockázatés a mérleg likviditása.

A hitelkockázat annak kockázata, hogy a hitelfelvevő nem tudja maradéktalanul és időben teljesíteni kötelezettségeit. pénzügyi kötelezettségek amelyekről a szerződés rendelkezik. Instabilitási körülmények között gazdasági helyzet az országban a bankok kénytelenek fokozott kockázatot vállalni, és ezzel kapcsolatban drámaian megnőtt a banki kockázatok csökkentésének problémája. A hitelintézet teljes kockázata a portfólió egyes szegmenseinek hitelkockázati fokától, valamint a hitelportfólió szerkezetének és egyes szegmenseinek diverzifikáltságától függ.

A hitelkockázatok csökkentésének és megelőzésének egyik, a napi banki gyakorlatban alkalmazott módszere az esetleges hitelveszteségekre tartalékképzés. Ha a bank hatékony politikát folytat a tartalékképzés terén, akkor ez a politika nemcsak a stabilitás növekedéséhez járul hozzá pénzügyi tevékenységek hitelintézet, hanem a hitelezési veszteségek leírásával járó nyereség összegének ingadozásának elkerülése érdekében is.

Vezetett előírások A Bank of Russia, a hitelintézetek a becsült tartalék meghatározásához a hitelek elosztását öt minőségi kategóriában használják: 1) szabvány; 2) nem szabványos; 3) kétséges; 4) problematikus; 5) reménytelen. Ezen kategóriák mindegyikét egy bizonyos értékcsökkenési tartomány jellemzi: 0,1-20%; 21-50%; 51-100%; 100%. Meg kell jegyezni, hogy a kibocsátott hitelek kategóriáinak ez a besorolása teljes mértékben a kvalitatív elemzésre összpontosít. pénzügyi helyzet kölcsönvevő. A hitel leértékelődésének valószínűségének meghatározásakor a bankok az ügyfelet olyan jellemzők alapján értékelik, mint a hitelfelvevő anyagi stabilitása, pénzügyi képességei, hitelnyújtási képessége.

A magánszemélyeknek nyújtott hitelek a céltartalék kiszámítása céljából különböző csoportokba sorolhatók hiteltermékek külön portfóliókba, amelyek azonos kockázati jellemzőkkel rendelkeznek. A Bank az egyes portfóliókat a hátralékos kölcsönök futamideje alapján elemzi. Teljes mértékben értékvesztettnek minősül a kölcsön, ha a tőke és a kamat összege 180 napon túl késedelmes.

A lassulás hátterében gazdasági növekedés Oroszországban az elmúlt két évben célszerű szisztematikus ellenőrzést végezni hitelműveletek hitelfelvevő ügyfelekkel összefüggésben az időben történő intézkedés érdekében. Ennek érdekében megvizsgáljuk a ROSBANK PJSC hitelportfóliójának állapotát (1. táblázat).

Asztal 1.

A ROSBANK PJSC hitelportfóliójának összetétele és szerkezete 2013-2015

Amint az a táblázat adataiból látható, a PJSC ROSBANK hitelállománya jogi személyeknek és magánszemélyeknek nyújtott hitelekből áll. 2013-ban a hitelek többségét (53,2%) magánszemélyeknek nyújtották. A következő években a bank irányt váltott, és már 2015-ben 37,31%-ra csökkent a magánszemélyeknek kihelyezett hitelek aránya. Ennek megfelelően nőtt a jogi személyeknek tulajdonítható hitelek aránya.

A hitelportfólió értéke a vizsgált időszakban 1,32%-kal nőtt a hitelállomány növekedésével jogalanyok, 35,71%-kal, a magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene pedig 28,94%-kal csökkent.

A jogi személyeknek nyújtott hitelezés növekedése ellenére a lejárt tartozások aránya 4,23 százalékponttal csökkent. A jogi személyek lejárt tartozásainak mértéke kétszer alacsonyabbnak bizonyult, mint a lakosság lejárt tartozásainak aránya, amely 8,88 százalékponttal nőtt a vizsgált időintervallumban A teljes lejárt tartozás aránya a hitelállományon belül 8,7%-ról nőtt. 10,32%-ra, ami az esetleges veszteségek fedezésére szolgáló levonási tartalék növelését tette szükségessé.

A folyó 2016 első hónapjaiban folytatódott a hitelezés csökkenő tendenciája és a lejárt adósságállomány növekedése. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene is csökkent 03.01-től. 2016-ban 175,2 milliárd rubelt tett ki. (2. táblázat).

2. táblázat.

A PJSC ROSBANK által magánszemélyeknek kibocsátott hitelek lejárt tartozása 03.01. 2015-2016

A csökkenés 2015. március 1-jéhez képest elérte a 24,61%-ot. Ugyanakkor a vizsgált Bankban a lejárt tartozás volumene ugyanerre az időszakra 42,31%-kal nőtt, ami negatív pont, és kétszerese volt a hitelpiacon elért növekedésnek 2010-ben. bankrendszer. A késedelmes hitelek aránya 7,17%-ról 13,54%-ra nőtt.

A teljes hitelállományon belül a lejárt tartozás arányának növekedése ellenére a Bank konzervatív hitelkockázat-értékelési megközelítést alkalmaz, és kiemelt figyelmet fordít a vállalt hitelkockázatokra képzett céltartalék megfelelőségére. A hitelkockázat-kezelés eredménye az eszközök megfelelő minőségi kategóriákba való besorolása (3. táblázat).

3. táblázat

Az adósság aránya minőségi kategóriák szerint

A fenti adatokból kitűnik, hogy 2015. január 1-től a hitelállomány döntő hányada (88,5%) I. és 2. minőségi kategóriájú hitel és azzal egyenértékű adósság, ami a hitelállomány megfelelő minőségét jelzi. 2013. január 1-jéhez képest az 1. és 2. minőségi kategóriájú hitelek aránya 5,3 százalékponttal nőtt, a negyedik minőségi kategória részaránya 0,8 százalékponttal csökkent, míg az ötödik kategóriába tartozó hitelek aránya kismértékben, mindössze annyival nőtt. 0,4 p.p.

Ezeket a sikereket a PJSC ROSBANK-ban kialakított hitelkockázat-kezelési rendszernek köszönhetjük.

A vállalati hitelportfólió hitelkockázatának minimalizálása különösen a következő tevékenységeket foglalja magában:

Diverzifikált portfólióstruktúra fenntartása ágazati, regionális, devizajellemzők, kibocsátott hitelek feltételei, fedezet típusa, hiteltermékek típusai szerint;

Kockázati határok megállapítása a egyéni hitelfelvevők vagy kapcsolódó hitelfelvevők csoportjai;

Differenciált, többszintű, integrált megközelítésügyfélhitel-igénylések elbírálásához.

A lakossági hitelezés területén a Bank tevékenységének legfontosabb szempontja a lakossági hitelportfólió jövedelmezősége és a fennálló hitelkockázatok közötti optimális egyensúly fenntartása, figyelembe véve azok további növekedésének lehetséges tendenciáját. A hitelkockázatok ellenőrzésének fő eszközei a következők:

A korlátozási politika fejlesztése, amely szerint a hitelek kibocsátásával kapcsolatos döntéseket vagy az ügyfelek pontozása alapján, vagy a lakossági hitelkockázatok kezeléséért felelős üzletágak és egységek képviselői közösen hozzák meg, az összegektől, a hiteltermékek típusától, a hitelezéstől függően. körülmények;

Kockázatszegmentációs módszertan bevezetése ügyfélkör;

A Societe Generale Csoport egységes módszertana szerint kidolgozott scoring modellek teljesítményének folyamatos nyomon követése, fejlesztése, a hiteltermékek és ügyfélszegmensek lefedettségének folyamatos bővítése pontozási kártyákkal;

Gyors reagálás a hitelkockázati növekedési tényezőkre – a feltételek szigorítása és/vagy a hitelezés korlátozása a potenciális hitelfelvevők számára, hitel kockázat amelyre „magasnak” minősítik, a scoring modellek, a hitelezési szabályok és feltételek módosításával és adaptálásával;

Differenciált árpolitika alkalmazása kamatok a hitelfelvevő kockázati szegmensétől függően, ami lehetővé teszi jó minőségű hitelfelvevők vonzását azáltal, hogy az ilyen hitelfelvevők alacsony kockázati profilja miatt vonzóbb kamatokat kínálnak számukra.

A hitelfelvevők kötelezettségeinek nemteljesítéséből eredő pénzügyi veszteségek csökkentése érdekében a Bank az alábbi aktív lépéseket tesz:

Problémás (lejárt) tartozások rendezése szerkezetátalakítással olyan esetekben, amikor gazdasági hatékonyság a pénzügyi életképesség és a hitelfelvevők tevékenységének fejlesztésére vonatkozó üzleti tervek miatt;

Problémás (lejárt) hitelek kezelése a lejárt tartozások behajtásának minden szakaszában kidolgozott és továbbfejlesztett stratégiák segítségével, beleértve a külső szerződő felek bevonását is;

Problémás (lejárt) tartozások behajtása ben bírói végzés, beleértve a csődeljárásokban való részvételt és a hitelfelvevők pénzügyi rehabilitációját.

A fenti intézkedések végrehajtásával a Bank ellenőrizni tudja a hitelportfólió minőségét, előre jelezheti és minimalizálhatja a Bank számára képzett tartalékok és végső veszteségek mértékét.

Bibliográfia:

1. A PJSC ROSBANK 2014. évi éves jelentése. [ elektronikus forrás] – Hozzáférési mód. - URL: https://www.rosbank.ru (hozzáférés dátuma: 2016.12.03.)
2. Kazakova K. A. Banki tartalék modellezése hitelezési veszteségek fedezésére: a paneladatok egyik aspektusa. // Pénzügy és hitel. - 2015. - 21. sz. - S. 44-49.
3. Az Oroszországi Bank 2004. március 26-i 254-P. sz. rendelete „A hitelintézetek által a hitelek, a kölcsönök és az ezzel egyenértékű adósság esetleges veszteségeinek fedezésére szolgáló tartalék képzésének eljárásáról” [elektronikus forrás] - Hozzáférési mód. - URL: http://base.garant.ru/584458/ (elérés dátuma: 2016.12.03.)
4. A bankok 2016. 03. 01-i minősítése a „Magánszemélyeknek kiadott hitelek lejárt tartozása” alapján. személyek” [elektronikus erőforrás] - Hozzáférési mód. - URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-delay-part-fl.html (hozzáférés dátuma: 2016.12.03.)

A siker egyik legfontosabb feltétele pénzügyi menedzsment a vállalkozásnak elemeznie kell pénzügyi helyzetét. A vállalkozás pénzügyi helyzetét olyan mutatók összessége jellemzi, amelyek tükrözik a vállalkozás létrehozásának és felhasználásának folyamatát pénzügyi forrásokés ténylegesen tükrözi tevékenységének végső eredményeit.

Egy vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzése lehetővé teszi, hogy tanulmányozzuk a tőke állapotát a forgalom folyamatában, azonosítsuk a vállalkozás fenntartható működési és fejlődési képességét a külső és belső környezet változó körülményei között.

A jól végzett elemzés lehetőséget ad a pénzügyi tevékenységek hiányosságainak azonosítására és megszüntetésére, valamint tartalékok felkutatására a vállalkozás pénzügyi helyzetének és fizetőképességének javítására; Megjósolni pénzügyi eredmény valós körülmények alapján gazdasági aktivitás valamint a saját és kölcsöntőke rendelkezésre állása.

JSC "Rosbank" a legnagyobb Orosz bank, amelyek között a 14. helyen áll a nettó vagyon szerint.

2017. április 1-jén a ROSBANK nettó eszközállománya 782,91 millió RUB volt. Az év során az eszközök -5,95%-kal csökkentek. hanyatlás nettó eszközök pozitív hatással volt az eszközarányos megtérülésre: az év során a nettó eszközarányos megtérülés 0,84%-ról 1,40%-ra nőtt.

A bank elsősorban a nyújtott szolgáltatásokért vonzza az ügyfelek pénzét, és ezek az alapok meglehetősen szerteágazóak (jogi személyek és magánszemélyek között), de elsősorban hitelekbe fektetnek be.

A PJSC Rosbank szerepel a Lombard Listán, és az Orosz Bank elfogadja a szóban forgó hitelintézet kötvényeit fedezetként.

Joga van együttműködni az Orosz Föderáció Nyugdíjalapjával, és bevonhatja alapját vagyonkezelésbe, betétekbe és megtakarításokba. ház katonai személyzet.

Joga van nem állammal együttműködni nyugdíjalapok végrehajtva a kötelezőt nyugdíjbiztosítás, és vonzhat nyugdíjmegtakarítás valamint a katonai személyzet lakhatási céljára szolgáló megtakarítások.

A 2014. július 21-i 213-FZ törvény értelmében jogosult számlákat nyitni és betéteket nyitni, i.e. az Orosz Föderáció katonai-ipari komplexuma és biztonsága szempontjából stratégiai jelentőségű szervezetek; a Bank of Russia meghatalmazott képviselőit jelölték ki a hitelintézetbe.

A bank likvid eszközei azok a banki források, amelyek gyorsan készpénzzé alakíthatók, hogy visszajussanak a betétes ügyfelekhez.

A likviditás felméréséhez vegye figyelembe azt a körülbelül 30 napos időszakot, amely alatt a bank képes lesz (vagy nem képes) teljesíteni pénzügyi kötelezettségeinek egy részét. Ezt a "részt" "javasolt kiáramlásnak" nevezik.

Röviden mutassuk be a magas likviditású eszközök szerkezetét a 4. táblázat formájában.

4. táblázat A Rosbank PJSC magas likvid eszközeinek szerkezete

Az Oroszországi Banknál vezetett számlákon lévő pénzeszközök összege 1003 millió rubellel nőtt. vagy 798,75%-kal. A bankokban lévő NOSTRO levelező számlák összege az elemzett időszakban 12 082 millió rubel csökkenést mutatott. és 54,97%-ot tett ki. A legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek volumene 2016-ban 57 185 millió rubelt tett ki. vagy 52,87%.

Az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjainak összege 796 millió rubellel nőtt. vagy 113,41%-kal. A bankok és kormányok magas likviditású értékpapírjainak összege 2016-ban 1842 millió rubelt tett ki, az elemzett időszakban pedig 796 millió rubel nőtt. és 176,10%-ot tett ki. A rendkívül likvid eszközök összege, figyelembe véve a kedvezményeket és a kiigazításokat, 15 026 millió rubellel csökkent. és 87,80%-ot tett ki.

A rövid lejáratú kötelezettségek szerkezetét az 5. táblázat mutatja.

5. táblázat A Rosbank PJSC rövid lejáratú kötelezettségeinek szerkezete

A táblázatból látható, hogy az összeg magánszemélyek több mint egy éves időszakkal 3888 millió rubel nőtt. és 104,98%-ot tett ki.

A magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betéteinek összege (legfeljebb 1 éves időtartamra) 35 871 millió rubellel nőtt az elemzett időszakban. vagy 139,05%-kal. A jogi személyek betéteinek és egyéb pénzeszközeinek összege (legfeljebb 1 évre) a vizsgált időszakban 33 124 millió rubellel csökkent, és 83,84%-ot tett ki. A LORO bankok levelező számláinak összege 7493 millió rubel csökkenést mutatott. és 78,80%-ot tett ki. A legfeljebb 30 napig felvett bankközi hitelek összege is negatív pozícióban van, és 65,86%-ot tesz ki. A saját értékpapírok összege 1665 millió rubellel csökkent. és 21,61%-ot tett ki. A kamatfizetési kötelezettségek összege a vizsgált időszakban 1359 millió rubellel nőtt. és 109,22%-ot tett ki. A várt pénzkiáramlás 25 107 millió rubellel csökkent. vagy 85,14%. A rövid lejáratú kötelezettségek összege 9004 millió rubellel csökkent, és 97,99%-ot tett ki a vizsgált időszakban.

A kereseti vagyon jelenlegi és egy évvel ezelőtti szerkezetét a tab. 6.

6. táblázat A Rosbank PJSC jövedelmező eszközeinek szerkezete

A táblázat azt mutatja, hogy a bankközi hitelek állománya 36 943 millió rubelrel nőtt. és 142,65%-ot tett ki. A jogi személyeknek nyújtott kölcsönök a vizsgált időszakban 101,73%-ot tettek ki, ami 4117 millió rubel növekedést mutat. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek 99 690 millió rubellel csökkentek. és 58,78%-ot tett ki. A váltók 597 millió rubellel csökkentek. és 92,74%-ot tett ki. A lízingműveletekbe és a megszerzett követelési jogokba történő befektetések 2016-ban 7526 millió rubelt tettek ki, a vizsgált időszakban 269,07%-kal nőttek. Az értékpapír-befektetések 15 399 millió rubellel nőttek. és 111,53%-ot tett ki. Az egyéb nyereséges hitelek 4009 millió rubelt tettek ki. vagy 0,56%, az elemzett időszakban 65 millió rubel nőtt. vagy 101,65%. A jövedelmező eszközök 142 596 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. vagy 83,28%.

A kibocsátott kölcsönök biztonságának mértékére és szerkezetére vonatkozó elemzések a fülön találhatók. 7.

7. táblázat A Rosbank PJSC által kibocsátott hitelek biztonságának mértékére vonatkozó elemzések

A táblázat elemzése arra utal, hogy a bank a diverzifikált hitelezésre helyezi a hangsúlyt, melynek fedezete ingatlanfedezet. A hitelfedezet általános szintje meglehetősen magas, és az esetleges hitelmulasztásokat valószínűleg ellensúlyozza a fedezet összege.

A táblázat azt mutatja, hogy a kibocsátott kölcsönök fedezetéül elfogadott értékpapírok 20.553 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. és 82,64%-ot tett ki. A fedezetként elfogadott ingatlan 656 759 millió rubelrel nőtt. vagy 345,20%-kal. A hitelállomány összege 2016-ban 620143 millió rubelt tett ki, fajsúly ami 121,64%-ot tett ki. Az elemzett időszakban 31618 millió rubel csökkenés következett be. vagy 95,15%.

A kamatozó kötelezettségek rövid szerkezete (azaz amelyek után a bank általában kamatot fizet az ügyfélnek) (8. táblázat).

8. táblázat A PJSC Rosbank kamatkötelezettségeinek szerkezete

A táblázatból látható, hogy a magánszemélyek betéteinek összege kismértékben változott, a bankok (bankközi hitelek és levelező számlák), a jogi személyek pénzeszközeinek összege csökkent, a kamatozó kötelezettségek főösszege pedig 15,0%-kal csökkent. 731,90-622,11 millió rubel.

A szavatolótőke-források (mérlegadatok szerint számolt) jövedelmezősége az év során 1,71%-ról 2,35%-ra nőtt. Ugyanakkor a (102-es és 134-es nyomtatvány szerint számolt) saját tőke ROE 5,78%-ról 9,44%-ra nőtt az év során (itt és alább az adatok százalékban, a legközelebbi negyedéves dátumra vonatkoznak).

A nettó kamatmarzs kismértékben változott az év során, 2,85%-ról 2,95%-ra. A hitelezési műveletek hozama kismértékben változott az év során, 10,61%-ról 10,54%-ra. A kölcsönzött források költsége az év során 5,80%-ról 5,39%-ra csökkent. A bankoktól felvett források költsége az év során 7,07%-ról 6,60%-ra csökkent. A háztartási pénzeszközök (magánszemélyek) költsége az év során 5,78%-ról 4,89%-ra csökkent.

A szavatolótőke szerkezetét a 9. táblázat formájában mutatjuk be.

9. táblázat A szavatolótőke szerkezete

Az év során a szavatolótőke-források 5,1%-kal nőttek. Az elmúlt hónapban (2016. december) azonban a szavatolótőke-források 2,7%-kal nőttek.

Egy rövid tőkeszerkezetet a 10. táblázat mutat be.

10. táblázat Rövid tőkeszerkezet

A bank tőkéjének nagysága, jelentési dátum 119,23 millió rubelt tett ki.

Tekintsük a hitelkockázat mutatóit és azok változását az elmúlt évben (11. táblázat).

11. táblázat A PJSC Rosbank hitelkockázati mutatói 2016-ban

A késedelmes hitelek aránya az év során gyakorlatilag nem változik, az elmúlt hat hónapban viszont csökkenő tendenciát mutat.

Az év és az utolsó félév során a hitelezési veszteségekre képzett céltartalék aránya csökkenő tendenciát mutat.

A H7 nagy hitelkockázatok mértékére vonatkozó standard mértéke (max. 800%) az év során emelkedni szokott, az elmúlt hat hónapban azonban gyakorlatilag nem változik.

A késedelmes hitelek szintje a legutóbbi időpontban megfelel az orosz bankok átlagának (kb. 3-4%).

A céltartalékképzés mértéke az utolsó vizsgált időpontban megfelel az orosz bankok átlagának (kb. 10-11%).

Jelenleg a FOR átlagolás feltételes együtthatója, amely 0,46 értékkel egyenlő, azt jelenti, hogy hitelszervezet nagy valószínűségi átlagokkal FOR és az 1., 2. vagy 3. megbízhatósági csoportba tartozik.

Most nézzünk meg néhány olyan közvetett tényezőt, amelyek erre utalnak lehetséges problémákatés megbízhatóság (12. lap).

12. táblázat A Rosbank PJSC lehetséges problémáit és megbízhatóságát jelző közvetett tényezők 2016-ban

Egy hitelintézet elmúlt évének pénzügyi tevékenységének és statisztikai adatainak elemzése Nyilvános Részvénytársaság A Rosbank jelzi, hogy nincsenek olyan negatív tendenciák, amelyek a jövőben befolyásolhatnák a bank pénzügyi stabilitását.

2017. január 1-jén a Rosbank teljes hitelállománya a távol-keleten több mint 33 milliárd rubelt tett ki, a teljes betétállomány 19,9 milliárd rubelt.

A Rosbank távol-keleti fiókja magánszemélyektől bevont alapok teljes portfóliója 2016-ban 10%-kal nőtt, és elérte a 16,6 milliárd rubelt. A portfólió legnagyobb részét a lekötött betétek foglalják el, amelyek teljes összege az év végén 12%-os növekedéssel 10,2 milliárd rubelt tett ki. A tavalyi évhez hasonlóan az árbevétel növekedésének motorja a 150 év megbízhatósági letét volt, amely maximális jövedelmezőséget és rugalmas feltételeket biztosít nagy összegek elhelyezésekor. A fiók naponta több mint 203 ezer aktív ügyfelét szolgálja ki a banknak.

A fióktelep lakossági hitelállománya 2016-ban 15,2 milliárd rubelt tett ki. A fő részesedést a nem célú hitelek foglalják el - több mint 60%. 2016-ban a Rosbank több mint 17,4 ezer hitelt adott ki a távol-keleti lakosoknak. fogyasztási hitelekösszesen 6,8 milliárd rubelért.

A távol-keleti fióktelep továbbra is aktívan együttműködik a kisvállalkozások és egyéni vállalkozók képviselőivel. A Rosbank 2016-ban új befektetési és folyó hiteltermékeket kínált, köztük folyószámlahitelt jelenlegi és új banki ügyfelek számára. A Rosbank is tagja lett az állami programnak kedvezményes hitelezés kis- és középvállalkozások a KKV társasággal együtt. 2017-ben a jogi személyek elhelyezett pénzeszközeinek volumene a betétek tekintetében 48%-kal, a számlaegyenlegek tekintetében pedig 26%-kal nőtt. Az aktív ügyfelek száma meghaladja a 6,6 ezret.. A Rosbank speciális termékekkel rendelkezik a vállalkozók számára, beleértve a külgazdasági tevékenység résztvevői számára az átalakítási műveletekre vonatkozó egyedi ajánlatokat és a tranzakciós útlevelek támogatását. Ez a program különös érdeklődést váltott ki, melyhez kapcsolódóan a távol-keleti régió számos régiójában külön szemináriumokat tartottak a külgazdasági tevékenységben részt vevő vállalkozások számára, amelyek az ügyfelek hatékony használatára oktatták. pénzügyi eszközök nemzetközi üzleti bank. A kereskedelmi szektorban tevékenykedő cégek számára a Rosbank a Mobile Cashier kártyát kínálta, amely egyesíti a bevétel folyószámlára történő befizetését és az ATM-eken keresztül történő készpénzfelvétel funkcióit banki iroda látogatása nélkül.

A VIP-szolgáltatás iránya a régióban aktívan fejlődik. Az ügyfélkör növekedése 2016-ban elérte a 40%-ot. Közel háromszorosára nőtt a devizában lévő ügyfélszámlák egyenlege. Amellett, hogy klasszikus eszközöket használnak pénzeszközök befizetésére, a VIP ügyfeleknek lehetőségük van pénzügyi portfóliójukba bevonni befektetési döntéseket tőkevédelem garanciájával - ILI ( befektetési biztosításélet). A nyitott architektúra elvének köszönhetően az ügyfelek pénznemek, feltételek, ország, iparág, mögöttes eszköztípusok szerint diverzifikált eszközökhöz férhetnek hozzá. Az elmúlt évben a távol-keleti fiók VIP ügyfelei több mint 50 millió rubelt fektettek be az ILI-be.

Azt is meg kell jegyezni, hogy a Rosbank továbbra is az egyetlen hitelintézet a Távol-Keleten, amely részt vesz nemzetközi tőke rendszerszintű jelentőségű. A bank VIP ügyfelei hozzáférhetnek a Societe Generale csoport nemzetközi termékeihez és szolgáltatásaihoz.

2016-ban a vállalati hitelállomány 6%-kal 15,4 milliárd rubelre nőtt. Portfólió mennyisége kereskedelmi finanszírozás vállalati ügyfelek A távol-keleti fiók 2,6 milliárd rubelt tett ki. A fióktelep jogi személyeitől bevont pénzeszközök teljes összege, beleértve az ügyfélszámlák egyenlegét és a lekötött betéteket is, 3,3 milliárd rubelt tett ki.

A Rosbank távol-keleti fiókja aktívan együttműködik a különböző szintű önkormányzatok, az energiaszektor, a kereskedelem, a halfeldolgozás, a mezőgazdaság, valamint az üzemanyag- és energiakomplexum finanszírozásában. A Rosbank 2016-ban 18 nyílt aukciót nyert meg nagyvállalatok és önkormányzatok régióban, és több mint 13,3 milliárd rubel hitelkeretet nyitott meg. Például a Rosbank hitelkeretet nyitott 3,3 milliárd rubel teljes limittel a PJSC Far Eastern Energy Company és 2,7 milliárd rubel a JSC Far Eastern Generating Company (DGC) számára, amelyek a keleti holding (RusHydro csoport) RAO ES részét képezik. ). Ezek a megállapodások a Rosbank győzelmének eredményeként jöttek létre olyan tendereken, amelyeken más nagy orosz bankok is részt vettek.

A Rosbank távol-keleti fiókjának 56 fiókja van a Primorszkij, Habarovszk, Kamcsatka területeken, az Amur, Szahalin, Magadan és Zsidó Autonóm Régiókban, valamint a Szaha Köztársaságban (Jakutia). ATM hálózat -435 ATM.

A bank megbízhatósága alatt meg fogjuk érteni azoknak a tényezőknek az összességét, amelyek mellett a bank képes teljesíteni kötelezettségeit, megfelelő biztonsági résszel rendelkezik, amikor válsághelyzetek, ne sértse meg az Oroszországi Bank által megállapított szabványokat és törvényeket.

Nem szabad megfeledkezni arról, hogy csak a jelentés alapján nem lehet pontosan meghatározni a bank megbízhatósági fokát, ezért az alábbi tanulmány tájékoztató jellegű.

A bank stabilitása az a képesség, hogy ellenáll minden külső hatásnak. Egy bizonyos időszak dinamikája különböző mutatók stabilitását (akár javulást, akár romlást) mutathat, ami a bank stabilitását is jelezheti.

A ROSBANK nyilvános részvénytársaság legnagyobb egy orosz bank által, és a 11. helyen áll közöttük a nettó vagyon alapján.

A fordulónapon (2019. október 01.) a ROSBANK Bank nettó eszközeinek értéke 1223,12 milliárd rubel Egy évben vagyona 20,60%-kal nőtt. A nettó eszközök növekedése némileg befolyásolta az eszközarányos megtérülést: az év során a nettó eszközarányos megtérülés csökkent 1,47%-ról 1,46%-ra .

A nyújtott szolgáltatások tekintetében elsősorban a bank vonzza az ügyfelek pénzét, és ezek a pénzeszközök elegendőek változatos(jogi és magánszemélyek között), ill befektet az alapok főleg kölcsönök.

ROSBANK - külföldi leánybank.

ROSBANK - szerepel a gyaloglistán , és az Oroszországi Bank fedezetként elfogadja a szóban forgó hitelintézet kötvényeit; joga van az Orosz Föderáció Nyugdíjpénztárával dolgozni és alapját bevonhatja a vagyonkezelésbe, a katonai személyzet lakhatási biztosítására szolgáló betétekbe és megtakarításokba; jogosult a kötelező nyugdíjbiztosítást nyújtó nem állami nyugdíjpénztárakkal dolgozni , és nyugdíjcélú megtakarításokat és megtakarításokat vonzhat a katonaság lakására; jogosult számlákat nyitni és betéteket nyitni a 2014. július 21-i 213-FZ törvény értelmében. , azaz az Orosz Föderáció katonai-ipari komplexuma és biztonsága szempontjából stratégiai jelentőségű szervezetek; hitelintézethez az Oroszországi Bank megbízott képviselői.

Likviditás és megbízhatóság

A bank likvid eszközei azok a banki források, amelyek gyorsan készpénzzé alakíthatók, hogy visszajussanak a betétes ügyfelekhez. A likviditás felméréséhez vegyünk figyelembe egy körülbelül 30 napos időszakot, amely alatt a bank képes lesz (vagy nem tudja) teljesíteni pénzügyi kötelezettségeinek egy részét (mert 30 napon belül egyetlen bank sem tudja az összes kötelezettségét visszafizetni). Ezt a "részt" "javasolt kiáramlásnak" nevezik. A likviditás a banki megbízhatóság fogalmának fontos elemének tekinthető.

Rövid szerkezet rendkívül likvid eszközök táblázat formájában jelennek meg:

A likvid eszközök táblázatából azt látjuk, hogy a készpénz mennyisége kismértékben változott, nőtt az Oroszországi Banknál vezetett számlákon lévő pénzeszközök összege, a bankokban lévő NOSTRO levelező számlák (nettó), bankközi hitelek összege. 30 napig nagymértékben megnőtt, a magas likviditású értékpapírok mennyisége nagymértékben csökkent Orosz Föderáció értékpapírjai, bankok és kormányok magas likviditású értékpapírjai, míg a magas likviditású eszközök volumene, figyelembe véve a diszkontokat és kiigazításokat (irányelv alapján). No. 3269-U, 2014. május 31.), az év során növekedett 162,73-250,34 milliárd rubel

Szerkezet rövid lejáratú kötelezettségek az alábbi táblázatban látható:

A vizsgált időszakban a forrásbázissal az történt, hogy a magánszemélyek egy éven túli lejáratú betéteinek, a jogi személyek betéteinek és egyéb pénzeszközeinek (legfeljebb 1 éves futamidejű), saját értékpapír-összegei csekély mértékben. változott, nőtt a magánszemélyek egyéb betéteinek összege (tonna .h. IP) (max. 1 év), beleértve a jogi személyek pénzeszközei (kivéve egyéni vállalkozók), kamatfizetési kötelezettségek, késedelmek, szállítói és egyéb tartozások, a LORO bankok levelező számláinak összege jelentősen megnőtt, a legfeljebb 30 napig felvett bankközi hitelek összege jelentősen csökkent, míg a várható forráskiáramlás évről évre nőtt 217,61-238,95 milliárd rubel

Jelen pillanatban a magas likviditású eszközök (a bank számára könnyen elérhető források a következő hónap során) és a rövid lejáratú kötelezettségek becsült kiáramlásának aránya adja az értéket. 104.77% mit mond jó biztonsági határ hogy leküzdje a banki ügyfelektől származó pénzeszközök esetleges kiáramlását.

Ezzel összefüggésben fontosak az azonnali (H2) és az aktuális (H3) likviditás standardjai, amelyek minimumértéke 15%, illetve 50%. Itt azt látjuk, hogy a H2 és H3 szabványok most a ponton vannak elegendő szint.

Most pedig kövessük nyomon a változás dinamikáját likviditási mutatók egy év alatt:

A medián módszer szerint (éles csúcsok elvetése): az azonnali likviditási norma összege H2 alatt az év ... ja hajlamos jelentős növekedés, de az utolsónak fél év növekszik, a szabvány összege jelenlegi likviditás H3 közben évben és az utolsó félévben hajlamos jelentős növekedés, valamint a bank szakértői megbízhatósága során évben és az utolsó félévben növekedésre hajlamos.

A PJSC ROSBANK likviditásának értékelésére szolgáló egyéb együtthatók ezen a linken tekinthetők meg.

A mérleg szerkezete és dinamikája

A bank számára bevételt termelő eszközök mennyisége a 87.48% mérlegfőösszegben, a kamatozó kötelezettségek volumene pedig 82.93% az összes kötelezettségben. A jövedelmező eszközök volumene nagyjából megfelel a legnagyobb orosz bankok átlagának (87%).

Szerkezet vagyont kereső jelenleg és egy éve:

Azt látjuk, hogy a Bankközi hitelek, Jogi személyeknek nyújtott kölcsönök, Váltók összege kismértékben változott, a Magánszemélyeknek nyújtott kölcsönök, a lízingműveletbe történő befektetések és a megszerzett követelési jogok összege jelentősen nőtt, az értékpapír-befektetések összege jelentősen csökkent, és a kereső eszközök teljes összege 16,9%-kal nőtt 915,44-1069,95 milliárd rubel

Elemzés: biztonság foka kibocsátott kölcsönök, valamint szerkezetük:

A táblázat elemzése arra utal, hogy a bank arra koncentrál diverzifikált hitelezés, melynek biztosítéki formája az ingatlan zálogjog. A hitelfedezet általános szintje meglehetősen magas, és az esetleges hitelmulasztásokat valószínűleg ellensúlyozza a fedezet összege.

Rövid szerkezet kamatkötelezettségek(azaz amiért a bank általában kamatot fizet az ügyfélnek):

Azt látjuk, hogy a banki alapok (bankközi hitel- és levelező számlák), a jogi személyek alapjainak összege némileg változott. magánszemélyek, magánszemélyek betétei. személyek, valamint a kamatkötelezettségek teljes összege 21,8%-kal nőtt 832,98-1014,29 milliárd rubel

A PJSC ROSBANK eszközeinek és forrásainak szerkezete részletesebben megvizsgálható.

Jövedelmezőség

A szavatolótőke-források jövedelmezősége (mérlegadatok szerint számolva) az év során elenyészően 7,26%-ról 7,26%-ra. Ugyanakkor a (102-es és 134-es adatlapon számított) saját tőke ROE-hozama nőtt az év során 11,10%-ról 11,98%-ra(itt és alább az adatok százalékban vannak megadva, a legközelebbi negyedéves dátumra vonatkozóan).

A nettó kamatmarzs csökkent az év során 3,52%-ról 3,07%-ra. A hitelezési tevékenység jövedelmezősége csökkent az év során 10,48%-ról 9,82%-ra. Az összegyűjtött források költsége alig változott az év során 4,72%-ról 4,69%-ra. A bankoktól felvett források költsége az év során emelkedett 5,16%-ról 5,37%-ra. A háztartási pénzeszközök (magánszemélyek) költsége csökkent az év során Val vel

A JSCB ROSBANK hitelportfóliójának szerkezetének elemzése

A szakértők szerint 2013 meglehetősen nehéz volt számára orosz gazdaság. A gazdasági növekedés 2012-ben kezdődött lassulása felerősödött és stagnálásba fordult. A Rosstat adatai szerint Oroszország GDP-növekedése 2013-ban csak 1,3% volt a 2012-es 3,4%-kal szemben. A bruttó hozzáadott érték növekedése az orosz gazdaság minden szektorában lelassult. Ugyanakkor 2013-ban a legnagyobb növekedést a pénzügyi tevékenységek területén regisztrálták, 12,0%-ot (2012-ben 19,6%). A hozzáadott érték növekedése 2013-ban a kereskedelemben 1,1%-ra lassult a 2012-es 3,8%-ról, a bányászatban 0,9%-ról 1,6%-ra, a közlekedésben és a hírközlésben 0,9%-ra 3,8%-ról, a feldolgozóiparban 0,8%-ra 2,7%-ról. .

A végső fogyasztásra fordított kiadások aránya a GDP szerkezetében 2013 végén nőtt, és 71,1%-ot tett ki (összehasonlításképpen 2012-ben 68,3%). A nettó export részaránya 2013-ban 5,7%-ra csökkent a 2012-es 7,4%-ról.

A növekedés egyetlen forrása 2013-ban a növekedést támogató magánfogyasztás maradt fogyasztói hitelezés, és növelje bérek költségvetési alkalmazott. A 2010-2012-ben a bankpiac fő mozgatórugójának számító lakossági hitelezés növekedési üteme azonban 30%-ra lassult. A jövőben ez a tendencia folytatódhat az Orosz Föderáció Központi Bankja által a fogyasztói hitelezési piac racionalizálása érdekében bevezetett további korlátozások miatt, amelyek elfogadását az magas szint a lakosság adósságteher és a lejárt tartozás növekedési üteme, amely 2013-ban először haladta meg a hitelállomány növekedési ütemét.

Szintén a 2013-as évet az orosz gazdaságba történő beruházások jelentős visszaesése és az országból történő tőkekiáramlás jellemezte, aminek fő oka számos nagyszabású kormányzati infrastrukturális projekt befejezése.

2013 végén a bankszektor eszközállománya 16%-kal nőtt a 2012-es 19%-kal szemben. Az orosz gazdaság stagnálása elsősorban a nagyvállalati hitelezés növekedési ütemére hatott negatívan (10%-kal 2012-ben). 2013-ban a 2012-es 12%-kal szemben). Az a szegmens, amely a korábbi növekedési ütemeket (évi 17-18%) meg tudta tartani, a kis- és középvállalkozások hitelezése.

Ennek ellenére, vállalati üzlet továbbra is fontos tevékenységi terület, és jelentős szerepet játszik a Bank hitelportfóliójának és bevételének kialakításában. A bank széleskörűen szerteágazó ügyfélkörrel rendelkezik, amely széles körű banki szolgáltatásokat tud nyújtani.

Az ügyfélbázis szegmentációja szerint a vállalati blokkba olyan ügyfelek tartoznak, akiknek éves bevétele meghaladja a 4,0 milliárd rubelt.

A JSCB ROSBANK számára továbbra is az egyik prioritás a vállalati ügyfelek kiszolgálása, melynek minden területét fejlesztve a Bank a banki szolgáltatások teljes skáláját kínálja.

A Bank diverzifikált vállalati hitelportfólióval rendelkezik, melynek jelentős hányadát a villamosenergia-ipari, petrolkémiai, olaj- és gázipari, vas- és színesfémkohászat, gépgyártás, hadiipari komplexum, nagykereskedelem vállalkozásoknak nyújtott források teszik ki. és a kiskereskedelem, valamint az élelmiszeripar.

A Bank 2013-ban is megőrizte érdekeltségét a kis- és középvállalkozások (a továbbiakban: kkv) kiszolgálásában. A fiókhálózat jelenléte (a kkv-termékeket a Bank 97 fiókjában biztosítják) lehetőséget ad arra, hogy a kis- és középvállalkozások bármilyen banki szolgáltatás a telephelyhez lehető legközelebbi helyen.

2013 végén több mint 1408 kis- és középvállalkozás ügyfele (köztük egyéni vállalkozók) a gazdaság különböző ágazatai (kereskedelem, ipar, építőipar, kutatás-bányászat, kohászat, Mezőgazdaságés agráripari komplexum, gépészet) 10 milliárd rubelt meghaladó kölcsönt bocsátottak ki.

A JSCB ROSBANK 2013.01.01. és 2014.01.01-i hitelállományát a B.1. táblázat mutatja be.

Így a nettó hiteltartozás volumene 2014. január 1-jén 47 9159 870 ezer rubelt tett ki, ami 9 327 732 ezer rubelt jelent. több, mint 2013. január 1-jén. 2014. január 1-jén az Oroszországi Banknál elhelyezett egyéb alapok állománya 3 569 213 ezer rubelt tett ki. míg 2013.01.01-én a számuk nulla volt. A bankközi hitelek és betétek összege a tárgyév során 9 781 402 ezer rubellel csökkent. A jogi személyek és magánszemélyek hiteltartozásának volumene a tárgyévben 1 847 446 ezer rubelrel nőtt. és 17029539 ezer rubel. ennek megfelelően a magánszemélyek hiteltartozásának növekedési üteme 6,87%-kal haladja meg a jogi személyek hiteltartozásának növekedési ütemét. A lakossági hitelezés növekedése a lakossági üzletág országos növekedésével magyarázható.

A jogi személyeknek nyújtott hitelek esetleges veszteségeire képzett tartalékok összege 690 752 ezer rubellel csökkent a tárgyév során. és 2014.01.01. 27819668 ezer rubelt tett ki. Ugyanez a mutató a magánszemélyeknek nyújtott hiteleknél, éppen ellenkezőleg, 2511211 ezer rubelrel nőtt. és a 2014.01.01-i adatok szerint 22587290 ezer rubel.

A JSCB ROSBANK hitelportfóliójának földrajzi elhelyezkedése a 2014.01.01. és 2013.01.01-i adatok szerint a B.2. táblázat adataival, jól látható az 1. ábrán.

Így a 2014. 01. 01-i, valamint a 2013. 01. 01-i adatok szerint a hitelek jelentős részét (97,19%, illetve 93,57%) a ben működő cégeknek nyújtották. Orosz Föderáció, amely jelentős földrajzi koncentrációt jelent egy régióban.

A hitelek legnagyobb részét változatlanul a Központ ügyfelei kapják Szövetségi kerület(beleértve Moszkvát és a moszkvai régiót). Ezen túlmenően az ügyfeleknek nyújtott hitelek visszaszorítására irányul külföldi országok- a FÁK, Európa, USA és mások területei.

1. ábra - Hitelállomány földrajza

OJSC JSCB ROSBANK 2014. január 1-től

A JSCB ROSBANK lakossági hitelállományának szerkezetét az 5. táblázat mutatja be.

5. táblázat - A JSCB "ROSBANK" lakossági hitelportfóliójának szerkezete

A lakossági hitelállomány szerkezete 2013-ban némileg módosult az autóhitelek arányának csökkenése miatt - 2014.01.01-én 27,37%, szemben a 2013.01.01-i 32,92%-kal. beszámolási év lemaradt a lakossági hitelezés egyéb területei mögött). Mások részesedése fogyasztási hitelek 49,03%-ra nőtt, és a részesedés jelzálogkölcsönök 22,11%-ra nőtt (18446168 ezer rubel, illetve 7099362 ezer rubel). Az értékesítés növekedése bankkártyák 2013-ban a fogyasztási hitelek részeként folyószámlahitelek hozzájárultak a lakossági kereslet folyamatos növekedéséhez és a Bank által nyújtott hiteltermékek fejlesztését célzó intézkedésekhez, a változó piaci feltételek figyelembevételével.

A JSCB ROSBANK jogi személyeknek nyújtott hiteleinek szerkezete jól látható a 2. ábrán.

2. ábra - A JSCB ROSBANK jogi személyeinek nyújtott hitelek szerkezete 2014.01.01-én, ezer rubel

Adat jelentési űrlap A 0409302 Tájékoztató a kihelyezett és kölcsönvett forrásokról a Bank vállalati hitelportfóliójának összevont ágazati szerkezetéről ad részletes tájékoztatást, amelyet a B.3. táblázat mutat be.

A diagram igazolja, hogy a Bank diverzifikált vállalati hitelportfólióval rendelkezik. A Bank ügyfelei a kitermelő ipar, a víz-, gáz- és villamosenergia-termelő és -elosztó, feldolgozóipar, gépipari, hadiipari komplexum, nagy- és kiskereskedelmi, élelmiszeripari, szállítóipari vállalkozások.

A jogi személyeknek nyújtott hitelek teljes volumene a jelentési időszakban 12367447 ezer rubellel, azaz 6,62%-kal nőtt. A nagy- és lakossági hitelezés részesedése a teljes vállalati hitelállományból a legnagyobb - 26,21%; R. a bányaipari vállalkozásoknak és az ingatlanügyleteket folytató társaságoknak nyújtott hitelek aránya 9 005 137 ezer rubellel csökkent. és 619358 ezer rubel. illetőleg.

A B.4. táblázat a JSCB ROSBANK hitelállományát mutatja be a tartozás teljes visszafizetéséig hátralévő futamidő szerint.

A jóváírás feltételeitől függően vannak hosszú távú, középtávú, ill rövid lejáratú hitelek. Minél rövidebb a kölcsön futamideje, annál likvidebb. A lejáratok hosszabbodásával a likviditás csökken, a hitelkockázat pedig nő. A B.4. táblázat azt mutatja, hogy a hitelállomány szerkezetében a legnagyobb arányt az 1 éven túli hitelbefektetések teszik ki.

Az egy évnél hosszabb időszakra kiadott hitelek teljes összege 2014.01.01. 251,39 milliárd rubelt tett ki, ami 4,19 milliárd rubelt jelent. több a 2013. 01. 01-i adatokhoz képest A JSCB ROSBANK által jogi személyeknek 1 évnél hosszabb futamidőre kiadott kölcsönök összege: 71,56 milliárd rubel. 2013. január 1-jén 72,56 milliárd rubel 2014.01.01-től a JSCB ROSBANK kiemelten kezeli a közép- és hosszú lejáratú hitelek kibocsátását.

A JSCB ROSBANK egy modern hitelintézet, amely minden típusú hitelintézetben aktív szerepet vállal pénzügyi szolgáltatások. A bankot a döntéshozatal rugalmassága és az egyes ügyfelekhez való egyéni hozzáállás jellemzi. stabil pozícióban orosz piac, a megbízható és bevált Bank hírneve, valamint a rendkívül professzionális menedzsment lehetővé tette a Bank számára, hogy 858 millió rubel nyereséget érjen el.