Diákok, végzős hallgatók, fiatal tudósok, akik a tudásbázist tanulmányaikban és munkájukban használják, nagyon hálásak lesznek Önnek.
Közzétéve: http://www.allbest.ru/
BEVEZETÉS
1. A BANK ÁLTALÁNOS JELLEMZŐI
4. A JÖVEDELEM SZERKEZETE ÉS DINAMIKÁJA
7. PÉNZÜGYI HELYZET AZ ELEMZÉSI ARÁNYOK ALAPJÁN
KÖVETKEZTETÉS
BIBLIOGRÁFIA
ALKALMAZÁSOK
A munka témájának aktualitása abban rejlik, hogy egy modern kereskedelmi bankban a pénzügyi és gazdasági aktivitás fontos eleme a vezetői döntéshozatalnak, hiszen a bankban a pénzügyi tevékenységek dominálnak.
A pénzügyi és gazdasági tevékenységek kompetens elemzése és a pénzügyi tevékenységeket befolyásoló tényezők azonosítása nélkül lehetetlen a nyereség és a jövedelmezőség növelése. A bank pénzügyi-gazdasági tevékenységének elemzése a pénzügyi-gazdasági tevékenység eredményeinek, a bank mérleglikviditásának és pénzügyi stabilitásának elemzésével összefüggésben történik, és a kapott eredmények alapján következtetéseket von le a a bank egészének megbízhatósága. A bank pénzügyi-gazdasági tevékenységének elemzésének célja a bank jövedelmezőségének növelésére szolgáló tartalékok feltárása, és ennek alapján ajánlások megfogalmazása a bank vezetése számára a megfelelő politikák követésére a passzív és a gazdasági tevékenység területén. aktív műveletek.
A munka célja a tevékenységek elemzése kereskedelmi Bank.
A tanulmány tárgya az OJSC Rosbank volgai fiókja.
A célnak megfelelően a következő feladatokat tűztük ki:
1) elemzi az eszközök szerkezetét, dinamikáját és minőségét;
2) elemzi a kötelezettségek dinamikáját;
3) elemzi a jövedelemszerkezetet;
4) elemzi a kiadások dinamikáját;
5) tanulmányozza a pénzügyi eredményeket és a jövedelmezőségi mutatókat;
6) végezzen elemzést pénzügyi helyzet elemző együtthatók alapján.
A munka információs alapja a Rosbank OJSC Volga fiókjának 2013-as jelentése volt.
Rosbank - univerzális bank a Societe Generale nemzetközi pénzügyi csoport részeként. A Csoport stratégiájának célja az ügyfélszolgálat minőségének javítása és vezető pozíciók elérése az innováció területén, a növekedés biztosítása üzletfejlesztésen keresztül, a divíziók közötti interakció erősítése és a fenntartható jövedelmezőség elérése.
A bank több mint 3,3 millió magánügyfelet szolgál ki Oroszország 71 régiójában. A bank hálózata több mint 550 fiókból és 3000 ATM-ből áll. A Rosbank leányvállalatai a Rusfinance Bank (fogyasztói hitelezés) és a DeltaCredit Bank (jelzáloghitel).
A területen kiskereskedelmi üzletág A bank kínál: elszámolási és készpénzes szolgáltatásokat, bankkártyák, fogyasztói hitelezés, pénzügyi megoldások ingatlan- és autóvásárláshoz; megtakarítás és beruházási programok; Pénz utalásés devizaügyletek; bérlés széfek; távoli szolgáltatás: Internetbank és mobil kliens-bank; gazdag ügyfelek kiszolgálása.
A Rosbank vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának fő területei: devizaműveletek és pénzpiacok, adósságtőke-piacok; szindikált hitelezés és strukturált finanszírozás; letéti műveletek; ügynöki szolgáltatás; vállalati pénzügyek; kereskedelem finanszírozása, lízing, faktoring.
A Rosbanknak van befektetése hitelminősítések nemzetközi hitelminősítő intézetek Fitch Ratingsés a Moody's Investor Services. A Rosbank a Forbes magazin szerint a legmegbízhatóbb bankok közé tartozik (Forbes, 2014) A bank Oroszországban az első helyen áll a legértékesebb márkák listáján a külföldi tőkével rendelkező pénzintézetek között (Brand Finance a BrandLab-ban és a Banks-ban közösen). .ru, 2014).
A bank mérlegvagyonának összetételét és szerkezetét az 1. táblázat mutatja be.
1. táblázat – A bank mérlegében szereplő eszközök összetétele és szerkezete
|
Mutatók |
|||||||
|
Készpénz |
|||||||
|
Az Orosz Föderáció Központi Bankjában |
|||||||
|
Nettó hitelállomány |
|||||||
|
Egyéb eszközök |
|||||||
|
Összes eszköz |
bank eszköz jövedelmezősége vállalati
A bank vagyona két év alatt 557 462 rubellel nőtt. dörzsölés. vagy 37,9%. Növekedés volt tapasztalható minden elemnél, kivéve az értékes pénzügyi eszközöket valós érték nyereségen vagy veszteségen keresztül, amelynek összege 12 104 rubellel csökkent. dörzsölés. vagy 39,7%. A mérlegvagyon szerkezetében a legnagyobb arányban a nettó hiteltartozás esik - 2013-ban 82,9%.
A mérleg szerinti kötelezettségek összetételét és szerkezetét a 2. táblázat mutatja be.
2. táblázat - A mérleg szerinti kötelezettségek összetétele és szerkezete
|
Mutatók |
Növekedési ütem 2013-2012, % |
||||||
|
Az Orosz Föderáció Központi Bankjának kölcsönei, betétei és egyéb pénzeszközei |
|||||||
|
Pénzeszközök hitelintézetektől |
|||||||
|
Olyan ügyfelek pénzeszközei, akik nem hitelintézetek |
|||||||
|
Egyéb kötelezettségek |
|||||||
|
Összes kötelezettség |
|||||||
|
A saját tőke forrásai |
|||||||
|
Összes kötelezettség |
Az elemzett időszakban a bank mérleg szerinti kötelezettségei 557 462 rubellel nőttek. dörzsölés. vagy 37,9%. Minden elemben növekedés volt megfigyelhető. A forrásszerkezetben a legnagyobb részarány a kötelezettségekre - 2013-ban 93,2%, mégpedig a nem hitelintézeti ügyfelektől származó forrásokra - 2013-ban 82,7%. A bank mérlegének forrásszerkezetében nem történt jelentős változás.
A bank bevételeinek összetételét és szerkezetét a 3. táblázat mutatja be.
3. táblázat - A banki bevételek összetétele és szerkezete
|
Mutatók |
2013-2012, % |
||||||
|
Kamatbevétel |
|||||||
|
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközökkel folytatott tranzakciók nettó bevétele |
|||||||
|
Jutalék bevétel |
|||||||
|
Az egyéb működési bevételek |
|||||||
|
Teljes bevétel |
Az elemzett időszakban a bank bevétele 58 636 rubelrel nőtt. dörzsölés. és 2013-ban 262 015 rubelt tett ki. dörzsölés. A bevételek nagy része kamatbevételből származik - 2013-ban 80,1%. Méretük 56 547 rubellel nőtt. dörzsölés.
Értékeljük a bank kamatbevételének összetételét és szerkezetét (4. táblázat).
4. táblázat - A banki kamatbevételek összetétele és szerkezete
|
Mutatók |
Növekedési ütem 2013-2012, % |
||||||
|
Kamatbevétel – összesen |
|||||||
|
Beleértve |
|||||||
|
Pénzeszközök hitelintézetekben történő elhelyezésétől |
|||||||
|
A hitelintézeteken kívüli ügyfeleknek nyújtott kölcsönökből |
|||||||
|
Értékpapír-befektetéstől |
A kamatbevételek szerkezetében a legnagyobb részt a nem hitelintézeti ügyfeleknek nyújtott hitelekből származó kamatbevételek adják - 2013-ban 88,2% (1. ábra).
1. ábra - A kamatbevétel szerkezete, %
A banki kiadások összetételét és szerkezetét kamatra és nem kamatra bontva az 5. táblázat mutatja be.
5. táblázat - A banki kiadások összetételének és szerkezetének elemzése kamatra és nem kamatra bontva
|
Mutatók |
Növekedési ütem 2013-2012, % |
||||||
|
Kamatjellegű ráfordítások |
|||||||
|
Nem kamatjellegű kiadások |
|||||||
Az elemzés kimutatta, hogy a bank kiadásai 77 202 rubellel nőttek. dörzsölés. 49,5%, és 223 223 ezer rubelt tett ki 2013-ban. A legnagyobb részarány - 2013-ban 62,5% - a nem kamatjellegű kiadásokra esik (2. ábra).
2. ábra - Bankkiadások szerkezete, %
A kamatkiadások összetételét és szerkezetét a 6. táblázat mutatja be.
6. táblázat - A kamatkiadások összetétele és szerkezete
|
Mutatók |
Növekedési ütem 2013-2012, % |
||||||
|
Kamatkiadások - összesen |
|||||||
|
Beleértve |
|||||||
|
Hitelintézetektől felvett pénzeszközökre |
|||||||
|
Betétekkel |
|||||||
|
Kibocsátott adósságkötelezettségekre |
A vizsgált időszakban a bank kamatkiadásai 42,0%-kal, azaz 25 890 RUB-tal nőttek. dörzsölés. Minden kiadási elemben növekedés volt tapasztalható.
A ráfordítások szerkezetében 2013-ban 87,2% a betéti ráfordítások aránya (3. ábra).
3. ábra - Banki kamatkiadások szerkezete, %
Ezenkívül a kamatkiadásokat általában a következőképpen osztályozzák:
Felhalmozott és kifizetett kamatok rubelben:
Felhalmozott és kifizetett kamat devizában (7. táblázat).
7. táblázat - A kamatkiadások összetétele és szerkezete, az elszámolások devizaneme alapján
A 7. táblázat adatai azt mutatják, hogy a kamatok nagy részét rubelben fizetik – 2013-ban a teljes kamatkiadás 88,0%-át. 12%-át tette ki a deviza kamatfizetés (4. ábra).
4. ábra - A kamatkiadások szerkezete az elszámolás devizaneme alapján, %
Fontos az egyes banki műveletek hatékonyságának felmérése. A számítás a bank 2013. évi teljesítményeredményei alapján készült (8. táblázat).
8. táblázat - A banki működés hatékonyságának értékelése 2013-ban
Amint a 8. táblázat adatai is mutatják, az összes figyelembe vett művelet bevételt hoz a vállalkozásnak. Ugyanakkor a nem hitelintézeti ügyfeleknek nyújtott hitelek a leghatékonyabbak (5. ábra).
5. ábra - Az egyes banki műveletek eredményességének adatai 2013-ban
Jövedelmezőségük 2013-ban 58,7% volt.
9. táblázat - A bank jövedelmezőségi mutatói
|
Mutatók |
|||
|
1. Jövedelem, dörzsölje. dörzsölés. |
|||
|
2. Költségek, dörzsölje. dörzsölés. |
|||
|
3. Adózás előtti eredmény, dörzsölje. dörzsölés. |
|||
|
4. Fel nem használt haszon, dörzsölje. dörzsölés. |
|||
|
5. A bevétel jövedelmezősége, % |
|||
|
6. Költségmegtérülés, % Adózás előtti eredményre (3. záradék / 1. pont * 100%) Fel nem használt nyereségre (4. záradék / 1. pont * 100%) |
A jövedelmezőségi mutatók magasak. Negatívum a visszaesésük, ami a pénzügyi piaci feltételek romlásából és a bankszektorban megélénkülő versenyből adódik, ami a profitmutatók csökkenését okozta (6. ábra).
6. ábra - Jövedelmezőségi mutatók, %
A bank pénzügyi helyzetét a kötelező szabványok értékei alapján értékelik (10. táblázat).
10. táblázat - A banki kötelező mutatószámok dinamikája
|
Mutatók |
Normatív érték |
|||
|
A bank saját tőke (tőke) megfelelőségi mutatója (N1) |
||||
|
Banki azonnali likviditási mutató (N2) |
||||
|
Bank folyó likviditási mutatója (N3) |
||||
|
Hosszú távú banki likviditási mutató (N4) |
||||
|
Alapértelmezett maximális méret hitelfelvevőnként vagy kapcsolódó hitelfelvevők csoportjánkénti kockázat (N6) |
||||
|
A nagy hitelkockázatok maximális mértékére vonatkozó szabvány (N7) |
||||
|
Maximális hitelméret szabvány bankgaranciákés a bank által a résztvevők (részvényesek) számára nyújtott garanciák (N 9.1) |
||||
|
A banki bennfentesek kockázatának teljes összegére vonatkozó szabvány (N10.1) |
A 10. táblázat adatai azt jelzik, hogy a bank megfelel a szabványoknak, ami pozitívan jellemzi pénzügyi stabilitásés az OJSC Rosbank volgai fiókjának fizetőképessége.
Az OJSC Rosbank Volga fiókja tevékenységének elemzése lehetővé teszi számunkra, hogy a következő következtetéseket vonjuk le:
1) A bank vagyona két év alatt 557 462 rubelrel nőtt. dörzsölés. vagy 37,9%. Növekedést tapasztaltunk minden elemnél, kivéve az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközöket, amelyek értéke 12 104 RUB-al csökkent. dörzsölés. vagy 39,7%. A mérlegvagyon szerkezetében a legnagyobb arányban a nettó hiteltartozás esik - 2013-ban 82,9%.
2) A bank mérleg szerinti kötelezettségei 557 462 rubellel nőttek. dörzsölés. vagy 37,9%. Minden elemben növekedés volt megfigyelhető. A forrásszerkezetben a legnagyobb részarány a kötelezettségekre - 2013-ban 93,2%, mégpedig a nem hitelintézeti ügyfelektől származó forrásokra - 2013-ban 82,7%. A bank mérlegének forrásszerkezetében nem történt jelentős változás.
3) A banki bevétel 58 636 rubelrel nőtt. dörzsölés. és 2013-ban 262 015 rubelt tett ki. dörzsölés. A bevételek nagy része kamatbevételből származik - 2013-ban 80,1%. Méretük 56 547 rubellel nőtt. dörzsölés.
4) A banki költségek 77 202 rubellel nőttek. dörzsölés. 49,5%, és 223 223 ezer rubelt tett ki 2013-ban. A legnagyobb részarány - 2013-ban 62,5% - a nem kamatjellegű kiadásokra esik.
5) A jövedelmezőségi mutatók magasak. Negatívum a visszaesésük, ami a pénzügyi piaci feltételek romlásából és a bankszektorban tapasztalható megnövekedett versenyből adódik, ami a profitadatok csökkenését okozta.
6) A bank megfelel a szabványoknak, ami pozitívan jellemzi a Rosbank OJSC Volga fiókjának pénzügyi stabilitását és fizetőképességét.
Általánosságban elmondható, hogy nagyra értékelhetjük az OJSC Rosbank Volga fiókja tevékenységének eredményeit.
1. a szövetségi törvény"A Központi Bankról Orosz Föderáció» No. 86-FZ, 2002. július 10. (módosítva: 2014. november 4.) - Hozzáférési mód: Consultant-plus
2. Szövetségi törvény „A bankokról és banki» kelt: 1990. 12. 02. 395-1 (módosítva: 2014. 04. 10.) - Hozzáférési mód: Consultant Plus
3. Szövetségi törvény „On hiteltörténetek» 2004. december 30-i 218-FZ sz. (a 2014. június 28-i módosítással). - Hozzáférési mód: Consultant Plus
4. Bankügy: tankönyv egyetemek számára [Szöveg] / szerk. G. Beloglazova, L. Krolivetskaya, 2. kiadás. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2012. - 400 p.
5. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. AZ ÉS. Kolesnikova, L.P. Krolivetskaya. - M.: Pénzügy és Statisztika, 2012. - 546 p.
6. Bankügy: Tankönyv egyetemisták számára [Szöveg] / Szerk. O.I. Lavrushina - M.: Pénzügy és Statisztika, 2012. - 574 p.
7. Bankügy [Szöveg] / Szerk. O.I. Lavrushin. -M.: Banki és tőzsdei tudományos és tanácsadó központ, 2013. - 431 p.
8. Banki szolgáltatások: Útmutató [Szöveg] / Szerk. Yu.A. Babicseva. -M.: Közgazdaságtan, 2012.-397 p.
9. Bankügy: Tankönyv. Egyetemeknek [Szöveg] / Szerk. AZ ÉS. Kolesnikova, L.P. Krolevetskaya. - 2. kiadás -M.: Pénzügy és Statisztika, 2012.- 476 p.
10. Batrakova, L.G. Egy kereskedelmi bank tevékenységének gazdasági elemzése: Tankönyv egyetemek számára [Szöveg] / L.G. Batrakova. - M.: Legos, 2013. - 344 p.
11. Kereskedelmi bankok tevékenysége: tankönyv [Szöveg] / Kaltyrin A.V., - M.: INFRA, 2012. - 383 p.
12. Zsukov, E.F. Bankok és Banki műveletek: tankönyv [Szöveg] /szerk. E. F. Zsukova. - Szentpétervár: Péter, 2012. - 234 p.
13. Zharkovskaya, E.P. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. E.P. Zharkovszkaja. - M.: OMEGA-M, 2011. - 399 p.
14. Kosterina, T.M. Bankügy: tankönyv [Szöveg] / szerk. T.M. Kosterina. - M.: Piac - DS, 2012. - 240 p.
15. Lavrushin, O.I. Elemzés gazdasági aktivitás banki ügyfelek: Oktatóanyag[Szöveg] / O.I. Lavrushin. - M.: INFRA-M, 2011. -80 p.
16. Banki alapismeretek: tankönyv [Szöveg] / Starodubtseva E.B. - M.: Fórum, 2011. - 256 p.
17. Banki alapismeretek: tankönyv [Szöveg] / szerk. O.I. Lavrushina - KnoRus Kiadó, 2011. - 384 p.
18. Panova, G.S. Egy kereskedelmi bank pénzügyi helyzetének elemzése / G.S. Panova. - M., 2012
1. számú melléklet
Az OJSC Rosbank volgai fiókjának 2013. évi mérlege
|
A cikkek címe mérleg |
Adatok tovább jelentési dátum |
Adatok az előző év megfelelő beszámolási dátumára |
||
|
Készpénz |
||||
|
A hitelintézetek alapjai az Orosz Föderáció Központi Bankjában |
||||
|
Pénzeszközök hitelintézetekben |
||||
|
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök |
||||
|
Nettó hitelállomány |
||||
|
Nettó értékpapír- és egyéb befektetések pénzügyi eszközök Eladó |
||||
|
Nettó befektetések a lejáratig tartott értékpapírokba |
||||
|
Befektetett eszközök, immateriális javakés a készleteket |
||||
|
Egyéb eszközök |
||||
|
Összes eszköz |
||||
|
II. Kötelezettségek |
||||
|
Hitelek, betétek és egyéb alapok Központi Bank Orosz Föderáció |
||||
|
Pénzeszközök hitelintézetektől |
||||
|
Ügyfélalapok (nem hitelszervezetek) |
||||
|
Az eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek |
||||
|
Kibocsátott adósság |
||||
|
Egyéb kötelezettségek |
||||
|
Céltartalékok a függő hitelkötelezettségek esetleges veszteségeire, egyéb lehetséges veszteségekre és az offshore zónák lakosaival folytatott tranzakciókra |
||||
|
Összes kötelezettség |
||||
|
III. A saját tőke forrásai |
||||
|
A részvényesek (résztvevők) alapjai |
||||
|
Részvényesektől (résztvevőktől) vásárolt saját részvények (részvények) |
||||
|
Prémium részesedés |
||||
|
Tartalékalap |
||||
|
Értékesíthető értékpapírok valós értéken történő átértékelése |
||||
|
Befektetett eszközök átértékelése |
||||
|
eredménytartalék(fedetlen veszteségei) az előző évekből |
||||
|
A szavatolótőke összes forrása |
||||
|
IV. Mérlegen kívüli kötelezettségek |
||||
|
Visszavonhatatlan kötelezettségek hitelszervezet |
||||
|
Hitelintézet által kibocsátott garanciák és jótállások |
||||
|
Hiteltartalékok |
2. függelék
Az OJSC Rosbank Volga fiókjának eredménykimutatása 2013 ezer rubelre
|
A cikkek címe |
Adatok ehhez jelentési időszak |
Az előző év megfelelő beszámolási időszakának adatai |
||
|
Kamatbevétel, összesen, beleértve: |
||||
|
Pénzeszközök hitelintézetekben történő elhelyezésétől |
||||
|
Az ügyfeleknek (nem hitelszervezeteknek) nyújtott kölcsönökből |
||||
|
Pénzügyi lízing (lízing) szolgáltatás nyújtásából |
||||
|
Értékpapír-befektetéstől |
||||
|
Kamatkiadások összesen, beleértve: |
||||
|
Hitelintézetektől felvett pénzeszközökre |
||||
|
Ügyfelektől (nem hitelszervezetektől) felvett pénzeszközökre |
||||
|
Kibocsátott adósságkötelezettségekre |
||||
|
Nettó kamatbevétel (negatív kamatmarzs) |
||||
|
A kölcsönök, kölcsönök és hasonló tartozások, valamint a levelezőszámlákon elhelyezett pénzeszközök esetleges veszteségeire képzett tartalék változása összesen, beleértve: |
||||
|
Változás az elhatárolt kamatbevételek esetleges veszteségeire képzett céltartalékban |
||||
|
Nettó kamatbevétel (negatív kamatmarzs) az esetleges veszteségekre képzett céltartalékok után |
||||
|
Nettó bevétel a műveletekből értékpapír nyereséggel vagy veszteséggel szemben valós értéken értékelik |
||||
|
Az értékesíthető értékpapírokkal végzett műveletek nettó bevétele |
||||
|
Lejáratig tartott értékpapírokkal végzett tranzakciók nettó bevétele |
||||
|
Nettó bevétel a műveletekből külföldi valuta |
||||
|
Deviza átértékelésből származó nettó bevétel |
||||
|
Egyéb jogi személyek tőkéjében való részvételből származó bevétel |
||||
|
Jutalék bevétel |
||||
|
Jutalék kiadások |
||||
|
Az értékesíthető értékpapírok veszteségeire képzett céltartalék változása |
||||
|
A lejáratig tartott értékpapírok esetleges veszteségei tartalékának változása |
||||
|
Az egyéb veszteségekre képzett céltartalék változása |
||||
|
Az egyéb működési bevételek |
||||
|
Nettó bevétel (kiadások) |
||||
|
Üzemeltetési költségek |
||||
|
Adózás előtti profit |
||||
|
Felhalmozott (fizetett) adók |
||||
|
A beszámolási időszak nyeresége (vesztesége). |
||||
|
Az adózott eredményből származó kifizetések összesen, beleértve: |
||||
|
Felosztás a részvényesek (résztvevők) között osztalék formájában |
||||
|
Hozzájárulás a tartalékalap kialakításához és feltöltéséhez |
||||
|
A beszámolási időszak fel nem használt nyeresége (vesztesége). |
Közzétéve az Allbest.ru oldalon
Általános információ a "Rosbank" bankról. A szervezet vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának fő területei: befektetési banki szolgáltatások és hitelezés, kereskedelemfinanszírozás. A Kiegészítő Iroda felépítése. Munkaköri kötelezettségek irodai dolgozók.
gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.07.07
Általános jellemzők az OJSC URALSIB krasznojarszki fióktelepének tevékenysége, szervezeti és jogi felépítése és nyújtott szolgáltatások. A bank vállalati ügyfelekkel folytatott munkájának megközelítései és kiemelt területei. A pénzügyi elemzésés az ágazat teljesítményének értékelése.
gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2009.05.13
Az OJSC AKB Rosbank pénzügyi és gazdasági tevékenységének jellemzői. Szervezeti felépítés, pénzügyi elemzés. A kiadások volumenének becslése. Intézkedések kidolgozása a bank tevékenységének javítására egy további bankiroda példáján.
gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.03.01
A bank főbb teljesítménymutatóinak, a saját tőke összegének, a Kaspi bank JSC jövedelmezőségi mutatóinak értékelése. Dinamikájának és szerkezetének elemzése hitelállomány. Pénzügyi kapcsolatok bank az ügyfelekkel és az elszámolási műveletekkel.
tanfolyami munka, hozzáadva 2014.12.08
A bank kötelezettségeinek (alakulási források) és eszközeinek (elhelyezési területek szerint) szerkezetének és dinamikájának elemzése. A bank mérlegének és eredménykimutatásának értékelése együtthatós rendszerrel és tevékenysége eredményességének általános mutatóival.
teszt, hozzáadva: 2010.02.06
A Joint Stock Kereskedelmi Bank jellemzői. Kulcsfontosságú tevékenységi területek. A fejlődés általános vonalának meghatározása. Leányvállalatok létrehozása. Elemzés pénzügyi tevékenységek A ROSBANK Részvénytársaság Kereskedelmi Bank tambovi fiókja.
gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2009.04.07
A "Rosbank" kereskedelmi bank stratégiája és fő tevékenységei, szervezeti felépítése. Csomagok banki szolgáltatások. Valós idejű átvitel az ALLURE rendszerekkel. A banki hitelezés előnyei. Mérlegelemzés.
gyakorlati jelentés, hozzáadva: 2014.05.31
Az OJSC AKB "Rosbank" DO "Nakhimovsky Prospekt" kereskedelmi bank bevételeinek és kiadásainak elemzése, jövedelmezőségének értékelése. A banki nyereség növelésére és számításokra fókuszáló stratégia kialakítása gazdasági hatás a tervezett tevékenységek közül.
szakdolgozat, hozzáadva: 2014.03.16
Egy kereskedelmi bank fenntarthatóságának vizsgálata válság idején. A hitelműveletek szerkezetének és dinamikájának elemzése, jövedelmezőségi mutatók, jövedelmezőségi szintek, eszközarányos megtérülés. Hatékonysági jellemzők pénzügyi munka bank LLC CB "Naratbank".
szakdolgozat, hozzáadva: 2012.03.01
OJSC JSCB "ROSBANK" mint az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban létrehozott hitelintézet: az irányítási rendszer megismerése, a jogi forma jellemzőinek figyelembevétele. A bank kiemelt tevékenységeinek általános jellemzői.
Az eszközök és a tőke tekintetében a Rosbank Oroszország tíz legnagyobb bankja között van (2012. július).
A Rosbank leányvállalatai a következők:
2012 júliusában a Rosbank fiókhálózata 700 fiókot, 1200 értékesítési pontot és mintegy 3000 ATM-et fed le Oroszország 340 településén. A Rosbank Oroszország három legnagyobb lakossági bankjának egyike - több mint 3 millió magánügyfelet szolgál ki.
Rosbank". A részvényesek elfogadták az Igazgatóság 12 fős új összetételét, amely a következőket tartalmazza:
A bank minden fiókjában bevezették az ügyfélmenedzserek intézetét. A bank jól fejlett területen dolgozik a gazdag magánügyfelekkel.
Az adatkezelési folyamatbevitel előnyei
„2017-re komoly terveink vannak mind a meglévő projektek folytatására és befejezésére, mind a további lépésekre a bank megcélzott informatikai architektúrájának elérése érdekében. A közeljövőben részletezzük az új platformok bevezetésének tervét, amely alapján új üzleti lehetőségek aktív megvalósítását, az új termékek és szolgáltatások bevezetésének szükséges szintű rugalmasságának és gyorsaságának biztosítását, aktív automatizálását, ill. a bank belső folyamatainak optimalizálása, az ügyfelek igényeinek pontosabb megértése és az azokra való reagálás. Különös figyelmet fordítanak az adatkezelésre és az elemző eszközökre. Emellett 2017 a minőségre való fokozott figyelem éve lesz: a minőségbiztosítási folyamat aktív fejlesztését tervezzük, beleértve a Societe Generale csoport tapasztalatait is” – mondta Denis Sotin, az igazgatóság tagja, informatikai igazgató. a Rosbankban.
A ROST Innovációs Központ nyitva áll bármely Nyizsnyij Novgorodban működő vállalat és szervezet, köztük egyetemek és mások közös munkaterületei és kreatív ülései számára. oktatási intézmények. A Központ előadótermei és helyszínei az ügyfélrendezvények, üzleti találkozók és tárgyalások, valamint csapatépítő tevékenységek hatékony helyszínévé válnak. Az új tér hagyományos előadások, valamint ebéd&tanulás formátumú munkavégzésre szolgál.
A ROST technikailag felszerelt videokonferenciák, webináriumok, hackathonok és ötletbörze lebonyolítására. További előny a tér mobilitása: a Központ nézőterei szabadon alakíthatók az egyes rendezvények, csoportok céljainak és célkitűzéseinek megfelelően.
A ROST ezenkívül képzési szemináriumokat szervez a Rosbank Nyizsnyij Novgorod területi irodájának dolgozói számára, valamint interregionális konferenciákat a banki alkalmazottak számára Oroszország egész területéről a tapasztalatcsere, a munka összegzése és a belső vállalati kultúra fejlesztése céljából.
A ROST innovációs központ a következő címen tart nyitva: Nyizsnyij Novgorod, st. Rodionova, 192/2.
2017 során az oroszországi Societe Generale bankcsoport, a Rosbank, a DeltaCredit Bank, a Rusfinance Bank és leányvállalataik az üzleti élet minden területén fejlődést mutattak, és bevételt hoztak. nettó nyereség 10,4 milliárd rubel összegben, ami 3,4-szerese a 2016-os eredményeknek.
2017-ben a Csoport az üzleti tevékenység minden területén növekedést mutatott, aktívan növekedve ügyfélkör, növelve a vállalati és lakossági ügyfeleknek kihelyezett hitelek volumenét. A csoport lakossági hitelállománya 7,4%-kal, a vállalati hitelállomány 14%-kal bővült.
Az oroszországi Societe Generale bankcsoport javított pénzügyi eredményein, és 3,1 milliárd rubel nettó nyereséget ért el. szemben a 9,2 milliárd rubel veszteséggel. 2015-ben.
Jelentős eredmények a kiskereskedelemben
A Csoport által 2016-ban kibocsátott lakossági hitelek volumene 35%-kal nőtt 2015-höz képest, bár továbbra is a 2014-es szint (-22%) alatt marad. Ennek eredményeként a Csoport továbbra is megőrzi vezető pozícióját a lakossági hitelezési piacon, piaci részesedése a hitelek kibocsátásában 3,4%-ról 3,6%-ra nőtt, míg a szegmensben fogyasztói hitelezés piaci részesedése 2,2%-ról 2,6%-ra nőtt.
A Csoport ugyanakkor megőrzi vezető szerepét a jelzálog- és gépjárműhitelek terén magas árak szakosodott leánybankok a DeltaCredit és a Rusfinance Bank.
A DeltaCredit a jelzáloghitelek kibocsátási volumenét tekintve az első 5-ben van (a Rusipoteka elemzőközpont szerint) 3,1%-os piaci részesedéssel. A 2016-ban kibocsátott jelzáloghitelek összvolumen 44%-kal haladta meg a 2015. évit, miközben a rubel jelzáloghitel-portfólió minősége jóval magasabb volt a piaci átlagnál. 2016. december 31-én a DeltaCredit rubel jelzáloghitel-portfóliójában a 90 év feletti késedelmi ráta 1,21% volt, szemben a piaci 2,65%-os mutatóval.
A Rusfinance Bank 13,5%-os részesedésével folyamatosan a TOP 3 bank között van az autóhitelezési piacon. A 2016-ban kiadott gépjárműhitelek összvolumen 28%-kal haladja meg a 2015. évit. A bank továbbra is részt vesz a kedvezményes autóhitelek állami programjában, amelyen belül a kibocsátási volumen tekintetében a 2. helyet foglalja el (az Ipari és Kereskedelmi Minisztérium szerint).
A Rosbank 2016-ban is sikeresen folytatta ügyfélkörének bővítését: 2016-ban az új ügyfelek száma 33%-kal haladta meg a 2015. évit, az aktív ügyfelek állománya 1%-kal bővült. Ez a napilap innovációinak köszönhető banki szolgáltatások, valamint a vállalati üzlettel való hatékony szinergia. Így 2016 IV. negyedévében a Rosbank a nemzetközi fizetési rendszer Elindult a Mastercard és az O’KEY Group betéti kártya"ROSBANK O'KEY Mastercard". Rosbank kártya Visa Platinum Az RBC szerint a Supercard+ a legvonzóbb az átlagosnál magasabb jövedelmű ügyfelek számára - körülbelül havi 130 ezer rubel.
Jelentős eredmények a vállalati üzletágban
A Societe Generale nemzetközi csoport részeként a Rosbank tovább növeli részesedését a legnagyobb orosz és nemzetközi vállalatok banki szolgáltatási piacán, a 2016-ban kihelyezett hitelek volumene 29%-kal magasabb, mint 2015-ben (devizaátértékelés nélkül).
A Societe Generale/Rosbank vezető szerepet tölt be az orosz konzorciális hitelezési piacon 23,5%-os részesedésével (a hírügynökség Bloomberg). A Societe Generale-vel közösen szervezett jelentősebb ügyletek 2016 során:
A Rosbank bővíti kereskedelemfinanszírozási üzletágát. Így a 2016-os eredmények szerint a Rosbank a 7. helyet foglalja el a piacon a portfólió volumenét tekintve. kereskedelmi finanszírozás, ami 25%-os növekedést mutat a tavalyi évhez képest.
A befektetési szolgáltatások fejlesztése folytatódik. 2016-ban a Rosbank 16 kibocsátó 23 piaci kibocsátását helyezte el 88,4 milliárd rubel összvolumenben, ezzel az ötödik helyet szerezte meg az orosz kötvények piacra bocsátásának vezető szervezői között a Cbonds szerint. A Rosbank részesedése a piaci kibocsátásokból 7,95% volt. A bank emellett az ötödik helyen áll a vállalati kibocsátások szervezői között 5,73%-os piaci részesedéssel, és a harmadik helyen a jelzáloglevelek szervezői között 14,55%-os piaci részesedéssel.
A Rosbank Faktoring előkelő helyet foglal el a piacon faktoring szolgáltatások. A 2016-os eredmények alapján a társaság a 8. helyet szerezte meg az Orosz Faktorcégek Szövetsége által közzétett összesített értékelésben, tovább növeli ügyfélportfólióját (+56% 2015-höz képest) és megbízott forgalmát. kintlévőség(+42% 2015-höz képest).
A Rosbank Leasing nagy dinamikát mutat - a megkötött ügyletek állománya 13%-kal nőtt 2016-ban.
Hitelállomány
A Csoport bankjai arra törekednek, hogy a legmegbízhatóbb hitelfelvevőkkel működjenek együtt, gondosan felmérve az ügyfelek fizetőképességét az új gazdasági feltételekés kiemelten kezeli a hitelportfólió minőségét.
Ezen elvek szerint a Csoport 2015-ben és 2016 első felében a lakossági hitelezés újraindításának politikáját folytatta, mint a piac egészét. A lakossági hitelek kibocsátása csak 2016 második felében nyerte el fő dinamikáját, aminek következtében a csoport lakossági hitelállománya 2016 eleje óta (deviza átértékelés nélkül) 8%-kal csökkent.
A vállalati hitelállomány ugyanakkor tovább nőtt, 2016 eleje óta (devizaátértékelés nélkül) 2%-kal nőtt az év közbeni negatív piaci dinamika (-3,6%) hátterében. Figyelembe kell venni ugyanakkor a vállalati hitelállomány devizanemenkénti szerkezetének változását az elmúlt 12 hónapban: a devizahitelek aránya 15%-kal csökkent; míg a vállalati hitelek aránya rubelben 17%-kal nőtt. Az ilyen változások pozitív hatással voltak a Csoport kamatmarzsára.
A lakossági és vállalati portfóliók ilyen kölcsönös dinamikája és a hitelállomány dinamikus növekedése ellenére a Csoport teljes hitelállománya 2016-ban 4%-kal csökkent (deviza átértékelés nélkül).
Betétek és folyószámlák
2016 során a Csoport ügyfélkötelezettségei 4%-kal csökkentek (deviza átértékelés nélkül). A visszaesés hátterében a jogi személyektől származó források álltak, amelyek volumenét 2016-ban módszeresen, 15%-kal csökkentették (deviza átértékelés nélkül), a piacihoz képest (-4%). A dinamika egyrészt azzal magyarázható, hogy a kötelezettségek volumenét összhangba kell hozni a hitelportfólió dinamikájával, másrészt azt, hogy azokat olcsóbb magánszemélyek forrásaival kell helyettesíteni.
A lakossági alapok volumene 13%-kal nőtt 2016-ban (deviza átértékelés nélkül), ami meghaladja a mutatókat bankrendszer(+9,2%). Külön kiemelendő a magánszemélyek keresleti forrásainak volumenének 50%-os növekedése (deviza átértékelés nélkül). A piaci részesedés ebben a szegmensben 1%-ról 1,43%-ra nőtt az év során, ami teljes mértékben összhangban van a Csoport tranzakciós üzletágának fejlesztésére irányuló céljával.
Pénzügyi eredmény
A Csoport nettó kamatbevétele 2016-ban 38,9 milliárd rubelt tett ki, ami 4%-os növekedést jelent az előző év azonos időszakához képest. A pozitív teljesítmény főként a kamatmarzsok javulásának köszönhető, amely a mérlegszerkezet optimalizálását célzó következetes intézkedések következtében alacsonyabb finanszírozási költségek eredménye.
A nettó jutalékbevétel 2016-ban 8 milliárd RUB volt, ami 7%-os növekedést jelent 2015-höz képest. A jutalékok dinamikája egyrészt a lakossági hitelezés élénkülésének és ennek következtében a biztosítói jutalékok növekedésének köszönhető (a lakossági üzletág jutalékbevétele 29%-kal nőtt). Másrészt jutalékbevétel vállalati üzlet nőtt a készpénzes elszámolási szolgáltatások (+16%) és a kereskedelemfinanszírozás (+23%) fejlesztése miatt.
A Csoport működési költségei 2016-ban 32,9 milliárd rubelt tettek ki, és a 2016-ban 5,4%-os infláció ellenére a 2015-ös szinten maradtak. A növekedés visszatartását a Rosbank költségoptimalizáló intézkedései: a lakossági hálózat további átszervezése, valamint 2015-höz képest 8,7%-os létszámleépítés tette lehetővé.
A tartalékok levonása 2016-ban 12,7 milliárd rubelt tett ki, ami 42%-kal csökkent a tavalyi évhez képest. A tartalékcsökkentés hatását elsősorban a lakossági portfólió minőségének helyreállításával, valamint a követelésbehajtási folyamatok javításával érték el. A vállalati portfólió minősége továbbra is magas szinten marad. Ezek az eredmények azonban tartalmazzák a deviza jelzáloghitel-portfólió refinanszírozása során felmerült költségeket. Az elvégzett munka eredményei alapján e tevékenységnek nem számítunk további lényeges negatív hatásra a Csoport eredményére.
Az orosz kötvények aláíróinak információs ügynökségi rangsora a 2014-es eredmények alapján. A rangsor 122 résztvevőt tartalmazott, akik mintegy 1,2 billió rubel értékű helyezéseket szerveztek. A hivatal szerint a hazai piacon csökkent az aktivitás, ugyanakkor 2014 decemberében megugrott a kihelyezések száma.
A Rosbank bekerült az orosz kötvények első öt vezető jegyzője közé a kötvények piaci kibocsátása terén (12 kibocsátó 29 kibocsátása 76,7 milliárd rubel értékben), második helyet szerzett a piaci kibocsátások biztosítóinak rangsorában, harmadik helyet a vállalati kibocsátásokban, ötödik helyet. önkormányzati kihelyezések szegmensében.
A kötvényjegyzők Cbonds szerinti rangsora tartalmazza pénzintézetek akik a kötvénykihelyezés során egy bizonyos volumenű kibocsátás kibocsátására garanciát vállaltak és szervezői, társszervezői, aláírói vagy társjegyzői státusszal rendelkeznek. A rangsor a kihelyezett kötvények tényleges mennyiségét veszi figyelembe.
A havi jelentések szerint Orosz szabványok könyvelés(RAS) 2014. december 31-én a Rosbank nyeresége 9,7 milliárd rubelt tett ki, ami 1,5-szeres növekedés a 2013-as eredményhez képest (a jelentési dátum utáni események nélkül).
A profitnövekedést elsősorban a kamatbevételek növekedése, a behajthatatlan követelések átstrukturálása és a származékos ügyletek pozitív átértékelése okozta. pénzügyi eszközök, valamint a jövedelemadó-elszámolás változásai.
A Rosbank eszközállománya 33%-kal nőtt 2013 azonos időszakához képest, 996 milliárd rubelre (747 milliárd rubel - 2013. december 31.), ami elsősorban a devizaeszközök átértékelésének és a származékos pénzügyi eszközök valós értékének változásának köszönhető. hangszerek.
A 2014. évi pénzügyi eredménykimutatás főbb tételeinek mutatóinak dinamikája 2013-hoz képest:
2014. március 6-án a Rosbank részvényeseinek rendkívüli közgyűlésén úgy döntöttek, hogy tizenkét fős létszámban újraválasztják az Igazgatóságot, amelynek tagja volt a bank igazgatóságának elnöke, Dmitrij Oljunyin. Így a frissített törzs a következőket tartalmazza:
2014. június 25-én az évi Általános találkozó az OJSC AKB Rosbank részvényesei. A bank részvényesei elfogadták a 2013. évi éves beszámolót, éves számviteli (pénzügyi) kimutatásokat, ezen belül a 2013. évi eredménykimutatást, valamint döntöttek a 2013. évi eredményről is. tavaly teljes egészében - 4,5 milliárd rubelt kell a Bank rendelkezésére bocsátani, és jóvá kell hagyni a „Feltartott nyereség” számláján. Úgy döntöttek, hogy 2013-ra nem fizetnek osztalékot.
Az ülés jóváhagyta az auditbizottságot, amely a következőkből állt: Akhapkina Natalya Viktorovna, Konishcheva Elena Sergeevna, Mishustina Olga Viktorovna, Pelipenko Mihail Vladimirovich, Ugolkova Svetlana Nikolaevna.
A Rosbank külső könyvvizsgálója 2014-re pénzügyi évben A CJSC Deloitte & Touche CIS jóváhagyásra került.
A Rosbank részvényesei a csatlakozás mellett döntöttek Nonprofit szervezet„Az Oroszországi Regionális Bankok Szövetsége számos kényelmes szolgáltatást vezetett be az Internet Bankban és Mobil bank, új üzletfejlesztési stratégiát követve az ügyfélszolgálat távoli csatornákon keresztül.
Az Internet Banking új lehetőségei közül az ügyfelek körében a legnépszerűbb a rendszeresen végrehajtott tranzakciók adatainak sablonok formájában történő mentése, valamint az egyszerűsített bejelentkezés. Személyes terület segítségével mobilos alkalmazás. Emellett az ügyfél-elégedettségi vizsgálatok eredményei alapján jelentősen javult a felhasználói felületek használhatósága és navigációja.
Több mint kétszeresére nőtt azon cégek száma, amelyeknek az Internet Bank felhasználói átutalhatnak (lakás- és kommunális ügynökök, internetszolgáltatók, mobilszolgáltatók stb.), és jelenleg több mint 1200 céget tesz ki. A banki ügyfelek a legtöbb fizetést jutalék nélkül vagy speciális feltételekkel teljesíthetik.
Az ügyfelek számára elérhetővé vált az „Online befizetés” lehetőség is, melynek köszönhetően önállóan, bankfiók felkeresése nélkül nyithatnak betétet. A ráta felára 0,3 százalékpont. rubelben betét megnyitásakor.
A Rosbank tovább emeli a távszolgáltatás minőségi színvonalát, és 2015-ben azt tervezi, hogy ügyfelei számára korszerű szolgáltatások széles skáláját kínálja az Internet Banking területén. Ezek a mobilkommunikációs szolgáltatások automatikus fizetése, az adósságról és a fizetési képességről szóló információk állami adókés díjak, kényelmes online csatlakozás az Internet Bankhoz bármely távoli csatornán. Emellett az ügyfeleknek lehetőségük lesz a tranzakciókat mobiltelefonjukra küldött SMS-ben visszaigazolni.
Az okostelefonok és táblagépek tulajdonosai számára aktívan fejlődik egy mobilbanki projekt, melynek eredményeként 2015-ben megjelenik egy minőségileg új és modern banki alkalmazás iOS és Android felhasználók számára - a ROSBANK Online, amely modern dizájnnal és intuitív navigációval rendelkezik. mint fizetési funkció és földrajzi helymeghatározás, amely bármely felhasználó és kommunikációs szolgáltatás számára nyitva áll. A Rosbank ügyfelei vonzó kamatláb mellett fizethetnek a szolgáltatásokért, bankon belüli és bankközi utalásokat hajthatnak végre, betétet nyithatnak magasabb arány, számlaegyenlegek megtekintése stb.
Az alkalmazás nyitott része megkönnyíti a bankfiók vagy ATM megtalálását, az árfolyamokról való tájékoztatást, valamint különleges akciókés kedvezmények a Rosbank partnereitől.
2013 decemberében változások történtek a Rosbank részvényeseinek összetételében: a bank fő részvényese a Societe Generale csoport
2006. június – francia bankcsoport A Societe Generale belépett a Rosbank fővárosába
2005. július - A Rosbank és hat OVK bank (Első OVK, Közép-OVK, Povolzhsky OVK, Privolzhsky OVK, Szibériai OVK, Távol-keleti OVK) üzleti konszolidációja sikeresen befejeződött. A "Rosbank" márkanév alatt működő univerzális kereskedelmi bank azóta az ország egyik legnagyobb regionális privát hálózatával rendelkezik, és az egyik vezető. orosz piac lakossági banki szolgáltatások.
2002. december - A Rosbank és az IFC Bank üzletágának konszolidációja megerősítette a Rosbank humán erőforrásait és technológiáit a befektetési irány fejlesztéséhez.
2000. szeptember – A Rosbank részvényesei jóváhagyták azt a döntést, hogy az ONEXIM Bankot beolvasztják vele. A fejlesztés stratégiai iránya a vállalati ügyfelekkel való együttműködés volt.
1998. szeptember – A CB Independence-t a részvényesek (Interros cég) átnevezték JSCB Rosbankra (OJSC). 2272. sz. általános engedély
A siker egyik legfontosabb feltétele pénzügyi menedzsment a vállalkozásnak elemeznie kell pénzügyi helyzetét. Egy vállalkozás pénzügyi helyzetét olyan mutatók összessége jellemzi, amelyek tükrözik a pénzügyi források kialakításának és felhasználásának folyamatát, és ténylegesen tükrözik tevékenységének végeredményét.
A vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzése lehetővé teszi a tőke állapotának tanulmányozását a forgalom folyamatában, azonosítani tudjuk a vállalkozás fenntartható működési és fejlődési képességét a külső és belső környezet változó feltételei között.
A megfelelően elvégzett elemzés lehetőséget ad a pénzügyi tevékenységek hiányosságainak azonosítására és megszüntetésére, valamint tartalékok felkutatására a vállalkozás pénzügyi helyzetének és fizetőképességének javítására; Pénzügyi eredmények előrejelzése a tényleges üzleti feltételek, valamint a saját és kölcsöntőke rendelkezésre állása alapján.
Az OJSC Rosbank a legnagyobb orosz bank, amely között a 14. helyen áll a nettó eszközállomány tekintetében.
2017. április 1-jén a ROSBANK nettó eszközállománya 782,91 millió rubelt tett ki. Az év során az eszközök -5,95%-kal csökkentek. Hanyatlás nettó eszközök pozitív hatással volt az eszközarányos megtérülés jövedelmezőségére: az év során a nettó eszközarányos megtérülés 0,84%-ról 1,40%-ra nőtt.
A bank elsősorban a nyújtott szolgáltatásokért vonzza az ügyfelek pénzét, és ezek az alapok meglehetősen diverzifikáltak (jogi személyek és magánszemélyek között), de főként hitelekbe fektetik be.
A PJSC Rosbank szerepel a Lombard listán, az Orosz Bank pedig elfogadja a szóban forgó hitelintézet kötvényeit fedezetként.
Joga van együttműködni az Orosz Föderáció Nyugdíjalapjával, és bevonhatja alapjait vagyonkezelésre, betétekre és megtakarításokra. lakhatás biztosítása katonai személyzet.
Joga van nem állammal együttműködni nyugdíjalapok, elvégzése kötelező nyugdíjbiztosítás, és vonzhat nyugdíjmegtakarítás valamint a katonai személyzet lakhatási biztosítására szolgáló megtakarítások.
A 2014. július 21-i 213-FZ törvény értelmében jogosult számlákat nyitni és betéteket nyitni, i.e. az Orosz Föderáció katonai-ipari komplexuma és biztonsága szempontjából stratégiai jelentőségű szervezetek; A hitelintézetbe az Oroszországi Bank felhatalmazott képviselőit nevezték ki.
A bank likvid eszközei azok a banki források, amelyek gyorsan készpénzre válthatók, hogy visszajussanak betétes ügyfeleikhez.
A likviditás felméréséhez vegyünk figyelembe egy körülbelül 30 napos időszakot, amely alatt a bank képes lesz (vagy nem tudja) teljesíteni kötelezettségeinek egy részét. pénzügyi kötelezettségek. Ezt a "részt" "becsült kiáramlásnak" nevezik.
Röviden mutassuk be a magas likviditású eszközök szerkezetét a 4. táblázat formájában.
4. táblázat A PJSC Rosbank magas likvid eszközeinek szerkezete
|
A jelző neve |
Absz. millió rubel |
||||||||
|
pénzeszközök a pénztárgépben |
|||||||||
|
az Orosz Banknál vezetett számlákon |
|||||||||
|
NOSTRO levelező számlák bankokban (nettó) |
|||||||||
|
legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek |
|||||||||
|
az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjai |
|||||||||
|
bankok és államok magas likviditású értékpapírjai |
|||||||||
|
magas likviditású eszközök, figyelembe véve a diszkontokat és kiigazításokat |
Az Oroszországi Banknál vezetett számlákon lévő pénzeszközök összege 1003 millió rubellel nőtt. vagy 798,75%-kal. A bankoknál vezetett NOSTRO levelező számlák összege az elemzett időszakban 12 082 millió rubel csökkenést mutatott. és 54,97%-ot tett ki. A legfeljebb 30 napra kihelyezett bankközi hitelek volumene 2016-ban 57 185 millió rubelt tett ki. vagy 52,87%.
Az Orosz Föderáció magas likviditású értékpapírjainak összege 796 millió rubellel nőtt. vagy 113,41%-kal. A bankok és államok magas likviditású értékpapírjainak összege 2016-ban 1842 millió rubelt tett ki, a vizsgált időszakban 796 millió rubelrel nőtt. és 176,10%-ot tett ki. A rendkívül likvid eszközök összege, figyelembe véve a kedvezményeket és a kiigazításokat, 15 026 millió rubellel csökkent. és 87,80%-ot tett ki.
A rövid lejáratú kötelezettségek szerkezetét az 5. táblázat mutatja.
5. táblázat A PJSC Rosbank rövid lejáratú kötelezettségeinek szerkezete
|
A jelző neve |
Absz. millió rubel |
||||||||
|
magánszemélyek egy évnél hosszabb lejáratú betétei |
|||||||||
|
magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betétei (legfeljebb 1 évre) |
|||||||||
|
jogi személyek betétei és egyéb pénzeszközei (legfeljebb 1 évre) |
|||||||||
|
LORO bankok levelező számlái |
|||||||||
|
legfeljebb 30 napos futamidejű bankközi hitelek |
|||||||||
|
saját értékpapírok |
|||||||||
|
kamatfizetési kötelezettségek, hátralékok, számlák és egyéb tartozások |
|||||||||
|
várható kiáramlás Pénz |
|||||||||
|
rövid lejáratú kötelezettségek |
A táblázat azt mutatja, hogy az egy évnél hosszabb lejáratú magánszemélyek betéteinek összege 3888 millió rubellel nőtt. és 104,98%-ot tett ki.
A magánszemélyek (beleértve az egyéni vállalkozókat is) egyéb betéteinek összege (legfeljebb 1 évre) a vizsgált időszakban 35 871 millió rubellel nőtt. vagy 139,05%-kal. A jogi személyek betéteinek és egyéb pénzeszközeinek összege (legfeljebb 1 éves időtartamra) a vizsgált időszakban 33 124 millió rubellel csökkent, és 83,84%-ot tett ki. A LORO bankok levelező számláinak összege 7493 millió rubel csökkenést mutatott. és 78,80%-ot tett ki. A legfeljebb 30 napos futamidőre felvett bankközi hitelek összege is negatív helyzetben van, 65,86%-ot tesz ki. A saját értékpapírok összege 1665 millió rubellel csökkent. és 21,61%-ot tett ki. A kamatfizetési kötelezettségek összege a vizsgált időszakban 1359 millió rubellel nőtt. és 109,22%-ot tett ki. A várt pénzkiáramlás 25 107 millió RUB-val csökkent. vagy 85,14%-kal. A rövid lejáratú kötelezettségek összege 9004 millió rubellel csökkent, és 97,99%-ot tett ki a vizsgált időszakban.
A jövedelemtermelő eszközök jelenlegi és egy évvel ezelőtti szerkezetét a táblázat tükrözi. 6.
6. táblázat A PJSC Rosbank nyereséges eszközeinek szerkezete
|
A jelző neve |
Absz. millió rubel |
||||||||
|
Bankközi hitelek |
|||||||||
|
Hitelek jogi személyeknek |
|||||||||
|
Hitelek magánszemélyeknek |
|||||||||
|
Befektetések lízingműveletekben és megszerzett követelési jogok |
|||||||||
|
Értékpapír-befektetések |
|||||||||
|
Egyéb jövedelmi kölcsönök |
|||||||||
|
Jövedelem vagyon |
A táblázat azt mutatja, hogy a bankközi hitelek állománya 36 943 millió rubelrel nőtt. és 142,65%-ot tett ki. Kölcsönök jogalanyok az elemzett időszakban 101,73%, ami 4117 millió rubel növekedést mutat. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek 99 690 millió rubellel csökkentek. és 58,78%-ot tett ki. A váltók 597 millió rubelrel csökkentek. és 92,74%-ot tett ki. A lízingműveletekbe és a megszerzett követelési jogokba történő befektetések 2016-ban 7526 millió rubelt tettek ki, a vizsgált időszakban 269,07%-kal nőttek. Az értékpapír-befektetések 15 399 millió rubellel nőttek. és 111,53%-ot tett ki. Az egyéb jövedelemtermelő hitelek összege 4 009 millió RUB volt. vagy 0,56%, az elemzett időszakban 65 millió rubel nőtt. vagy 101,65%-kal. A jövedelmi eszközök 142 596 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. vagy 83,28%-kal.
A kibocsátott hitelek biztonságának mértékére és szerkezetére vonatkozó elemzéseket a táblázat tartalmazza. 7.
7. táblázat A Rosbank PJSC által kibocsátott hitelek biztonságának mértékére vonatkozó elemzések
|
A jelző neve |
Absz. millió rubel |
||||||||
|
Kibocsátott kölcsönök fedezetéül elfogadott értékpapírok |
|||||||||
|
Az ingatlant biztosítékként fogadták el |
|||||||||
|
Hitelállomány összege |
A táblázat elemzése azt sugallja, hogy a bank a diverzifikált hitelezésre helyezi a hangsúlyt, amelynek fedezete az ingatlanfedezet. A hitelbiztosíték általános szintje meglehetősen magas, és az esetleges hitelmulasztásokat valószínűleg ellensúlyozza a fedezetek mennyisége.
A táblázat azt mutatja, hogy a kibocsátott hitelek fedezetéül elfogadott értékpapírok 20.553 millió rubellel csökkentek a vizsgált időszakban. és 82,64%-ot tett ki. A fedezetként elfogadott ingatlan 656 759 millió rubelrel nőtt. vagy 345,20%-kal. A hitelportfólió összege 2016-ban 620 143 millió rubelt tett ki, amelynek részesedése 121,64% volt. A vizsgált időszakban 31 618 millió rubel csökkenés következett be. vagy 95,15%-kal.
A kamatkötelezettségek rövid szerkezete (azaz amelyekre a bank általában kamatot fizet az ügyfélnek) (8. táblázat).
8. táblázat A PJSC Rosbank kamatkötelezettségeinek szerkezete
|
A jelző neve |
|||||||
|
Banki alapok (bankközi hitelezés és levelező számlák) |
|||||||
|
Jogi alapok személyek |
|||||||
|
Incl. jelenlegi legális alapok személyek |
|||||||
|
Magánszemélyek betétei személyek |
|||||||
|
Egyéb kamatozó kötelezettségek |
|||||||
|
Incl. hitelek az Orosz Banktól |
|||||||
|
Kamatkötelezettségek |
A táblázatban látható, hogy a magánszemélyek betéteinek összege kismértékben változott, a banki források (bankközi hitelek és levelező számlák), a jogi személyek pénzeszközeinek összege csökkent, a kamattartozások főösszege pedig 15,0%-kal, 731,90-ről 622,11-re csökkent. millió rubel.
A szavatolótőke-források (mérlegadatok alapján számolt) jövedelmezősége az év során 1,71%-ról 2,35%-ra nőtt. Ugyanakkor a ROE (a 102-es és 134-es formanyomtatványokkal számolva) 5,78%-ról 9,44%-ra nőtt az év során (itt és lent az adatok a legközelebbi negyedéves dátum szerinti éves százalékos arányban vannak megadva).
A nettó kamatmarzs kismértékben változott az év során, 2,85%-ról 2,95%-ra. A hitelműveletek jövedelmezősége kismértékben változott az év során, 10,61%-ról 10,54%-ra. A bevont források költsége az év során 5,80%-ról 5,39%-ra csökkent. A bankoktól felvett források költsége az év során 7,07%-ról 6,60%-ra csökkent. A lakosság (magánszemélyek) pénzeszközköltsége az év során 5,78%-ról 4,89%-ra csökkent.
A szavatolótőke szerkezetét a 9. táblázat formájában mutatjuk be.
9. táblázat A szavatolótőke szerkezete
|
A jelző neve |
|||||||
|
Alaptőke |
|||||||
|
Extra tőke |
|||||||
|
Előző évek eredménytartaléka (előző évek fedezetlen veszteségei) |
|||||||
|
A beszámolási időszak fel nem használt nyeresége (vesztesége). |
|||||||
|
Tartalékalap |
|||||||
|
A saját tőke forrásai |
Az év során a szavatolótőke-források 5,1%-kal nőttek. Az elmúlt hónapban (2016. december) azonban a szavatolótőke-források 2,7%-kal nőttek.
Egy rövid tőkeszerkezetet a 10. táblázat mutat be.
10. táblázat Rövid tőkeszerkezet
A bank tőkéjének nagysága a fordulónapon 119,23 millió rubel volt.
Nézzük meg a hitelkockázati mutatókat és azok változását az elmúlt évben (11. táblázat).
11. táblázat A Rosbank PJSC hitelkockázati mutatói 2016-ban
A késedelmes hitelek aránya az év során gyakorlatilag nem változott, az elmúlt hat hónapban azonban csökkenő tendenciát mutat.
A hitelezési veszteségekre képzett céltartalék aránya az év során és az utolsó félévben csökkenő tendenciát mutat.
A nagy hitelkockázatok standard méretű N7 (max. 800%) összege az év során emelkedni szokott, de az elmúlt hat hónapban gyakorlatilag változatlan.
A késedelmes hitelek szintje az utolsó napon a évi átlagnak felel meg orosz bankok(kb. 3-4%).
A tartalék szintje az utolsó vizsgált időpontban megfelel az orosz bankok átlagának (kb. 10-11%).
Jelenleg az RR 0,46-os feltételes átlagolási együtthatója azt jelenti, hogy a hitelintézet nagy valószínűséggel átlagolja az RR-t, és az 1., 2. vagy 3. megbízhatósági csoportba tartozik.
Most nézzünk meg néhány közvetett jelzőt lehetséges problémákatés megbízhatóság (12. táblázat).
12. táblázat A Rosbank PJSC lehetséges problémáit és megbízhatóságát jelző közvetett tényezők 2016-ban
|
A jelző neve |
|||||||||||
|
Banktulajdonos változás havonta (%) |
|||||||||||
|
Jegyzett tőke változás havonta |
|||||||||||
|
A betéti tartalékalap növekedése havonta (%) |
|||||||||||
|
Az egyéni betétek összegének változása. magánszemélyek havonta (azoknál a bankoknál, ahol az egyéni betétek aránya meghaladja a 20%-ot) |
|||||||||||
|
A havi készpénzforgalom változása (az 500 millió rubel feletti forgalommal rendelkező bankoknál) (%) |
|||||||||||
|
A jogi számlák forgalmának változása. fő havonta (vagyont meghaladó forgalmú bankoknál) |
Egy hitelintézet elmúlt évének pénzügyi tevékenységének és statisztikai adatainak elemzése Nyilvános Részvénytársaság A Rosbank azt jelzi, hogy nincsenek olyan negatív tendenciák, amelyek a jövőben befolyásolhatják a bank pénzügyi stabilitását.
A piacgazdaságban a banki tevékenységek középpontjában az áll, hogy maximalizálják a műveletekből származó nyereséget, miközben minimalizálják a veszteségeket. A bank által kapott nyereség vagy veszteség olyan mutatók, amelyek a bank különböző passzív és aktív műveleteinek eredményeit koncentrálják, és tükrözik a bank tevékenységét befolyásoló összes tényező hatását. A banki tevékenységek teljesítményének elemzésének módszertana a bevételek és kiadások elemzésével kezdődik, és a profit tanulmányozásával ér véget. Az elemzés célja pénzügyi eredmény- a banki tevékenység jövedelmezőségének növelésére szolgáló tartalékok meghatározása és ez alapján ajánlások megfogalmazása a további munkára.
Ebben az esetben a bank stratégiájának a következő elveken kell alapulnia (6. ábra)
6. ábra Bankstratégia és alapelvei
A vállalkozás pénzügyi helyzetének elemzése lehetővé teszi a tőke állapotának tanulmányozását a forgalom folyamatában, azonosítani tudja a vállalkozás fenntartható működési és fejlődési képességét a külső és belső környezet változó feltételei között.
A pénzügyi helyzet elemzését nemcsak a vállalkozás vezetői és érintett szolgálatai végzik, hanem alapítói, befektetői is - a forrásfelhasználás hatékonyságának vizsgálata érdekében, bankok - a hitelezési feltételek felmérése és mértékének meghatározása céljából. kockázatok, beszállítók - a kifizetések időben történő beérkezésének biztosítása, adófelügyeletek- terv meghatározása a pénzeszközök költségvetésbe történő beérkezésére.
A banki tevékenység jövedelmezősége szempontjából történő elemzése lehetővé teszi a menedzsment számára, hogy hitelt képezzen és kamatpolitika, azonosítsa a kevésbé jövedelmező tranzakciókat, és dolgozzon ki javaslatokat a bank általi esetleges átvételhez nagy bevétel. E problémák megoldása lehetetlen hozzáértő pénzügyi és gazdasági elemzések, és pénzügyi menedzsment, vagyis a tőke ésszerű és hatékony felhasználását szolgáló rendszer, a pénzügyi források mozgását kezelő mechanizmus. Az ilyen gazdálkodás végső célja a profitszerzés.
A profit szempontjából a bank vagyona bevételt termelő és bevételt nem termelő vagy korlátozott mennyiségben termelő eszközökre osztható. A jövedelemtermelő eszközök 2013. január 1-jén az összes vagyon 62%-át tették ki. Ilyen eszközök a következők: jogi személyeknek és magánszemélyeknek nyújtott kölcsönök; befektetések értékpapírokba; kihelyezett bankközi hitelek; deviza betétbe helyezése.
A ROSBANK PJSC bevételeinek összetételét és szerkezetét a 3. táblázat mutatja be.
3. táblázat
A PJSC ROSBANK bevételeinek összetétele és szerkezete a 2011-2013 közötti időszakra. ezer rubelben
| Index | 2011 | Ud. súly, % | 2012 | Ud. súly, % | Növekedés ennek eredményeként | 2013 | Ud. súly, % | Növekedés ennek eredményeként |
| Összes kamatbevétel | 66 569 | 25,22 | 65 475 | 24,66 | 21,29 | 202 218 | ||
| Összes nem kamatjellegű bevétel | 39 548 | 14,98 | 40 031 | 15,08 | 79 579 | 13,73 | 124 811 | |
| Összes működési bevétel | 106 117 | 40,22 | 39,74 | 35,02 | 327 029 | |||
| Nem működési tevékenységből származó összes bevétel | 0,13 | 0,15 | 0,09 | 1 061 | ||||
| Egyéb bevétel összesen | 51 342 | 19,45 | 54 052 | 20,37 | 98 425 | 29,87 | 203 819 | |
| Teljes bevétel | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Anya, itt a diagramot kell módosítanod a táblázat és az év helyett 2012-14-re
A kapott elemzéséhez kereskedelmi Bank nyereséget, elemezni kell a bank bevételeit és kiadásait.
A PJSC ROSBANK eredménykimutatása és mérlege szerint a vizsgált időszakra (2011.01.01-2013.01.01-ig) bevételét a gazdasági homogenitás szerint a következő csoportokba vonták össze:
Működési tevékenységből, amely magában foglalja a felhalmozott és kapott kamatot, ideértve a devizahitelek kamatait, valamint az értékpapír-tranzakciókból származó bevételeket;
Nem működési tevékenységből, beleértve fizetős szolgáltatások, árfolyamkülönbözeteket;
Egyéb bevételek, beleértve a kapott bírságokat és büntetéseket.
Az egyes tevékenységtípusokból származó bevételek halmozott összegként és időszakonként is megjelennek, ami lehetővé teszi a teljes bevételnövekedés összehasonlítását a minden félév végén kapott bevétel abszolút összegével. A bevételi összegek ilyen bontása kényelmes, mert lehetővé teszi, hogy felmérjük a bank jövedelmének növekedési ütemének ütemét a vizsgált időszakban.
Ahogy a 3. táblázat mutatja, az abszolút méret teljes bevétel A vizsgált időszak félévente kapott banki állomány folyamatos emelkedő tendenciát mutatott. A bevétel legmagasabb értékét a 2012. 01. 01. és 2013. 01. 01. közötti időszakra kapták (329 548 ezer rubel), és ugyanebben az időszakban az üzemi tevékenységből származó bevétel részesedése teljes összeg a teljes jövedelem volt a legkevésbé fontos a többi elemzett időszakhoz képest. A legkisebb teljes bevétel a 2010.01.01. és 2011.01.01. közötti időszakban érkezett (263.927 ezer RUB). Az összjövedelem szerkezete bevételi forrás szerint nem homogén különböző típusok jövedelem. A működési tevékenységből származó bevételek csökkenő tendenciát mutattak, beleértve a kamat és nem kamatjellegű bevételeket is. A bevételek folyamatosan növekedtek: az ügyfeleknek nyújtott hitelekből, a kamatkiadások részeként; értékpapír-tranzakciókból származó bevétel; jutalékbevétel. A fennmaradó jövedelmi csoportok megközelítőleg azonos szinten voltak. A vizsgált bank fő bevételi forrása a működési tevékenység, amely magában foglalja a bank által a piacon végzett összes műveletet. A vizsgált időszak bevételeinek szerkezetében nőtt az ügyfeleknek nyújtott hitelekből származó bevételek aránya, ami azt jelzi, hogy a bank hitelpolitika célja az ügyfelek hitelezésének bővítése. Csökkenés volt tapasztalható általános összetétele bevétel, alaptevékenységből származó bevétel és az egyéb bevételek növekedése, ami az aktív tevékenység volumenének csökkenését jelzi.
A PJSC ROSBANK kiadásainak dinamikájának és volumenének felmérése ugyanazon elv szerint történt, mint a teljes bevétel elemzése.
A ROSBANK PJSC kiadásainak összetételét és szerkezetét a 4. táblázat mutatja be.
4. táblázat
A PJSC ROSBANK kiadásainak összetétele és szerkezete a 2011-2013 közötti időszakra. ezer rubelben
| 2011 | Fajsúly, % | 2012 | Fajsúly, % | Felhalmozott össz | 2013 | Fajsúly, % | Felhalmozódás eredmény | |
| Összes kamatkiadás | 16,04 | 13,48 | 67 816 | 14,35 | 112 793 | |||
| Összes nem kamatjellegű kiadás | 19,05 | 21,90 | 93 924 | 20,63 | 158 586 | |||
| Működési tevékenységből származó összes kiadás | 35,08 | 35,38 | 34,98 | 271 379 | ||||
| Funkcionális tevékenységekből származó összes kiadás | 25,85 | 26,32 | 119 741 | 21,17 | 186 095 | |||
| Egyéb kiadások összesen | 9 222 | 3,98 | 6 641 | 2,92 | 15 863 | 8,87 | 43 680 | |
| Összes kiadás | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Táblázat és évszám helyett diagram is
A bank konszolidált mérlegtételeinek csoportosítása az alábbi séma szerint történik. Kiemelték a működési költségeket, többek között:
1) kölcsönök és betétek kamatkiadásai;
2) devizával végzett tranzakciók költségei;
3) a bank funkcionális tevékenységének biztosításával kapcsolatos kiadások, ideértve az adminisztratív és vezetői apparátus fenntartásának költségeit, üzleti kiadásokat;
4) egyéb kiadások.
A 4. táblázatból kitűnik, hogy a ROSBANK PJSC kiadásai egyenetlenül változtak. A 2012. 01. 01. és 2013. 01. 01. közötti időszakban az összes kiadás jelentős növekedése következett be, ami hasonló ugrásnak felel meg az összes bevétel növekedése irányában ugyanebben az időszakban. A PJSC ROSBANK költségei egyenetlenül változtak. A 2012. 01. 01. és 2013. 01. 01. közötti időszakban az összes kiadás jelentős növekedése következett be, ami hasonló ugrásnak felel meg az összes bevétel növekedése irányában ugyanebben az időszakban.
A jelentett banki költségek ezen eloszlás alapján történő összehasonlítása lehetővé teszi, hogy azonosítsuk a volumen változásait és fajsúly egyedi elemző cikkek és csoportosított banki költségek blokkok.
A ROSBANK PJSC bevételeinek és ráfordításainak elemzése alapján megállapítható, hogy a vizsgált időszakban instabil növekedési hajlamú nyereséget ért el.
