Bevezetés 3
1 Hitelérték 4
1.1 A hitel lényege, alapelvei, formái 4
1.2 A fogyasztási hitel fogalma és besorolása 7
1.3 Jogalkotási keret fogyasztói hitelezés 12
1.4 A hitelkapcsolatok jellemzői modern körülmények között 14
2. Az OJSC Sberbank of Russia jellemzői 17
2.1 A Sberbank szervezeti és gazdasági jellemzői 18
2.2 A hitelműveletek gazdasági jellemzői az OJSC 24-ben
Az orosz Sberbank
3 A hitelezési folyamat megszervezése az orosz Sberbankban 27
3.1 Hitelezés magánszemélyeknek az oroszországi Sberbankban 27
3.2 A hitelfelvevő és a hitelező közötti kapcsolat szakaszai a Sberbankban 30
3.3 A Sberbank hitelezési politikája 32
4 Az orosz Sberbank stratégiája 35
37. következtetés
A felhasznált források listája 39
Alkalmazások 40
Bevezetés
NÁL NÉL utóbbi évek Az orosz bankszektor fejlődése rendkívül egyenetlen volt. Az ország gazdaságának súlyos válságai a legnagyobb hitelintézetek összeomlásához vezettek (például az 1998-as válság). Az orosz bankok tevékenységének fontos jellemzője volt, hogy e tevékenység hagyományosan a nagyvállalati ügyfelek kiszolgálására, elsősorban az olaj- és kohászati szektorban, valamint a pénzügyi piacokon végzett műveletekre terjedt ki. Ezért az ország hitelintézeteinek legfontosabb, a magánszemélyek, valamint a kis- és középvállalkozások kiszolgálásához kapcsolódó funkciói csak kezdeti szinten alakultak ki.
A hazánkban végbemenő gazdasági reform új szakaszt és feladatokat nyitott a bankszektor fejlődésében. Az ország gazdaságának jelenlegi állapota pedig a magánszemélyeknek kiadott hitelek – fogyasztási hitelek – számának növekedését ösztönzi.
A fogyasztási hitel a legtöbb fejlett országban a banki műveletek egyik leggyakoribb típusa. Ráadásul a fogyasztási hitelek köre sokkal szélesebb, mint a tartós fogyasztási cikkek, például autók, háztartási gépek stb.
A fogyasztási hitelezés elsősorban azért terjedt el annyira a fejlett országokban, mert ennek a technológiának a vásárlások finanszírozására történő felhasználása révén a piaci kapacitás drámai módon bővül a piacok széles körében. fogyasztási cikkekés ingatlan.
Oroszországban a fogyasztói hitelezés is gyors növekedést tapasztal. Ennek a növekedésnek több oka is van:
Először is, a gazdasági helyzet és a politikai élet stabilizálódása hazánkban fokozatosan visszaadja az emberek önbizalmát,
Másodsorban a lakosság jóléte növekszik, és ennek eredményeként megjelenik a drágább, nem létfontosságú dolgok (autó, háztartási gépek, új bútorok) vásárlási vágya,
Harmadszor, az elmúlt évek tapasztalatai azt mutatják, hogy az infláció és az ingadozások miatt nem hatékony az egyszerű pénzfelhalmozás. árfolyamok, és egyre gyakrabban részesítenek előnyt bizonyos árukba, szolgáltatásokba stb.
Így ezt tanfolyami munka nagyon releváns.
E munka célja a fogyasztói hitelezés fő szempontjainak átgondolása, annak elemzése, hogy az orosz bankok milyen problémákkal szembesülnek a fogyasztói hitelezés területén.
A cél eléréséhez a következő feladatok megoldása szükséges: a hitel lényege és alapelvei, a fogyasztási hitel fogalma, hatása a gazdaságra és a gazdasági válság hogyan érintette a fogyasztói hitelezést, valamint kamatok a leggyakoribb fogyasztási hitelről a Baikal Sberbank példáján.
1 A hitelezés jelentősége
1.1 A hitel lényege, alapelvei, formái
A modern közgazdasági irodalomban a „hitel” szó eredetének két fő értelmezése van. Egyes közgazdászok úgy vélik, hogy ez a fogalom a latin credit szóból ered, ami azt jelenti, hogy „hisz” (vagy a credo szóból – azt hiszem). Mások megjelenését a latin creditum kifejezéssel társítják, ami kölcsönnek (adósságnak) fordítja.
A gyakorlatban a hitelviszony az anyagi értékek készpénzben vagy áru formájában történő használatra történő átruházása törlesztési, sürgősségi és fizetési feltételekkel, amely meghatározott hitelügyletek formájában történik, amelyek formái és feltételei nagyon változatosak. .
A kölcsön lényege mindig stabil és változatlan: a kölcsön a kölcsönadó és a hitelfelvevő közötti gazdasági kapcsolat az áru vagy pénz formájában megjelenő érték hozammozgása tekintetében.
A hitelviszony alanyai a hitelező és a hitelfelvevő. Bármely jogilag független személy és cselekvőképes állampolgár lehet, aki a hitelügyletből eredő kötelezettségekért anyagi felelősséget vállalhat.
A kölcsönadó a hitelviszony alanya, az értéket ideiglenes használatra átadja, a kölcsönfelvevő pedig a kölcsönt átvevő és az előírt határidőn belüli visszafizetésre kötelezett. A hitelviszonyok keretein belül szerepet cserélhetnek: a hitelezőből hitelfelvevő, a hitelfelvevőből pedig hitelező. Mert modern szinten Az áru-pénz viszonyok alakulását az is jellemzi, hogy az entitások hitelezőként és hitelfelvevőként egyidejűleg működnek. Így például a bankok tevékenységük során egyszerre hitelezők és hitelfelvevők is.
A hitelügylet tárgya a kölcsönzött érték, vagyis az a készpénzben vagy áru formájában kifejezett érték, amelyet a kölcsönadó ideiglenes használatra átad a kölcsönvevőnek.
A hitelezés fő elvei között szerepel a sürgősség és a törlesztés, a céljelleg, az anyagi biztonság, a fizetés.
A sürgősség és a visszafizetés azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek nyújtott kölcsönt a kölcsönszerződésben meghatározott határidőn belül vissza kell fizetni.
A hitel céljellegét, célját elsősorban a hitelfelvevő határozza meg, azonban a hitel kiutalásakor a bank is annak céljából, egy adott hiteltárgyból, egy konkrét projektből indul ki. A kölcsön célirány elvének betartása biztosítja annak a meghatározott határidőn belüli visszafizetését, mivel ezek az időkeretek bizonyos üzleti műveletek elvégzésére szolgálnak.
A hitelezés pénzügyi biztonságának elve azt jelenti, hogy a hitelfelvevőnek végre kell hajtania a finanszírozott projektet, meg kell vásárolnia azokat a készleteket, vagy meg kell fizetnie azokat a költségeket, amelyekre a hitelt kiadták. A gyakorlatban azonban gyakran a hitelnyújtáskor nem állnak ellene konkrét leltári tételek, költségek. Ilyen kölcsönöket például a termékek előállítása, a kereskedelmi tevékenységek fejlesztése, a vállalkozás stb. költségeire adnak ki. Itt ingatlan zálogjog, garancia, kezesség, biztosítási igazolás a vissza nemfizetésre vonatkozó felelősségbiztosításról hitelek visszafizetésének biztosítékaként elfogadható.
A kölcsön formája a hitelkapcsolatok külső megnyilvánulását és szerveződését jellemzi, és számos jellemző határozza meg: a hitelügylet tárgya, a résztvevők összetétele, a tervezett cél stb.
A termelés változásai, az áru-pénz kapcsolatok a meglévő hitelformák megváltozásához, újak létrejöttéhez vezetnek.
Osztályozási jellemzők:
A hitel formái a kölcsönzött értéktől függően:
Árucikk;
Pénzügyi;
Áru-pénz (vegyes);
A kölcsönügylet résztvevői, a kölcsön céljai:
Banki kölcsön;
Állami kölcsön;
Jelzálog;
Lízingkölcsön;
Kereskedelmi kölcsön;
Fogyasztói hitel;
Faktorkölcsön;
A kölcsön célja:
termelő;
fogyasztó;
Szállítási lehetőségek:
közvetett;
Működési kör:
Nemzeti hitel;
Nemzetközi hitel;
Az áruhitelforma történelmileg megelőzte a monetárist. A legtisztább formában a kölcsönadott érték áruérték formájában történő átadását és visszaadását jelenti. Az uralkodó forma a pénzforma, amikor a kölcsön nyújtása, törlesztése és kamatfizetése pénzben történik. banki kölcsön, jelzáloghitel stb.). A modern körülmények között az áruhitel formáját általában a visszafizetés pénzbeli formájával kombinálják, például lízing, kereskedelmi hitel, áruk részletre történő értékesítése, tárgyak bérbeadása.
A kölcsönszerzésnek számos célja és tárgya van, de csoportosíthatók termelő és fogyasztói hitelforma formájában. A hitel produktív formája magában foglalja annak termelési és forgalomba hozatali, termelési célú felhasználását. A fogyasztói űrlapot használják fogyasztói igények népesség.
A fő hitelforma, amelyből tulajdonképpen az összes többi fakad, a bankhitel, amely a bankok által ideiglenes felhasználású díj ellenében nyújtott kölcsöntőke mozgása.
Az állami hitel az állam által felhalmozott hitelviszonyokat tükrözi Pénz az állami kiadások finanszírozására. A hitelezők magánszemélyek és jogi személyek, a hitelfelvevő a szervei által képviselt állam.
A kereskedelmi kölcsön egy vállalkozás – eladó és vevő – közötti hitelügyletet jellemez. A kölcsönt áru formában, halasztott fizetés formájában nyújtják áruk (szolgáltatások) értékesítésére. Cserébe a vevő váltót állít ki határidőre történő fizetési és kamatfizetési kötelezettséggel.
A fogyasztási hitel a hitelező és a hitelfelvevő közötti gazdasági kapcsolatot tükrözi a végfelhasználói hitelezés tekintetében. A hitelt a lakosság fogyasztói igényeinek kielégítésére bocsátják ki.
A lízingkölcsön jogilag független személyek közötti, termelő tárgyi eszközök vagy egyéb ingatlanok hosszú távú használatra történő lízingelésére, valamint lízingelt ingó és ingatlan beszerzésének finanszírozására irányuló jogviszony.
jelzálog - speciális típus ingatlanfedezetű hosszú lejáratú kölcsön nyújtásával kapcsolatos gazdasági kapcsolatok.
A faktoring olyan művelet, amely a szállító (hitelező) által a fizető (adós) által fizetendő követelések (azaz áruk, építési beruházások, szolgáltatások fizetési bizonylatok) másik személyre (tényező) történő engedményezésével és a jognak a tényezőre történő átruházásával jár. hogy fizetést kapjanak utánuk.
1.2 A fogyasztási hitel fogalma és besorolása
Mi az a fogyasztási hitel? Oroszországban a fogyasztási hitelek közé tartoznak a lakosságnak nyújtott bármilyen típusú kölcsönök. Alapvetően ez egy eladás. kereskedelmi vállalkozások fogyasztási cikkek halasztott fizetéssel vagy banki kölcsön fogyasztási cikkek vásárlására, valamint különféle személyi kiadások (tandíj, orvosi ellátás stb.) kifizetésére. Más hitelektől eltérően a fogyasztási kölcsön tárgya lehet áru és pénz egyaránt. A lakosság hitelfelvevőként működik, a bankok adják a fogyasztási hitelek nagy részét. A fogyasztási hitel megszerzésekor általában még mindig van közvetítő - egy kereskedelmi társaság, amely árukat hitelre értékesít. A kölcsön alanyai egyrészt hitelezők, jelen esetben kereskedelmi bankok, speciális fogyasztói hitelintézetek, üzletek, takarékpénztárak és egyéb vállalkozások, másrészt hitelfelvevők - emberek. Ám mivel utóbbiak nagyobb mértékben a bankhitelek terhére kapják meg a szükséges forrást, valójában a teljes fogyasztási hitelösszeg 9/10-ét a bankok adják. A fogyasztási kölcsön visszafizetése egyszeri megbízással vagy elszámoló fizetésből történik. Egyszeri kölcsön. Ide tartoznak azok a folyószámlák, amelyeket a vevő 1-1,5 hónapos időtartamra nyitott áruházakban és egyéb kiskereskedelmi egységekben; a biztosított hitelek keretein belül árut vásárolnak, és a megállapított határidő lejárta után egy összegben törlesztik tartozásukat. Az egyszeri törlesztésű fogyasztási kölcsönbe beletartoznak a halasztott fizetésű kölcsönök is (közmű-, orvos-, gyógyintézeti szolgáltatásokra). A fogyasztási hitelek különféle formái révén a lakossági forgalom egyre nagyobb részét szolgálják ki. Az oroszországi fogyasztási hitelek fejlődésének mértékét tekintve még mindig messze elmarad a fejlett országoktól. Az utóbbi években azonban meglehetősen dinamikus fejlődésen ment keresztül.
A fogyasztási hitelt tartós fogyasztási cikkek vásárlására, lakásépítésre és lakásvásárlásra biztosítják. Készpénzben - építkezéshez, javításhoz stb. A jelenlegi szükségletekre adott kölcsön általában rövid lejáratú (legfeljebb két évre szól). befektetési célok- hosszútávú.
A fogyasztási hitelek rohamos fejlődése az állampolgárok bankkal szembeni lejárt tartozásainak növekedését eredményezte. Ennek a folyamatnak a hatására megindult az egyének adósságainak visszatérítésére szolgáló szolgáltatások civilizált piacának kialakulása.
Osztályozás fogyasztási hitelek a hitelfelvevők és a hitelezési lehetőségek számos okból történhetnek, beleértve a hitelfelvevő típusát, a biztosítékok típusait, a lejáratokat, a visszafizetési módokat, a tervezett felhasználást, a hitelezési lehetőségeket, a mennyiséget stb.
Az oroszországi felhasználási irányok (hitelezés tárgyai) szerint a fogyasztási hiteleket hitelekre osztják:
Sürgős szükségletekre; értékpapírokkal biztosított;
Lakásépítés és -vásárlás;
Egyedi lakóépületek nagyjavítása, elgázosítása, víz- és csatornahálózatra való rákötése.
A vidéken élő polgárok emellett kölcsönt kapnak állat- és baromfitartásra szolgáló felszíni épületek építésére, valamint kisgépesítő berendezések vásárlására a személyes melléktelkeken végzett munkavégzéshez. A kertészeti szövetkezetek és társas vállalkozások tagjainak hosszú lejáratú kölcsönt biztosítanak kertes házak vásárlására, építésére, kerti telkek javítására.
A hitelügylet tárgyai szerint (a kölcsönadó és a hitelfelvevő megjelenése szerint) a következők:
Banki fogyasztási hitelek;
Kereskedelmi szervezetek által a lakosságnak nyújtott kölcsönök;
Fogyasztói hitelek nem banki hitelintézetektől (zálogházak, kölcsönző irodák, segélypénztárak, hitelszövetkezetek, lakásszövetkezetek, nyugdíjalapok stb.);
Magánszemélyek által nyújtott személyi vagy magán fogyasztási kölcsönök;
A kölcsönfelvevőknek közvetlenül azoknál a vállalkozásoknál és szervezeteknél nyújtott fogyasztási kölcsönök, amelyekben dolgoznak.
A hitelezési feltételek szerint a fogyasztási hiteleket a következőkre osztják:
Rövid távú (1 naptól 1 évig);
Középtávú (1 évtől 3-5 évig);
Hosszú távú (3-5 év felett).
Jelenleg Oroszországban a tábornok miatt gazdasági instabilitás a fogyasztási hitel feltételek szerinti felosztása feltételes. A hitelt nyújtó bankok általában rövid lejáratú (maximum 1 év) és hosszú (1 év feletti) lejáratra osztják. Rövid lejáratú hitel meghatározott időtartamra (egy éven belül) vagy igény szerint kiadható. A látra szóló kölcsön nem határozott futamidejű, a bank bármikor követelheti a visszafizetését. A látra szóló kölcsön nyújtásakor gyakran azt feltételezik, hogy a hitelfelvevő viszonylag likvid, és a felvett eszközöket a lehető legrövidebb időn belül készpénzzé lehet változtatni.
A nyújtás módja szerint a fogyasztási hitelt célzott és nem célzott hitelekre osztják.
Biztosíték alapján a hiteleket fedezetlen (üres) és fedezett (fedezet, garancia, garancia, biztosítás) megkülönböztetik. A fő ok, amiért a bank biztosítékot kér, az a veszteség kockázata, ha a hitelfelvevő nem hajlandó vagy nem tudja teljes mértékben visszafizetni a futamidőt, ami a kezdet volt. gazdasági válság. A fedezet nem garantálja a hitel visszafizetését, de csökkenti a kockázatot, hiszen felszámolás esetén a bank előnyt élvez a többi hitelezővel szemben a bankhitel fedezeteként szolgáló bármely típusú vagyonnal kapcsolatban.
A törlesztés módja szerint vannak kölcsönök, egyben törlesztő és részletfizetéses hitelek.
A részletfizetés nélküli hiteleknek van egy fontos jellemzője: az ilyen hiteleknél az adósság és a kamat törlesztése egyszerre történik. Ilyen hitelek például az úgynevezett áthidaló kölcsönök, amelyeket magánszemély új ház vásárlására ad ki a tulajdonos új és régi házának költségkülönbözetében.
A törlesztőrészletű hitelek közé tartoznak a következők: a kölcsön egyenletes időszakos törlesztésével (havi, negyedéves stb.); egyenetlen időszakos törlesztésű hitelek (a kölcsön visszafizetésének összege bizonyos tényezőktől függően változik (növekszik vagy csökken). Részletfizetéses kölcsön kibocsátásakor az az elv érvényesül, miszerint a hitelösszeg részletekben kerül leírásra a szerződés időtartama alatt.
A kamatfelszámítás módja szerint a kölcsön az alábbiak szerint osztályozható: a nyújtáskori kamatlevonásos hitelek; törlesztéskor kamatfizetéssel járó kölcsönök; hitelek egyenlő részletekben fizetett kamattal a teljes felhasználási időre.
Hazánkban jelenleg nincs ilyen statisztika, de köztudott, hogy az elmúlt években a lakossági hitelezés a szakmai szervezeteken keresztül aktívan fejlődött. A vásárlók gyakran részletfizetéssel vásárolnak drága árut.
A lakosság fogyasztói igényeit kielégítő banki hitelezés közvetlen és közvetett részletfizetésének megvannak a maga előnyei és hátrányai. Az első dolog, ami megkülönbözteti a közvetlen banki hitelezés A közvetettről a hitelfolyamat megszervezésének egyszerűsége, amely lehetővé teszi a hitelezés tárgyának pontos felmérését, a hitelek kibocsátásának gazdasági megvalósíthatóságának megismerését, valamint a felhasználás és a visszafizetés hatékony ellenőrzésének megszervezését. Mindez kétségtelenül pozitív hatással van a bank és a hitelfelvevő közötti hitelkapcsolatok szervezésére.
Másrészt a bank szempontjából a közvetlen banki hitelezéshez kapcsolódó negatív tényezők általában valamivel magasabb kockázati szintet tartalmaznak, mint a közvetett banki hitelezésnél.
Először is, Oroszországban az egyéni hitelfelvevőknek nyújtott hitelezés jelenlegi gyakorlata számos nehézséggel jár:
a) az egyes ügyfelek hitelképességének elemzését a kölcsön kibocsátását megelőző szakaszban messze nem minden kereskedelmi bank végzi el;
b) a hitelképesség-elemzési módszerek nem mindig felelnek meg a gyakorlat követelményeinek;
c) a hitelek biztosítékának jelenléte gyakran formális jellegű.
Másodszor, az ország makrogazdasági helyzete a bank szervezetére és magánügyfeleinek hitelezésére is negatív hatással volt.
A lakosság fogyasztói igényeit kielégítő közvetett banki hitelezés lehetővé teszi a bank számára a kockázatok (hitel, kamat, deviza, piaci stb.) hatásának csökkentését, hiszen a hitelek révén nagyobb megbízhatósággal lehet meghatározni a hitelfelvevő hitelképességét. és a valóság, a kölcsön időben történő visszafizetésének képessége, a hatékony ellenőrzés megszervezése, beleértve a hitel visszafizetésének szakaszát is.
1.3 A fogyasztói hitelezés jogszabályi kerete
A hitelező és a hitelfelvevő között az utóbbi részére nyújtott fogyasztási kölcsön nyújtásával összefüggésben létrejövő kapcsolatok jogi szabályozása a Polgári Törvénykönyv második része 42. fejezetének (2) bekezdése szerint történik. Orosz Föderációés néhány egyéb szabályozás. Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 819. §-a alapján az ilyen kapcsolatok létrejöttének alapja, és egyúttal a kölcsön nyújtásának és későbbi felhasználásának alapja egy kölcsönszerződés, amelynek tartalmának és formájának meg kell felelnie bizonyos követelményeknek. . Ezen követelmények be nem tartása érvénytelenséget von maga után kölcsönszerződés.
Jogi szempontból alapvetően fontos, hogy a kölcsönszerződés tartalmában szerepeljen a szerződés tárgyára, a szerződő felekre és kölcsönös kötelezettségeikre vonatkozó információk. A kölcsönszerződés tárgya a tényleges fogyasztási kölcsön, a kölcsönszerződés felei pedig bank vagy más hitelintézet és magánszemély (állampolgár). A kölcsönszerződés tartalma a felek kölcsönös kötelezettségeit rögzítő rendelkezéseken alapul. A kölcsönadó kötelezettséget vállal arra, hogy a szerződésben foglaltaknak megfelelően a kölcsönvevőt a szerződésben meghatározott összegben és feltételekkel pénzeszközzel látja el, a kölcsönfelvevő pedig a maga részéről kötelezettséget vállal arra, hogy az általa átadott pénzeszközöket a kölcsönbeadónak teljes mértékben visszaküldi. meghatározott időpontban, és ezen felül kamatot kell fizetni a kölcsön felhasználásáért.
Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 820. §-a szerint a kölcsönszerződést írásban kell megkötni, és a kölcsön nagysága nem számít. A kölcsönszerződés két példányban készül, és általában (ha a szerződés eltérően nem rendelkezik) attól a naptól lép hatályba, amikor mindkét fél aláírja. Felhívjuk a tisztelt olvasók figyelmét, hogy a kölcsönszerződésen túl a kölcsönadó és a kölcsönfelvevő más okiratokat is aláírhat, így különösen a kölcsön visszafizetésének rendjéről szóló megállapodást (formában). fizetési ütemterv). Az ilyen dokumentumokat általában a kölcsönszerződés mellékletei formájában állítják össze, és a továbbiakban annak szerves részének tekintik.
Jogi szempontból is fontos a fogyasztási hitelnyújtás megtagadásának lehetősége. Az Art. Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyvének 821. §-a értelmében ilyen jogot biztosítanak a hitelezőnek olyan körülmények esetén, amelyek egyértelműen arra utalnak, hogy a hitelfelvevőnek nyújtott kölcsönt nem térítik vissza (visszafizetik) időben, valamint abban az esetben, ha a hitelfelvevő megszegi a kölcsönszerződésben a kölcsön rendeltetésszerű felhasználására vonatkozó kötelezettségét (például autóvásárlásra, átvételre szánt fizetett szolgáltatások az orvostudomány területén stb.).
A hitelfelvevő a maga részéről szintén jogosult a fogyasztási kölcsön felvételét (részben vagy egészben) megtagadni, de csak azután, hogy erről a hitelezőt értesítette, a szerződésben megállapított határidő előtt, hacsak a hitelező másként nem rendelkezik. törvény, egyéb jogi aktusok vagy kölcsönszerződést.
Az Orosz Föderáció jogszabályai által előírt, az egyéneknek nyújtott fogyasztási kölcsönök nyújtására vonatkozó eljárás pontosítása érdekében a bankok (egyéb hitelintézetek) kidolgozzák saját szabályzataikat - előírásokat, feltételeket, szabályokat stb.
1.4 A hitelviszonyok jellemzői a modern körülmények között
A 2008-2009-es orosz pénzügyi válság okai messze túlmutatnak az ország határain. A gazdasági helyzet nem romlott egyik napról a másikra, számos egyéb folyamat előzte meg, amelyek következményei fokozatosan felhalmozódtak, és egyszerűen nem vezethettek ahhoz, ami most van.
A pénzügyi válságról először 2008 szeptemberében beszéltek hangosan és sokat, amikor az alapok tömegmédia Egy-egy amerikai bank csődjét kezdte fedezni. Ezt a nagyhatalmat tartják ma a közgazdászok minden baj hibásának. Szakértők szerint az ok az Egyesült Államokban keletkezett jelzáloghitel-válságban rejlik, amely a bankok féktelen vágya volt, hogy minél több lakáshitelt adjanak ki, és ezáltal hatalmas profitot termeljenek. A vágy teljesen természetes, ugyanakkor gyakran kötöttek jelzálogszerződést olyan emberekkel, akiknek pénzügyi bevétel nem fizethet rendszeres hiteleket. Ennek köszönhetően egyre több lakás került a bankok tulajdonába, és egyre kevesebb volt rájuk a vevő. Ennek következménye volt a jelzáloghitel-válság és a hitelintézetek csődje, aminek a vége több milliárd dolláros illikvid ingatlan lett. Egész 2008-ban, amikor a pénzügyi válság beütött, 25 bank összeomlott az Egyesült Államokban, köztük olyan óriáscégek, mint a Lehman Brothers és a Bear Stearns, ami pánikot okozott a globális piacokon.
A globális pénzügyi válság arra kényszerítette a bankokat, hogy újjáépítsék kapcsolataikat a lakossági ügyfelekkel. Tavaly ősszel az oroszok rohantak pénzt kivenni bankszámlák az összeomlástól való félelem miatt bankrendszer. Aztán felismerve, hogy a bankok kitartanak, elkezdték átváltani a rubelt devizára, hogy pénzt takarítsanak meg a leértékeléstől.
Ami a hitelezési piacot illeti, még mindig messze van a tavalyi válság előtti szinttől. Különösen erősen „süllyedtek” a jelzálog- és autóhitelek.
A válság kezdetét csaknem 500 milliárd rubelnyi betétkiáramlás jellemezte a bankokból. Ezután a források ismét betétbe áramlottak, de a növekedés üteme érezhetően lelassult. A devizabetétek (euró, dollár) iránti kereslet nőtt, a magánszemélyektől bevont pénzeszközök mennyiségében megváltozott a devizák aránya: a válság előtt 90% - rubel, 2008 ősze óta több mint 50% - betétek devizában.
Jelenleg a betétek jelentik a legstabilabb megtakarítási eszközt, sőt a megtakarítások növelését, ami fontos, a megtakarításokat. A kamatlábak elég magasak ahhoz, hogy élénkítsék a termék iránti keresletet, ráadásul a további fejlesztések jelentős bizonytalansága légzsákot teremt egy esős naphoz. Ez a tendencia az év végéig folytatódik.
A kereslet visszaesése ellenére az év első felében nőtt az új betétesek száma a bankban, miközben az átlagos betétösszeg nőtt, elsősorban a vagyonos ügyfelek szegmensének köszönhetően, ami biztosította a passzív portfólió növekedését a teljes állományban. összeget – mondta. Az első félév eredményei szerint a Promsvyazbank a betétbiztosítási ügynökség szerint a vezetők között volt a betéti források előteremtésében.
A bankoknak most valóban megbízható betétesekre van szükségük, ezért igazi csata bontakozik ki értük. Itt inkább a bankok megnövekedett keresletéről beszélhetünk.
A válság beköszöntével sok bank csökkentette a hitelezési volument, egyes termékek pedig teljesen leálltak. Leginkább a jelzálog- és az autóhitelek voltak érintettek.
Ha 2009 első félévét összehasonlítjuk 2008 azonos időszakával, a kihelyezett gépjárműhitelek volumene mintegy 80%-kal csökkent. Az esés fő oka a rubel aktív leértékelése, valamint az, hogy számos bank ténylegesen felfüggesztette az autóhiteleket, úgynevezett védőkamatok bevezetésével és a hitelfelvevőkkel szembeni szigorítással. Emellett néhány autóhitel-termék, például a "0%-os előleg" egyszerűen eltűnt a piacról, mint a legkockázatosabb termékek. Mindez komoly hatással volt az autóeladások idei általános visszaesésére.
A jelzáloghitelek iránt nincs kereslet, hiszen az ingatlanpiaci helyzet, a bankok árai és egyéb feltételei nem kedveznek ennek. Hangerő jelzálogkölcsönök Az orosz bankok által 2009 első felében kibocsátott kibocsátás hatszorosára csökkent 2008 azonos időszakához képest. A rubelhitelek aránya meghaladta a 90%-ot, a rubelben lejárt tartozás hatszorosára, a devizahitelek aránya pedig csaknem 15-szeresére nőtt. A bankárok elismerik, hogy az NPL-k továbbra is növekedni fognak, bár a növekedés üteme valamelyest lassul.
A lakossági hitelezési piac legnagyobb részét a fogyasztási hitelezés (magánszemélyeknek nyújtott hitelek mínusz jelzálog- és gépjárműhitelek) teszik ki. fő - a kihelyezett hitelek volumenében 69,2%, az adósságállományban pedig 50% volt 2008-ban.
2008-ban lelassult a fogyasztási hitelezési piac dinamikája: a fogyasztási hitelállomány volumene 17%-kal nőtt, 2009. január 1-jén elérte a 2 billió rubelt. rubel, a 2008-ban kibocsátott fogyasztási hitelek volumene pedig mindössze 13%-kal, 2810 milliárdra nőtt. dörzsölés. 2008. I.-III. negyedévétől a fogyasztási hitelek tartozása nőtt, a 4. negyedévben - csökkenés.
2009 első félévének végén a fogyasztási hitelek állománya 9,7%-kal csökkent az év elejéhez képest, és 1803 milliárd rubelt tett ki. 2009. július 1-től
2008 elején a sürgős szükségletekre adott rubelhitel átlagosan évi 18%-ba került rubelben és 15%-ba devizában. 2009 elején a rubelhitelek költsége átlagosan évi 25%-ra emelkedett.
2008-ban 3,2%-ról 3,7%-ra nőtt a lejárt tartozások aránya a magánszemélyeknek nyújtott hiteleken. A lejárt fogyasztási hitelek arányát tekintve vezető helyen 2009. április 1-jén a Renaissance Capital Bank állt (28,7%).
A 2009 első felében Oroszországban kibocsátott fogyasztási hitelek közel fele (47,4%) a szibériai hitelekre esett. szövetségi kerület, csaknem negyede (23,7%) - a központi szövetségi körzetbe, 9,6% - a Volga szövetségi körzetébe.
Az Oroszországi Fogyasztók Szövetsége nem javasolja az ország lakosságának, hogy a válság idején új hiteleket vegyen fel, mivel Oroszországban nincs törvény, amely megvédené a hitelt felvett, állását vagy egészségét elvesztő magánszemélyeket a csődtől. Mert jogalanyok ilyen törvény létezik és gyakran alkalmazzák. Ezért még akkor is, ha valaki elvesztette a munkáját, vagy egészségügyi okokból nem tudja fizetni a kölcsönt, addig ezt teszi, amíg ki nem fizeti a banknak.
A válság kezdetétől a bankok elkezdték emelni a már kibocsátott hitelek kamatlábait, igyekezve minimalizálni a vonzás megnövekedett költségei miatti veszteségeiket. pénzügyi források. Szövetségi szinten bebizonyosodott, hogy a már kibocsátott hitelek banki kamatemelése jogellenes – a Legfőbb Ügyészség támogatta regionális osztályainak álláspontját, amely kitart amellett, hogy a bankok és magánszemélyek közötti hitelszerződésekbe megfelelő feltételeket kell belefoglalni. Most a bankok tartanak az ügyészségi ellenőrzések számának növekedésétől, és azt ígérik, hogy növelik a lakosság hiteleinek költségeit. Szakértők kiemelik, hogy a hitelek kamatai jelentős mértékben nem emelkednek, de a hitelfelvevők tervezhetik majd a hitelek kiszolgálásának költségeit.
Az állam ma minden tőle telhetőt megtesz a banki szolgáltató szektor támogatása érdekében, felismerve annak ország számára nagy jelentőségét, de még mindig kisebb. regionális bankok az összeomlást nem lehet elkerülni.
2 Funkció OJSC "Sberbank of Russia
2.1 Az OJSC Sberbank of Russia szervezeti és gazdasági jellemzői
Az orosz Sberbank története Miklós cár 1841-es, a takarékpénztárak létrehozásáról szóló személyes rendeletével kezdődik, amelyek közül az első 1842-ben Szentpéterváron nyílt meg... Másfél évszázaddal később - 1987-ben - egy erre szakosodott bank. a munkaerő-megtakarítás és hitelezés alapján jött létre az állami munkaerő-takarékpénztárak lakossága - a Szovjetunió Sberbankja, amely jogi személyeket is szolgált. A Szovjetunió Takarékpénztárának struktúrája 15 köztársasági bankot foglalt magában, köztük az Orosz Köztársasági Bankot.
1990 júliusában az RSFSR Legfelsőbb Tanácsa határozatával a Szovjetunió Sberbank Orosz Köztársasági Bankját az RSFSR tulajdonává nyilvánították. 1990 decemberében részvénytársasággá alakult át, az 1991. március 22-i közgyűlésen jogerősen megalakult. 1991-ben a Sberbank az Orosz Föderáció Központi Bankjának tulajdonába került, és „Orosz Föderáció Részvényes Kereskedelmi Takarékpénztáraként (Oroszországi Sberbank)” néven került bejegyzésre.
Az orosz Sberbank az Orosz Föderáció és a FÁK legnagyobb bankja. Vagyona az ország bankrendszerének egynegyedét teszi ki, részesedése a banki tőkéből 30%-os. A The Banker magazin (2009. július 1.) szerint a Sberbank az alaptőke (Tier 1 tőke) tekintetében a 38. helyen állt a világ legnagyobb bankjai között.
1841-ben alapították Az orosz Sberbank ma - modern univerzális bank, amely a banki szolgáltatások széles skálájában elégíti ki a különböző ügyfélcsoportok igényeit. A Sberbank foglalja el a legnagyobb részesedést a betéti piacon, és a fő hitelező orosz gazdaság. 2009. június 1-jén az orosz Sberbank részesedése a magánbetétek piacán 50,5% volt, hitelállománya pedig az országban kihelyezett összes hitel több mint 30%-át tette ki.
Az orosz Sberbank egyedülálló fiókhálózattal rendelkezik, amely jelenleg 17 területi bankot és több mint 19 490 fiókot foglal magában az egész országban. Az orosz Sberbank leánybankjai a Kazah Köztársaságban és Ukrajnában működnek. A Fehérorosz Köztársaság területén egy leányvállalat létrehozását is tervezik. A Sberbank célja, hogy 5%-os részesedést szerezzen ezen országok banki szolgáltatási piacán. Az új stratégiának megfelelően az orosz Sberbank Kína és India piacára való belépéssel bővíti nemzetközi jelenlétét. Általában a részarány növelését tervezik nettó nyereség Oroszországon kívül érkezett, 2014-re akár 5%-ot is.
A Sberbank nemcsak az eszközöket, hanem a jogi személyek folyószámláinak számát tekintve is vezető szerepet tölt be. A Sberbank a magánbetéti piac 53,4%-át ellenőrzi (a "fizikusok" betéteinek nagy része az ún. nyugdíjbetétek rubelben). Megjegyzendő, hogy 2002 elején részesedése 71,4% volt. A Sberbank által elfoglalt piaci részesedés további csökkenését nagyban elősegíti a betétbiztosítási rendszer és a biztosítási kártérítés.
A történelmileg kialakult területi hálózat is hozzájárul a bank lakossági hitelpiaci sikeréhez. A magánszemélyeknek nyújtott hitelek volumene több mint 740 milliárd rubel (a piac 35% -a, közel ötszöröse a következő orosz szabvány részesedésének). A Sberbankon keresztül 11 millió ember kapja meg a fizetését, 12 millió ember kap nyugdíjat. A bank 250 ezer embert foglalkoztat ( az átlagos méret bérek - 25 ezer rubel, 1 alkalmazott közel 17 millió rubelt tesz ki).
A Sberbank vagyona csaknem négyszer akkora, mint a VTB és az azt követő Gazprombank vagyona - több mint 4 billió rubel. A bank a világ TOP-200 legnagyobb bankja között szerepel az eszközök és a tőke tekintetében. Piaci kapitalizáció - 85 milliárd dollár (több mint 40-szeresére nőtt az elmúlt 5 évben, és most összemérhető a francia Societe Generale bankcsoport és a svájci Credit Suisse kapitalizációjával).
A nemzetközi vektort fejlesztési stratégiája legfontosabb elemének tekintve az orosz Sberbank treasury műveleteket végez nemzetközi piacés műveletek kereskedelmi finanszírozás, levelező kapcsolatot tart fenn a világ több mint 220 vezető bankjával, és részt vesz számos neves nemzetközi szervezet tevékenységében, amelyek a globális bankközösség érdekeit képviselik. Aktív pozíciója és nemzetközi presztízse lehetővé teszi az orosz Sberbank számára, hogy teljes mértékben kielégítse ügyfelei külgazdasági igényeit, kedvező feltételekkel vonzza be a forrásokat a globális pénzügyi piacokról, és megfeleljen a nemzetközi bankközösségben elfogadott legjobb gyakorlatoknak.
Az orosz Sberbank részvényeit 1996 óta jegyzik az orosz MICEX és RTS tőzsdéken. 2007 márciusában a Bank további törzsrészvény-kibocsátást hajtott végre, melynek eredményeként az alaptőke 12%-kal és 230,2 milliárd rubelrel emelkedett. nevelték fel. A Sberbank részvényeinek átlagos napi kereskedési volumene a MICEX kereskedési volumenének 40%-a.
Az orosz Sberbank megbízhatóságát és kifogástalan hírnevét a vezetők magas minősítése is megerősíti. hitelminősítő intézetek. A Fitch Ratings hosszú távú nemteljesítési minősítést kapott az orosz Sberbanktól külföldi valuta A Moody's Investors Service "BBB" - hosszú lejáratú devizabetéti minősítés "Baa1". Emellett a Moody's országos szinten a legmagasabb minősítést adta a Banknak.
A Sberbankot 2007 októbere óta German Gref volt gazdaságfejlesztési miniszter vezeti, aki elsősorban a banki hiteleket kívánja elérhetőbbé tenni a lakosság számára.
Az oroszországi Sberbank irányítása a társasági elven alapul, összhangban a Vállalatirányítási Kódexszel, amelyet a Bank részvényeseinek 2002. júniusi közgyűlése hagyott jóvá.
A Bank vezető testületei a következők:
A részvényesek közgyűlése az orosz Sberbank legfelsőbb irányító testülete. A közgyűlésen születnek döntések a Bank tevékenységének főbb kérdéseiről.
Felügyelő Bizottság. A Bank Felügyelő Bizottsága 17 igazgatóból áll, köztük 11 a Bank of Russia képviselője, 2 képviselője az Orosz Takarékpénztár és 4 független igazgató. A Bank Felügyelő Bizottságának hatékonyságának biztosítása érdekében az orosz Sberbank több bizottságot hozott létre a Felügyelő Bizottságnak alárendelten. Jelenleg a bank rendelkezik:
Ellenőrző Bizottság
Emberi Erőforrás és Javadalmazási Bizottság
Stratégiai Tervező Bizottság
Banktanács. A Bank Igazgatósága 14 tagból áll. A Bank Igazgatóságát az elnök, a Bank Igazgatóságának elnöke vezeti.
A Bank összes vezető testülete az Orosz Takarékpénztár Alapokmánya alapján és az Orosz Föderáció jogszabályaival összhangban jön létre.
OJSC "Sberbank of Russia - legnagyobb bank Oroszországban, Közép- és Kelet-Európában. Alaptőkéje 67,76 milliárd rubel. és 21586948 ezer darab 3 rubel névértékű törzsrészvényből áll. és 1 milliárd 3 rubel névértékű elsőbbségi részvény. A Bank of Russia birtokolja a Sberbank jegyzett tőkéjének 57,6%-át (a szavazati jogot biztosító részvények 60,3%-a). Nincs más olyan részvényes, aki az alaptőkéből legalább 5%-os részesedéssel rendelkezik. A bank részvényeseinek száma mintegy 230 ezer fő, ebből az intézményi befektetők az alaptőke 35,7%-át, a nem intézményi befektetők az alaptőke 1,5%-át, a magánbefektetők az alaptőke 5,2%-át birtokolják. A Sberbank az első helyen áll az Orosz Föderáció bankjainak minősítésében (2. melléklet).
A Bank alapítója és fő részvényese az Orosz Föderáció Központi Bankja (Oroszország Bankja). 2009. május 8-án a szavazati jogot biztosító részvények 60,25%-ával és a jegyzett tőkéjének 57,58%-ával rendelkezik. Az orosz Sberbank fennmaradó részvényese több mint 273 ezer jogi személy és magánszemély. A külföldi befektetők magas aránya az orosz Sberbank tőkeszerkezetében (több mint 24%) befektetési vonzerejét bizonyítja.
Az orosz Sberbank nettó nyeresége 2009 8 hónapjában a RAS szerint 7,4 milliárd rubelt tett ki. 92,7 milliárd rubel ellenében. 2008 8 hónapjára.
A nyereségből származó adózás előtti eredmény 9,9 milliárd rubelt tett ki. 121,3 milliárd rubel ellenében. 2008 8 hónapjára.
A bank egyenlege 2009 8 hónapjában 0,9%-kal 6,66 billió rubelre csökkent. A kötelezettségek csökkenése elsősorban a volumen csökkenése miatt következett be rövid távú források a Bank of Russia, valamint a pénzeszközök kiáramlását a vállalati ügyfelek számláiról. Az eszközállomány csökkenése elsősorban a bank készpénzállományát, a nem rezidens bankokban lévő forrásokat és a lakossági hiteleket érintette.
8 hónap alatt az orosz vállalkozásoknak mintegy 2550 billió rubel értékben adtak ki kölcsönt. (anélkül, hogy figyelembe vették volna a 2009 első félévében végrehajtott hitelátstrukturálást, amikor az ügyfelek árfolyamkockázatának csökkentése érdekében a bank bezárt devizahitelek hitelfelvevőket, és új kölcsönt adott nekik rubelben, új kölcsönszerződést kötöttek). A folyó év 8 hónapjára hitelállomány a jogi személyek 9,2%-kal 4347 billió rubelre nőttek. (a Sberbank belső módszertana szerint 2009. augusztus 1-től a hitelengedményezési szerződések bekerültek a jogi személyek hitelállományába. A hitelezési tevékenység aktív fejlesztése érdekében 2009. június-júliusban a bank 2009. június-júliusban csökkentette a hitelek kamatait minden devizában és a minimális hitelkamatok differenciálását vezették be Augusztusban a jogi személyek hitelállománya 1,8%-kal nőtt, az ország szinte minden régiójában növekedés mutatkozott, a lakossági hitelállomány stabilizációs folyamata azonban megkezdődött: Augusztusban az orosz Sberbank 6 regionális bankjában nőtt a lakossági hitelállomány, a Sberbank lakossági állományának összességében elenyésző mértékű (-0,1%) csökkenése történt.
A lejárt tartozások aránya az ügyfelek hitelállományában, beleértve az engedményezési szerződéseket is, 2009. szeptember 1-jén 3,56%. Az engedményezési szerződést nem tartalmazó ügyfélhitel-állományban a lejárt tartozások aránya 3,6%.
A bank értékpapír-állománya 32,7%-kal 650,4 milliárd rubelre nőtt, elsősorban a vállalati kötvények felvásárlásának köszönhetően Orosz kibocsátók, amely a nemzetgazdaság finanszírozásának egyik formája. A bank vállalati kötvényekbe történő befektetéseinek volumene 8 hónap alatt 132 milliárd rubellel nőtt, ezen belül augusztusban 49 milliárd rubel. Az aktív vállalati kötvényvásárlások fokozatosan megváltoztatják a bank értékpapír-portfóliójának szerkezetét: az év eleje óta a vállalati kötvények részaránya 17%-ról 33%-ra nőtt, az állampapírok és a szubszövetségi kötvények aránya az évtől csökkent. 80-61%.
Augusztusban folytatódott a magánszemélyektől bevont források növekedése. Ennek eredményeként 2009 8 hónapjára mennyiségük 275 milliárd rubellel nőtt. akár 3,399 billió rubel. Ezzel egyidejűleg teljes mértékben kompenzálták a jogi személyek pénzeszközeinek kiáramlását, amelyek egyenlege 2009 8 hónapja alatt 152 milliárd rubellel csökkent. legfeljebb 1648 billió rubel.
A bank saját tőkéje (tőkéje) a Bank of Russia 215-P számú rendelete szerint 2009 augusztusában 0,05%-kal nőtt, és 2009. szeptember 1-jén 1,337 billió rubelt tett ki. 2009 eleje óta a bank tőkéje 15,6%-kal emelkedett. A tőkemegfelelés 2009. szeptember 1-jén 22,8%-os.
A Sberbank of Russia csoport IFRS szerinti nettó nyeresége 2008-ban 97,7 milliárd rubelt tett ki, ami 8,3%-kal kevesebb, mint 2007-ben. A Sberbank IFRS szerinti nettó nyeresége az év első felében 11-szeresére, 6 milliárd rubelre esett vissza. A Sberbank nettó nyeresége 2009 7 hónapjában a RAS szerint 12-szeresére esett, 6,8 milliárd rubelre.
2.2 A Sberbank hitelműveleteinek gazdasági jellemzői
A Sberbank of Russia egy univerzális kereskedelmi bank, amely különféle ügyfélcsoportok igényeit kielégíti a magas színvonalú banki szolgáltatások széles skálájával Oroszország egész területén. A Bank a betétesek, ügyfelek és részvényesek érdekében eljárva a magán- és vállalati ügyfelektől vonzott pénzeszközöket hatékonyan igyekszik befektetni a gazdaság reálszektorába, hitelt nyújt az állampolgároknak, hozzájárul az orosz bankrendszer stabil működéséhez és a lakossági betétek megtakarításához. .
A Bank fő tevékenységei:
Hitelnyújtás orosz vállalkozásoknak;
Hitelezés magánügyfeleknek;
Befektetés az Orosz Bank állampapírjaiba és kötvényeibe;
Jutalékos ügyletek lebonyolítása.
E tevékenységek megvalósításához a Bank az alábbi forrásokból vonzza a pénzeszközöket:
Részvényesi alapok;
Magánügyfelek betétei;
Jogi személyek alapjai;
Egyéb források, beleértve a nemzetközi pénzügyi piacokon történő hitelfelvételt.
Funkcióit és folyamatban lévő működését tekintve az orosz Sberbank univerzális bank, amely banki termékek és szolgáltatások széles skáláját kínálja. A Bank vitathatatlanul vezető szerepet tölt be a magánszemélyekkel való munkavégzésben, a betétek és hitelek széles skáláját nyújtja. Tehát február 1-től a Sberbank betétek aránya a magánbetétek szegmensében meghaladta az 50% -ot, és a kibocsátott hitelek volumene - az Orosz Föderáció összes hitelének 30% -át.
A Sberbank feloldja a lakossági hitelezési szektorban a válság csúcspontján, 2008 őszén bevezetett korlátozásokat. A Sberbank készen áll az előleg szintjének csökkentésére, a hitelezés méretének és feltételeinek növelésére. A bank a hitelfelvevőkkel szemben támasztott követelmények jelentős liberalizációjával a lakossági hitelezés válság előtti volumenének helyreállítását várja. Más bankok egyelőre nem tartják lehetségesnek a magánszemélyek hitelezési feltételeinek enyhítését.
2009. október 1-jén a Sberbank bejelentette a magánszemélyeknek nyújtott hitelekre vonatkozó válságellenes korlátozások eltörlését. Tekintettel arra, hogy a lakossági hitelezés fokozásának feladata előtt áll, a Sberbank kész feloldani a válsággal összefüggésben bevezetett korlátozásokat, számos intézkedést már a mai napon töröltek, a többi változtatásra még ez év végén, maximum jövő év elején. A már bevezetett változtatások közül ez a jelzálog- és gépjárműhitelek előlegének csökkentése (30-ról 15-20%-ra), a hitelek maximális összegének és feltételeinek emelése, valamint számos program kezességvállalásának megszüntetése. a bank hitelfelvevőinek-ügyfeleinek. Korábban a Sberbank bejelentette az összes lakossági hitel kamatának 0,5-1%-os csökkentését és a devizahitelezés újraindítását.
Az idei év végén - jövő év elején a bank lakossági vonala jelentős változásokon megy keresztül. A banki termékek átláthatóbbá és érthetőbbé válnak az ügyfelek számára, a hitelek költsége pedig az egyes hitelfelvevők kockázati szintjétől függően változik. A banki alapkamathoz vagy kedvezményt, vagy prémiumot biztosítanak. Az értékbecslés a Sberbank által körülbelül egy éve indított automatikus hitelfelvevő-értékelési program, a Credit Factory segítségével történik. A „Hitelgyár” keretében kibocsátott hiteleknél a késedelem nem haladja meg a 0,1%-ot, míg a bank lakossági portfóliójában a késedelem mértéke 2,9%, ami a program eredményességét igazolja.
Tavaly október elején a Sberbank vezetése tulajdonképpen lemondott a bejelentett hitelállomány-bővítési terveiről, novemberben pedig a bank jelentősen szigorította az egyes hitelfelvevőkkel szemben támasztott követelményeket a hitelkamat, a fedezet, az előleg és a hitelfeltételek emelésével.
Emiatt a válság kezdete óta a Sberbank lakossági hitelállománya 6,4 százalékkal, 1,25 billióról 1,17 billió rubelre csökkent, az állománycsökkentés fő oka a hitelfelvevőkkel szembeni követelmények jelentős szigorítása volt. Ugyanakkor korántsem a Sberbank volt az első bank, amely a válsággal összefüggésben szigorította az ügyfelekkel szemben támasztott követelményeket. A kereskedelmi bankok szeptemberben kezdtek hasonló intézkedéseket hozni.
A válság mélypontjának túllépésének újabb megerősítéseként a Sberbank programot kíván indítani más bankok hiteleinek refinanszírozására. Ez a javaslat eleinte csak jelzáloghitelekre, a jövőben más típusú hitelekre vonatkozik. Először is, ez a program azoknak a jó hitelfelvevőknek szól, akiknek nincs bűnözésük, ami lehetővé teszi számukra, hogy többet kapjanak. jövedelmező feltételek meglévő jelzáloghitelre egy másik bankban. Ma a Sberbank jelzáloghitelek kamatai a legalacsonyabbak között vannak a piacon - körülbelül 14%.
Évtizedek óta az orosz Sberbank betétei a legnépszerűbbek az Orosz Föderáció lakossága körében. A globális pénzügyi válság jelentős és jótékony hatással volt a bankok lakossági forrásbevonási politikájára bankbetétek. Még az oroszországi Sberbank, amely vezető szerepet tölt be a háztartási források betétekhez vonzásában, nem tudta megfékezni a megtakarítások kiáramlását hatékony intézkedések megtétele nélkül, amelyek meghatározták a feltételek felülvizsgálatát. lekötött betétek. Az Orosz Föderáció Takarékbankjának betéteit 2009-ben ismét frissítették, új típusú betétek jelentek meg, mint például: "Adj életet" betét, "Oroszországi Takarékbank bizalma", Betét "A Takarékbank több devizája" Oroszország". Figyelemre méltó az is, hogy az Orosz Takarékpénztár 2009-es betéti feltételei rugalmasabbá és vonzóbbá váltak.
3 A hitelezési folyamat megszervezése az orosz Sberbankban
3.1 Hitelezés magánszemélyeknek az oroszországi Sberbankban
Az orosz Sberbank évről évre javítja és egyszerűsíti a magánszemélyeknek nyújtott hitelezést. A hitelek megfizethetőbbé, könnyebben intézhetővé válnak, a kamatok pedig fokozatosan csökkennek. 2008. április 8. Az orosz Sberbank 11 típusú hitelt hagyott jóvá, köztük 2 típusú hitelt. A kapcsolódó kölcsönök a Sberbankkal együttműködési megállapodást kötött vállalatok és autókereskedések hálózatában vásárolt árukra és autókra vonatkozó hitelek. Az egyedi Sberbank hiteleket devizában bocsátják ki (ötféle).
1. táblázat – Magánszemélyeknek nyújtott kölcsönök típusai és kamatai
| Hiteltípusok | Kamatláb (éves) / maximális futamidőhöz kötött | Maximális futamidő | |
| Rubelben | valutában | ||
| Hitel – sürgős igények | Akár 1,5 év 1,5 és 3 év között, 3-5 év |
||
LAKÁSHITELEK: 1. Ingatlankölcsön 2. Jelzáloghitel 3. „Jelzálog+” kölcsön |
12,5%-ról 13,75%-ra - A kamat régiótól, az előleg összegétől, a futamidőtől és a programtól függően változik | 10%-tól 13,5%-ig - A kamat régiótól, az előleg összegétől, a futamidőtől és a programtól függően változik | 5-10 év 10-20 éves korig, 20-30 éves korig. |
| 2 program – autóhitel (kapcsolt program és standard program) | 1. 10,5%, 10%, 9,5%, 11,5%, 11%, 10,5% - A százalék az előleg nagyságától függ | 1. 9%, | legfeljebb 3 évig |
| A 2. táblázat folytatása | |||
2. 2,5%, 12%, 11,5%, 13,5%, 13%, 12,5% - A százalék az előleg nagyságától függ |
3 év felett 5 év között |
||
| Értékpapírok jelzálogjoga alatt | 15% | - | Akár 6 hónapig |
| Oktatási kölcsön | 12% | - | 11 év |
| "Fiatal család" kölcsön | lakáshitel feltételei alapján | 30 éves korig | |
| „Vállalati hitel” | 1,5 évig, 1,5 év felett 3 éves korig 3-5 év felett |
||
| Mért nemesfém rudak hitel-pozíciós záloga (fogyasztói célokra) | 15% | - | 3 év és 1 hónap |
Bizalmas |
18% | - | Akár 6 hónapig |
| Személyes melléktelkek tulajdonosainak hitel | 14% | - | 2-től 5 évig |
| nyugdíj | - | Akár 1,5 év 1,5 és 3 év között, 3-5 év |
|
Ahhoz, hogy kölcsönt kapjon az orosz Sberbanktól, meg kell felelnie a következő követelményeknek:
Állandó tartózkodási hely a Sberbank által kiszolgált területen (állandó regisztráció).
Legyen munkahelye a Sberbank által kiszolgált területen. Be kell nyújtani a munkahelyi igazolást az átlagbérről. Előfordul, hogy a benyújtott tanúsítványon szereplő információkat ellenőrizzük az információk megbízhatósága és a vállalkozás léte szempontjából.
Folyamatos tapasztalattal rendelkezik a határidőn belüli utolsó munkahelyén, programok telepítik hitelezés.
Nincs hátraléka korábban felvett kölcsönök után. A Sberbank hiteleket ezen információk ellenőrzése mellett bocsátják ki.
Legyen fizetőképes. Által egyéni programokat a hitelezésnél figyelembe vehetik az egész család jövedelmét.
Legyen 18 és 60 év közötti. És különösen a nyugdíjasok számára az orosz Sberbank kifejlesztette és felajánlja az „Oroszországi Sberbank nyugdíjhitelét”.
Általában a Sberbank-hitelek nem adhatók ki olyan személyeknek, akik nem rendelkeznek állandó jövedelemmel (nem dolgoznak), akik vizsgálat alatt állnak, vagy akiknek büntetlen előélete van.
A hitel biztosítéka kezességből és zálogból áll. A Sberbank fedezet nélkül kölcsönözhet, legfeljebb 45 000 rubelig. Ezeknek a hiteleknek a kamata a legmagasabb az összes hiteltípus közül, és évi 19%. A Sberbank kölcsönök visszafizetésének garanciája a hitelfelvevő jövedelme. Ilyen kölcsönt még nyugdíjasoknak is kiadnak.
2. táblázat - A Sberbank által fedezet nélkül kibocsátott hitelek
Egyéb esetekben biztosíték szükséges. Az orosz Sberbank fő hangsúlya a garancián van. Minél nagyobb a Sberbank hitelek összege, annál nagyobb a kezesek száma. Így,
Hitelek 45 000 rubelig - garancia és fedezet nélkül
Hitelek 45 000 és 300 000 rubel között. - 1 kezes és biztosíték nélkül,
Hitelek 300 000 és 700 000 rubel között. - 2 kezes és biztosíték nélkül,
Hitelek 700 000 rubelért. és felette - 3 kezes és egy zálog.
Természetesen a hitelfelvevő és a kezesek jövedelmének ki kell elégítenie a bankot. A Sberbank számára előnyös, ha garancia ellenében kölcsönt ad ki, de magának a kezesnek ez nagyon felelősségteljes és kockázatos kötelezettség.
3.2 A hitelfelvevő és a hitelező közötti kapcsolat szakaszai a Sberbankban
A Sberbank országunk legrégebbi bankja, amelynek alapelvei az évek során fejlődtek. Jelenleg a hitelfelvevők (különösen a magánszemélyek) számára - ez a legjövedelmezőbb hitelező, mert. az általa kínált hitelkamatok jóval alacsonyabbak, mint a többieké. E tekintetben a Sberbank fokozott követelményeket támaszt a potenciális hitelfelvevőkkel szemben, ami viszont befolyásolja a munkát hitelosztály.
Bármely SB fiók minden nagyobb fióktelepe saját hitelnyújtási egységgel rendelkezik. Az osztály munkája feltételesen három szakaszra osztható a hitelkibocsátási folyamathoz kapcsolódóan:
A hiteligénylés 1. szakasza.
2 A pályázat elbírálásának és az arról szóló döntés meghozatalának szakasza.
3 A kölcsönszerződés aláírásának és a kölcsön kiadásának szakasza.
A felelős alkalmazottak felelősek minden szakaszért.
1 A kölcsönkérelem feldolgozásának és benyújtásának szakaszában elsőként a hiteltanácsadók dolgoznak. Általában a műtőben találkoznak a potenciális hitelfelvevőkkel, de közvetlenül az osztályon is elhelyezkedhetnek. Segítenek dönteni a hitelprogramról, válassz legjobb lehetőség, helyesen töltse ki a szükséges dokumentumokat, pl. hogy a jelentkezési folyamat a lehető legkényelmesebb és leggyorsabb legyen mindkét fél számára. Továbbá hitelellenőröket vesznek munkába, akik bizonyos típusú és különböző hiteleket egyaránt feldolgoznak. Az ellenőr ellenőrzi a kölcsönvevő által biztosított dokumentumcsomagot; kiszámítja a kölcsön összegét és futamidejét; megállapítja a biztonság szükségességét és ellenőrzi az igazoló dokumentumok elérhetőségét. A kölcsönfelvevő fizetőképességének az általa közölt információk alapján történő meghatározása is az ellenőr vállára esik. Ezenkívül a hitelfelvevő beleegyezésével kérelmet kell benyújtani az irodához hiteltörténetek hitelességének megalapozása érdekében.
2 A hitelkérelem elbírálása meglehetősen hosszú időt vehet igénybe (más bankokhoz képest), akár 10 munkanapot is igénybe vehet. Ez a hitelfelvevő hitelállományának nyilvántartásba vételével kezdődik, amelyet azután átadnak a biztonsági szolgálatnak. Ezen az osztályon gondosan ellenőrzik az ügyfél által biztosított dokumentumok és adatok valódiságát és érvényességét. Ezenkívül ellenőrzik a hitelfelvevő vagy hozzátartozóinak „bűnügyi múltját”. Minden összegyűjtött információ a fájlban marad, és visszakerül a kölcsöntisztviselő kezébe. Az ügyfél dossziéjának hiánytalan nyilvántartásba vétele után azt ellenőrzésre benyújtják a hitelügyi osztály vezetőjéhez, majd a hitelbizottság titkárához elbírálás céljából az ügynyilvántartásba történő felvétel céljából.
A bank hitelbizottságába képviselők (vezetők vagy helyetteseik) és egyéb osztályok tartoznak: gazdasági, jogi, biztonsági, könyvelés valamint a fiókvezető. A kirendeltség azon fióktelepén, ahol működik hitelezési osztály, de az érintett szolgálatok képviselői nincsenek, saját döntéshozatali eljárást alakítanak ki, de a hitelezés még ezt megelőzően is végigjárja az összes megállapított hatóságot. A bizottságban minden ellenőr képviseli ügyfelei eseteit.
3 Elfogadás után hitelbizottság Pozitív döntés esetén az ellenőr értesíti erről a hitelfelvevőt, kitűzi a kölcsön kiállításának időpontját, és előkészíti a szükséges dokumentumokat (kölcsönszerződés, zálogszerződés vagy garancia stb.). Valamennyi megállapodás formáját a bank jogászaival egyeztetik, és a menedzsment aláírja.
A kölcsön kiadásának napján megtörténik a szerződés aláírása. Ebben az esetben a hitelfelvevőnek és a kezeseknek is személyesen kell megjelenniük. A szerződés valamennyi példányának áttekintése, megkötése és kiosztása után a hitelfelvevőt a bank pénztárába kísérik, ahol ténylegesen megkapja a régóta várt kölcsönt. Ezek után már csak az marad neki, hogy rendszeresen törlesztje. De a kölcsönügynök munkája ezzel nem ér véget. A hitelfelvevővel kapcsolatos információkat átadja a hitelirodáknak, majd a szerződés lejártáig figyelni kezdi, hogy ügyfelei visszafizetik-e a kölcsönt. Nagy fióktelepeken ezeket a funkciókat a hitelszerződés-támogató részleg alkalmazottaira lehet bízni.
A hitelezési osztály munkáját fokozott felelősség, figyelmesség, igényesség jellemzi a hitelfelvevőkkel szemben, ugyanakkor ügyelni kell arra, hogy ez az ügyfél számára észrevétlen maradjon, és a hitelfelvétel folyamatához csak pozitívumok társuljanak. érzelmek. Ezért a hitelügyintézők munkája nemcsak szakmaiság, hanem egyfajta művészet is.
3.3 A Sberbank hitelpolitikája
Az orosz Sberbank a nehéz körülmények, valamint a Bankra, alkalmazottaira és infrastruktúrájára nehezedő jelentősen megnövekedett terhelés ellenére teljes körűen folytatja tevékenységét, minden típusú szolgáltatást nyújt rendszeres és új ügyfeleknek, magánszemélyeknek és jogi személyeknek, nagy, kis és közepes méretű. a gazdaság minden ágazatában működő vállalkozások.
A kihívásokkal teli gazdasági körülmények változást igényelnek hitelpolitika Befőttes üveg. Ezeket a feltételeket a következő tényezők jellemzik:
Likviditás hiánya a gazdaságban, mind a bankok, mind a vállalkozások számára;
Bizalomválság a gazdasági kapcsolatokban (cégek, bankok, magánszemélyek);
A hitelek alacsony elérhetősége és a megnövekedett kockázatok miatt megnövekedett költségük („hitelprés”);
Csökkent tényleges kereslet magánszemélyek és jogi személyek részéről egyaránt;
Jelentős áresés mind az áruk, a nyersanyagok és eszközök, mind az eszközök (ingatlanok, értékpapírok, vállalkozások) esetében;
Valamennyi valuta árfolyamának megnövekedett ingadozása.
Az orosz Sberbank szakértői szerint ez az időszak másfél-két évig tart.
Ilyen feltételek mellett az orosz Sberbank a következő prioritásokat tartja be a jogi személyeknek nyújtott hitelezés során:
1) a következő iparágak és gazdasági ágazatok támogatása:
A lakosság napi és legszükségesebb létfontosságú szükségleteinek kielégítését garantáló iparágak (kereskedelmi láncok, gyógyszertárak stb.);
Életfenntartó funkciókat ellátó iparágak (villamosenergia- és vízellátás, közlekedés stb.);
Védelmi-ipari komplexum;
Kis vállalkozás;
Mezőgazdaság;
2) a Sberbank of Russia meglévő ügyfeleinek támogatása és a Bank által a megkötött szerződések szerinti hitelnyújtásra vonatkozó jogi kötelezettségeinek teljesítése, a Bank hitelfelvevőinek támogatása, amelyek folyamatossága kritikus fontosságú az orosz Sberbank többi hitelfelvevője számára;
3) forgótőke-kölcsönzés és az ügyfelek aktuális üzleti igényei.
Felismerve a részvényesek és a betétesek iránti különleges felelősséget ebben a nehéz időszakban, az orosz Sberbank további intézkedéseket vezet be a kockázatok hatékony kezelése érdekében:
1) az ügyfelek vállalkozása fenntarthatósági kritériumainak megváltoztatása a nehéz körülmények között végzett tevékenységekkel kapcsolatban;
2) a hitelek biztonságának erősítése:
Elegendő és időszerű pénzáramlások a hitelfelvevő működési tevékenységeiből;
a vállalkozás működési jövedelmezősége;
Likvid eszközök zálogai;
Állami vagy cégtulajdonosok garanciái/garanciái;
3) az orosz Sberbank által a tulajdonosok és a menedzsment felelős magatartása feletti ellenőrzés szintjének és minőségének növelése a hitelfelvevő tevékenységére vonatkozó további feltételek és korlátozások bevezetésével, beleértve:
A maximális adósságterhelési limit csökkentése;
További korlátozások bevezetése a vállalkozás feletti irányítás megváltoztatására;
A Bank általi korai követelésbehajtáshoz vezető események listájának bővítése;
Az ügyfél más hitelezőkkel szembeni kötelezettségeire vonatkozó kereszt-nemteljesítési kritériumok egyértelműbb meghatározása.
Ennek érdekében az orosz Sberbank nagyobb figyelmet fordít a következőkre:
A törlesztési forrásokra és azok megbízhatóságára;
Az ügyfél jelenlegi likviditásának szintjére;
Az adósságterhelés szintjére;
a biztosíték minőségére és likviditására;
A megfelelőségre pénzügyi terveketés a hitelfelvevők intézkedései a hirtelen megváltozott külső feltételekre reagálva;
Konzervatív megközelítések az ügyfelek fizetőképességi előrejelzéséhez;
A hiteltartozás figyelemmel kísérése a hitelfelvevőkkel kapcsolatos lehetséges problémák korai felismerése érdekében.
A magánszemélyek tekintetében az orosz Sberbank a következő prioritásokat követi:
A kölcsönök elérhetőségének növelése, törlesztésük különböző módjai - egyenlő havi (járadék) vagy differenciált törlesztőrészletek, az ügyfelek számára kötelező magyarázattal az adott fizetési mód összes lehetőségéről és korlátairól;
Segítsen az ügyfeleknek elkerülni a túlzott eladósodást azzal, hogy az új hitelek kibocsátásakor fokozott figyelmet fordít az egyéni fizetőképességre;
A lakosság pénzügyi ismereteinek fejlesztésének biztosítása, konzultációk, magyarázatok a Bank valamennyi termékével és szolgáltatásával kapcsolatban;
A hitelportfólió minőségének megőrzésére és javítására irányuló munka erősítése, a hitelfelvevők pénzügyi képességeinek és a javasolt fedezetek alapos felmérése.
Az orosz Sberbank kizárólag a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően működik. Fokozza a küzdelmet a korrupció és az alkalmazottaira nehezedő egyéb illegális nyomás ellen, és engesztelhetetlen a soraiban elkövetett becstelenségekkel szemben. Ennek érdekében a Bank egy 24 órás telefonvonalat nyit meg olyan információk fogadására, amelyek elősegítik az orosz Sberbank ügyfelei számára nyújtott hitelek átlátható és tisztességes szabályainak maradéktalan betartását.
4 Az orosz OJSC Sberbank stratégiája
A Sberbank új fejlesztési stratégiája, amelyet a felügyelőbizottság 2008 októberében hagyott jóvá, a következő öt évben a bank nyereségének több mint háromszorosára, 400 milliárd rubelre, eszközeinek több mint négyszeresére, 800 milliárd dollárra szólítja fel a következő öt évben. a világbankok kapitalizációját tekintve. Az ilyen ambiciózus eredmények elérése azonban a Sberbank minden negyedik alkalmazottjának leépítésével jár együtt.
A dokumentumok két forgatókönyvet javasolnak a bank fejlesztésére a következő öt évben - inerciális vagy modernizációs. A Sberbank vezetése a stratégia szerint ez utóbbit kívánja megvalósítani. „A Sberbank vitathatatlanul vezető szerepet tölt be az orosz piacon, de számos nagyon komoly kihívással néz szembe” – áll a dokumentumokban. Ezzel párhuzamosan a bank új szervezeti irányítási modellt kíván kiépíteni, amelyben az üzletágat két – vállalati és lakossági – blokkra osztják. Az egyes blokkok pénzügyi eredményeiért való fő felelősség a területi bankokat terheli.
A Sberbank stratégiája a válság idején készült. Legalábbis a bank vezetője, German Gref október elején úgy nyilatkozott, hogy válsághelyzetben az orosz gazdaság fő hitelezőjének számító bank leállítja hitelállományának növelését, és arra készül, hogy szigorítsa az új hitelek kibocsátásának feltételeit. A válság már a bank tevékenységét is érintette. Szeptemberben a lakossági betétek nettó beáramlása a Sberbankban elérte a 13 milliárd rubelt – derül ki a bank kimutatásaiból. Ez kevesebb, mint az előző hónapokban: augusztusban a magánszemélyek számláin lévő pénzeszközök növekedése 41,6 milliárd rubel, júliusban pedig 30,9 milliárd rubel volt. Hogy a válság hogyan hatott a bank profitjára, az éves jelentéséből kiderül.
A stratégia megvalósításának eredményeként az orosz Sberbank versenyképesebbé válik, lojálisabb lesz az ügyfelekhez, a legfejlettebb operációs rendszerrel rendelkezik majd, miközben az ügyfelek legalább háromnegyede az irodába való belépés nélkül kaphat banki szolgáltatásokat. . A Sberbank készen áll egy új stratégia megvalósítására, amelynek fő célja a szolgáltatási folyamat felgyorsítása és a legkényelmesebb feltételek megteremtése jogi személyek és magánszemélyek számára egyaránt, miközben megváltoztatja az irodák kialakítását, csökkenti a sorokat és növeli az önkiszolgálást. zónák.
Következtetés
Így a lakossági fogyasztási hitelek kibocsátása a bankok egyik fő tevékenysége. Fogyasztói hitel, mint forrás kiegészítő bevétel bank is az egyik legmegbízhatóbb és legbiztosabb, mivel fedezettel vagy garanciával fedezett hitelként működik.
Jelenleg a nagyon gyors ütemben folyó fogyasztási hitel bizalmat nyert és elterjedt hazánkban. Az RF lakosság hitelezési piaca már most is felgyorsult ütemben fejlődik. A fogyasztási hitelezés fokozatosan a bankszektor egyik legdinamikusabb fejlődési területévé válik, ami elsősorban a bankok új, jövedelmező hiteltermékek iránti igényének tudható be. Sok bank, köztük a 100%-ban külföldi részesedéssel rendelkező bank is, most kívánja elsajátítani ezt a fajta tevékenységet. Ma ez egy nagyon ígéretes piac, és várhatóan fellendül. A közelmúltban a lakossági banki piac az orosz bankok fő hobbijává vált. De a csábító kilátások mellett van nagyszámú fogyasztói hitelezéssel kapcsolatos problémák.
Sok bank kezdett aktívan fogyasztási hitelezési szolgáltatásokat kínálni, de a lakosságnak kiadott hitelek több mint 60% -a továbbra is az orosz Sberbankra esik. Természetesen az utóbbi időben egyre több erőfeszítésre van szükség a megszerzett pozíciók megtartására az erősödő verseny miatt, de a Sberbank tapasztalt "játékos" a fogyasztási hitelezési piacon, a legkiterjedtebb fiókhálózattal és a legszélesebb hiteltermék-kínálattal rendelkezik lakossága, meglehetősen alacsony kamatokat, hosszú hitelezési feltételeket kínál, ezért általában az orosz Sberbank feltételei a legkedvezőbbek az ügyfél számára. Mindez lehetővé teszi, hogy magabiztosak legyünk, és ne féljünk a versenytől.
A hitelpolitika jobb biztosítására és a hitelezési folyamatok javítására irányuló munkával összefüggésben az orosz Sberbank 2008 augusztusában megállapodásokat kötött az OJSC National Credit Bureau-val, az Equifax Credit Services LLC-vel (a közelmúltban átkeresztelt hitelirodával LLC Global Payments Credit Services). és a ZAO Bureau of Credit Histories Expirian-Interfax.
Az aláírt megállapodásoknak megfelelően az orosz Sberbank több mint 40 millió hiteltörténettel kapcsolatos információkhoz jut hozzá, amelyek optimalizálják a hiteltermékekre vonatkozó döntéshozatali eljárásokat, elérhetőbbé teszik a fogyasztási hiteleket a Sberbank ügyfelei számára, és javítják a bank hiteleinek minőségét. portfólió.
A gazdasági válság hatása mindig megsérti a hétköznapi fogyasztók zsebét. Sajnos a fogyasztó számára nehezebb és drágább lesz hitelt felvenni – ennek oka a bankok likviditási problémái. Emellett szigorítják a hitelfelvevővel szemben támasztott követelményeket, hogy csökkentsék a lejárt adósságállomány növekedésének lehetséges kockázatait. Úgy gondolom, hogy az egész országban jelentősen csökkenni fog a hitelállomány növekedési üteme.
A felhasznált források listája
I Jogi dokumentumok
1 Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (első, második és harmadik rész), 2001. november 26., 2002. március 21.
II Tudományos és módszertani irodalom
2 Bankok és bankügy 2. kiadás, tankönyv egyetemeknek Balabanov - St. Petersburg: Peter, 2007 - 448 p.
3 Pénz, hitel, bankok / Szerk. szerk. prof. GI. Kravcova. - Minszk: Misanta, 2006 - 482 s
4 Demin Yu. Mindent a hitelekről. Világos és egyszerű.–Szentpétervár: Piter, 2007.–208 p.
5 Zsukov E.F. Pénz. Hitel. Bankok: tankönyv diákoknak. egyetemek / Szerk. koll.: E.F. Zsukov, N.M. Zelenkova, L.T. Litvinenko és mások - M .: UNITI-DANA, 2005.
6 Lavrushin O.I. Pénz, hitel, bankok: tankönyv diákoknak. egyetemek / Szerk. O.I. Lavrushin; Uszony. akad. az Orosz Föderáció kormánya alatt. – M.: KNORUS, 2006.
7 Pénzügy, pénzforgalom és hitel / szerk. VC. Szencsaszov,
A.I. Arkhipova. - M: "Prospect", 2004
III Újságcikk
8 Kommersant újság 188. szám (4243) 2009.10.09.
9 "Banking" folyóirat 3,4,12 (2007)
IV Elektronikus forrás
10 Az Oroszországi Bank hivatalos honlapja. http://www.cbr.ru
Alkalmazások
1. táblázat. Az orosz Takarékpénztár szerkezete
BANKTANÁCS
banktábla
Hitelbizottság Ellenőrző Bizottság
Bankműveletek Tervezési és Fejlesztési Osztálya
A Bank Kereskedelmi Tevékenységének Szervezési és Banki Likviditás Menedzsment Osztálya
Közgazdasági Elemző és Ügyfelek Hitelképesség Tanulmányi Tanszék
A bank alapjait és kereskedelmi tevékenységi terveit kidolgozó osztály
Marketing és ügyfélkapcsolati osztály
Betéti Műveletek Osztálya
Betéti Műveletek Osztálya
készletrészleg
Hitelműveleti Osztály
Rövid és hosszú távú ügyfélhitelezési osztály
Lakossági hitelezési osztály
A hitelezéshez kapcsolódó nem hagyományos banki műveletek osztálya
Ügynökségi és Egyéb Műveletek Igazgatósága
Jótállási és meghatalmazási osztály
Banki szolgáltatások osztálya
Üzemeltetési Osztály értékpapír
Nemzetközi Bankműveletek Szervezési Osztálya
Valuta- és hitelműveletek osztálya
Nemzetközi Fizetések Osztálya
Számviteli és operatív menedzsment
Üzemeltetési osztály
Osztály készpénzes tranzakciók
Elszámolási osztály
Adminisztrációs részleg
Jogi osztály
Emberi Erőforrások Minisztériuma
Számítógépek Üzemeltetési és Megvalósítási Osztálya
Ellenőrzési Osztály
A Sberbank stabil munkája jelentősen megerősítette a Bank pozícióját pénzpiac. A Sberbank 2008-at 92,7 milliárd rubel nyereséggel zárta, 39,7%-kal több, mint az előző év azonos időszakában.
A magánbetétesek kiszolgálása mellett a Sberbank aktívan bővíti vállalati ügyfélkörét. A rubel elszámolásokon és a jogi személyek Sberbanknál vezetett folyószámláin lévő pénzeszközök a vállalati ügyfelek orosz kereskedelmi bankokban lévő összes pénzeszközállományának csaknem 25%-át teszik ki.
A Sberbank kiemelt iránya a gazdaság reálszektorának nyújtott hitelezés és a magánszemélyek hitelszolgáltatásának bővítése. A Sberbank aktívan kutatja az ígéretes nemesfémek piacát, mivel ezen a piacon a legnagyobb szereplő.
A Sberbankban kialakított szakmaközi elszámolási rendszer lehetővé teszi az ügyfélfizetések zökkenőmentes lebonyolítását bármilyen, még nehéz válsághelyzetben is.
Az improduktív költségek csökkentése érdekében a Sberbank célirányosan optimalizálja regionális hálózatának szerkezetét.
Elemezzük pénzügyi kimutatások vizsgálat tárgya. Ehhez a fő mutatók dinamikájáról és szerkezetéről táblázatokat készítünk (3., 4. táblázat).
3. táblázat
Az orosz Sberbank OJSC eszközeinek és kötelezettségeinek szerkezete és dinamikája
2007-2009-re (millió rubel)
| Eszközelemek | évek | 2009 eltérése 2007-től (+,-) | Növekedési üteme, % |
||||||
| 2007 | 2008 | 2009 |
|||||||
| Ezer dörzsölés. | Fajsúly, % | Ezer dörzsölés. | Fajsúly, % | Ezer dörzsölés. | Fajsúly, % | Abszolút, ezer rubel | Fajsúly, p.p. | ||
| Hitelek és előlegek az ügyfeleknek | 3921546 | 79,6 | 5077882 | 75,4 | 4864031 | 68,5 | 942485 | -11,1 | 24,0 |
| Pénzeszközök más bankokban | 5071 | 0,1 | 2756 | 0,0 | 10219 | 0,1 | 5148 | 0,0 | 101,5 |
| Hitelállomány értékvesztés előtt | 4038105 | 81,9 | 5282923 | 78,4 | 5454064 | 76,8 | 1415959 | -5,2 | 35,1 |
| Hitelállomány értékvesztésre képzett céltartalék | -111488 | -2,3 | -202285 | -3,0 | -579814 | -8,2 | -468326 | -5,9 | 420,1 |
| Eszközök | 4928808 | 100 | 6736482 | 100 | 7105066 | 100 | 2176258 | 0,0 | 44,2 |
| Ügyfél pénzeszközei | 387762 | 9,1 | 4795232 | 80,1 | 5438871 | 86,0 | 5051109 | 76,9 | 1302,6 |
| Egyéni betétek | 2681986 | 62,9 | 3112102 | 52,0 | 3787312 | 59,9 | 1105326 | -3,0 | 41,2 |
| Jogi személyek alapjai | 1195634 | 28,0 | 168313 | 2,8 | 1651559 | 26,1 | 455925 | -1,9 | 38,1 |
| Kötelezettségvállalások | 4265964 | 100 | 5986320 | 100 | 6326130 | 100 | 2060166 | 0,0 | 48,3 |
| Főváros | 637197 | 100 | 750162 | 100 | 778933 | 100 | 141736 | 0,0 | 22,2 |
A bank éves vagyona 5,8%-kal 7110 milliárd rubelre nőtt. főként a vállalati ügyfelek hitelállományának és értékpapír-állományának növekedése miatt. A bank által képzett hiteltartalékok ugyanakkor jelentősen csökkentették a nettó hitelállományt és ennek megfelelően a bank vagyonát.
A Bank továbbra is aktívan hitelezte a gazdaság reálszektorát – az év során mintegy 4 billió értékben adtak ki kölcsönt orosz vállalkozásoknak. rubel, ebből mintegy 420 milliárd rubel. decemberében adták ki. A jogi személyek hitelállományának fennmaradó része az év eleje óta 6,7%-kal 4249 milliárd rubelre nőtt. (a Sberbank belső módszertana szerint 2009. 01. 08. óta a jogi személyek hitelállománya halasztott fizetésű kölcsönök követeléseinek engedményezésére vonatkozó szerződéseket, a továbbiakban engedményezési szerződéseket tartalmaz).
A hitelezési tevékenység aktív fejlesztése és a kereslet élénkítése érdekében a bank az idei év második negyedévétől minden devizában folyamatosan csökkenti a hitelek kamatait. A hitelkereslet azonban a vállalkozások alacsony üzleti aktivitása miatt továbbra is alacsony, ami befolyásolja a bank hitelállományának dinamikáját.
Emellett az év második felétől újra megnyílt a globális hitelpiac a nagy orosz vállalatok előtt, aminek következtében a bank jelentős volumenekkel szembesült. előtörlesztés kölcsönök. Novemberben és decemberben a vállalati hitelfelvevők által visszafizetett teljes hitelállomány meghaladta a kibocsátott hitelek volumenét, ami a két hónap alatt csaknem 100 milliárd rubel állománycsökkenést eredményezett.
Ennek ellenére a bank a piacinál gyorsabb ütemben bővíti vállalati hitelállományát: a legfrissebb, 2009. 11 hónapjára vonatkozó összehasonlítható adatok szerint a Sberbank vállalati ügyfeleknek nyújtott hiteleinek növekedési üteme (6,9%) jelentősen meghaladta a növekedési ütemet. az orosz piac ezen szegmensének (1,3%). Ezzel a Sberbank 11 hónapon belül 30,5%-ról 32,2%-ra növelte piaci részesedését.
A hitelek iránti alacsony fogyasztói kereslet 2009-ben a lakossági hitelállomány 6,9%-os, 1170 milliárd rubelre történő csökkenéséhez vezetett. A lakossági hitelezés volumenének növelése érdekében a bank 2009 második felétől megkezdte a gazdasági válság tetőpontján bevezetett korlátozások feloldását. Így újraindult a devizahitelezés, csökkentették a jelzálog- és gépjárműhitelek előlegét, számos programnál megemelték a maximális összegeket és a hitelek futamidejét, stb. A bank 2009 decemberében számos fogyasztói program devizakamatot csökkentette, új hiteltermék lakáshitelek adósságátütemezése céljából módosította a Trust hitelek nyújtásának feltételeit.
A megtett intézkedések eredménye a lakossági hitelállomány csökkenésének lassulása volt. A Bank a lakossági hitelek elérhetőségének további növelését a hitelezési feltételek liberalizálásával és új termékek kínálatával tervezi. A bank már ebben az évben, 2010-ben újraindította a magánszemélyek lakásvásárlási célú devizahitelezését, számos hitel kamatait csökkentette a résztvevők számára. fizetési projektek.
Az elfogadott kockázatok ellenőrzése lehetővé teszi a bank számára, hogy a hitelportfólió minőségét elfogadható szinten tartsa. A lejárt tartozások aránya az ügyfelek hitelállományában 2010. január 1-jén 4,4% volt (engedményezési szerződéssel és anélkül is). A bank által a hitelek esetleges veszteségeire képzett tartalékok mennyisége 2009-ben 230-ról 589 milliárd rubelre nőtt. A tartalékok állománya 2010. január 1-jén 2,5-szeresével (2009. január 1-jén 2,6-szorosával) haladta meg a lejárt hitelek állományát.
Az év eleje óta az értékpapír-állomány 2,1-szeresére, 1052 milliárd rubelre nőtt. főként vállalati kötvények, OFZ és OBR vásárlása révén. Ez lehetővé tette a bank eszközeinek diverzifikálását és az értékpapír-műveletekből származó bevételek arányának növelését a teljes bevételből. Az év eleje óta a bank 3,5-szeresére, 296 milliárd rubelre növelte befektetéseit a vállalati kötvényekbe. A Bank különböző iparágakban vezető orosz kibocsátók kötvényeit vásárolta, ezzel finanszírozva nemzetgazdaság. A vállalati kötvények felvásárlásának csúcsa 2009 harmadik negyedévére esett. A negyedik negyedévben a többletlikviditás elhelyezése érdekében a bank OBR-t és OFZ-t is vásárolt összesen mintegy 320 milliárd rubel értékben, ami az állampapír-portfólió 2,0-szeresére nőtt az év végére. 640 milliárd rubel.
A bank értékpapír-portfóliójának szerkezetében a vállalati kötvények aránya az év során 17%-ról 28%-ra nőtt, az állampapíroké és a szubszövetségi kötvényeké 80%-ról 70%-ra csökkent. A részvények aránya a bank értékpapír-portfóliójában alig haladja meg az 1%-ot.
A magánszemélyektől bevont pénzeszközök egyenlege az év során 20,9%-kal 3776 milliárd RUB-ra nőtt. NÁL NÉL abszolút kifejezések a növekedés 652 milliárd rubelt tett ki, ebből decemberben 232 milliárd rubel esett, ami a orosz vállalkozások valamint az év végére időzített különféle kifizetéseket alkalmazottaiknak. A magánszemélyektől származó pénzeszközök stabil beáramlása magas szintű likviditást biztosított a bank számára, és lehetővé tette a vállalati ügyfelektől származó pénzeszközök kiáramlásának teljes kompenzálását (évente -76 milliárd rubel), és megtagadta a források bevonását az Oroszországi Banktól, amelyre 2009 első felében került sor.
A vállalati ügyfelek tőkéje az év során 4,2%-kal 1724 milliárd rubelre csökkent. A banki alapok az év során 31,3%-kal 645 milliárd rubelre csökkentek. 2010. január 1-jétől csak az Oroszországi Banktól 2008 végén hosszú lejáratú alárendelt kölcsönök formájában kapott pénzeszközök, összesen 500 milliárd rubel értékben maradtak a bank mérlegében.
A tőke általánosságban 14,4%-kal nőtt az év során, főként a 2008. évi auditált nettó nyereségnek a kiegészítő tőkéből az állótőkébe történő átcsoportosítása, az ingatlan átértékelés szerinti értéknövekedés beszámítása a póttőke számításba. 2009. január 1-jével végrehajtott, és 2009-ben is nettó nyereséget ért el.
A bank tőkemegfelelése 2010. január 1-jén 23% körüli szinten van.
4. táblázat
Az orosz Sberbank OJSC bevételeinek és kiadásainak szerkezete és dinamikája
2007-2009-re (millió rubel)
| Index | évek | 2009 abszolút eltérése 2007-től, ezer rubel (+, -) | Növekedési üteme, % |
||
| 2007 | 2008 | 2009 | |||
| Nettó kamatbevétel | 252761 | 378157 | 502717 | 249956 | 198,9 |
| Nettó díj- és jutalékbevétel | 65875 | 86194 | 101089 | 35214 | 153,5 |
| Működési bevétel a tartalékok előtt | 353146 | 449541 | 648073 | 294927 | 183,5 |
| Működési bevétel | 335513 | 351660 | 259141 | -76372 | 77,2 |
| A hitelportfólió értékvesztésére képzett céltartalék felosztása | -17633 | -97881 | -388932 | -371299 | 2205,7 |
| Adminisztratív és egyéb működési költségek | -195764 | -221739 | -229277 | -33513 | 117,1 |
| Adózás előtti profit | 139749 | 129921 | 29864 | -109885 | 21,4 |
| Nettó nyereség | 106489 | 97746 | 24393 | -82096 | 22,9 |
Az esetleges veszteségekre képzett céltartalékok előtti működési eredmény 30,2%-kal nőtt. A nettó kamatbevétel 36,4%-kal nőtt. A nettó díj- és jutalékbevétel 10,0%-kal nőtt. a működési költségek 2,8%-kal csökkentek. az esetleges veszteségekre tartalékképzés költségei 2,9-szeresére nőttek. A mérlegfordulónap utáni események nélküli eredményből származó adózás előtti eredmény 43,3 milliárd rubelt tett ki. 136,9 milliárd rubel ellenében. 2008-ra. A nettó nyereség a fordulónap utáni események nélkül 36,2 milliárd rubelt tett ki. 109,9 milliárd rubel ellenében. 2008-ra.
A bank a gazdaság nehéz helyzete ellenére 2009-ben jelentős működési bevételnövekedést ért el, miközben csökkentette a működési költségeket. A céltartalékok előtti működési eredmény 30,2%-kal nőtt 2008-hoz képest, és elérte a 647,2 milliárd rubelt. A bank bevételének növekedésének alapja a nettó kamatbevétel 36,4%-os, 456,8 milliárd rubelre történő növekedése volt.
A kamatbevételek az év során 33,5%-kal 768,4 milliárd rubelre nőttek, miközben növekedési ütemük meghaladta a kamatkiadások növekedési ütemét. A kamatbevételek növekedése elsősorban a jogi személyeknek nyújtott hitelekből származó bevételek növekedésének (+42,1%) volt köszönhető, míg a lakossági hitelekből származó bevételek kismértékben (+4,4%) nőttek a fogyasztási hitelezési piac zsugorodása következtében.
Az értékpapír-állomány év közbeni több mint kétszeres növekedése a kamatbevétel jelentős (1,7-szeres) növekedését eredményezte. Ez lehetővé tette a banki bevételek nagyobb diverzifikációját - az értékpapírokból származó bevételek aránya a teljes kamatbevételen belül 5,6%-ról 7,2%-ra nőtt.
A kamatkiadások 29,5%-kal 311,6 milliárd rubelre nőttek. főként a bankok és magánszemélyek alapjainak kiadásai terhére. A legjelentősebb mértékben a bankokat megillető források kamatkiadásai emelkedtek (3,9-szeresére), ami a 2008. év végi, összesen 500 milliárd rubel értékű alárendelt kölcsönök Oroszországi jegybanktól való bevonásának volt köszönhető. A magánszemélyektől származó pénzeszközökre fordított kiadások növekedése (+20,6%) egyrészt a bevont források összegének növekedéséből, másrészt a válság alatti értéknövekedésből adódik. A jogi személyek alapjaira fordított kamatkiadások volumene kismértékben csökkent 2008-hoz képest (-4,4%).
A nettó díj- és jutalékbevétel 10,0%-kal 143,1 milliárd rubelre nőtt. főként az elszámolási tranzakciókból, jogi személy hitelezésből, számlavezetésből, bankkártyás műveletekből, deviza- és nemesfém műveletekből, értékpapírokkal, bankgarancia műveletekből származó díj- és jutalékbevételek növekedése miatt. A lakosság hitelkeresletének csökkenése a válsággal összefüggésben a magánszemélyek hitelezéséből származó díj- és jutalékbevételek csökkenéséhez vezetett. A magánszemélyek készpénzes tranzakcióiból származó jutalékbevételek volumene is csökkent. Az okmányos ügyletek, a költségvetési számlavezetés, a valutaellenőrzés, a letéti és ügynöki szolgáltatások jutalékainak volumene elenyésző mértékben változott 2008-hoz képest.
A pénzügyi piacokon végzett műveletekből származó nettó bevétel az év során 66,9%-kal 42,2 milliárd rubelre nőtt. A növekedés az értékpapír- és nemesfém-kereskedelemből származó bevételeknek köszönhető.
A működési költségek szigorú ellenőrzése lehetővé tette a bank számára, hogy 2009-ben 2,8%-kal 220,0 milliárd rubelre csökkentse volumenüket. Ezeket az eredményeket a bank elsősorban a szervezeti struktúra optimalizálása miatti személyi jellegű ráfordítások csökkentése, valamint az adminisztratív és gazdasági kiadások alacsony növekedési ütemének megőrzése miatt érte el. A működési költségek bevételhez viszonyított aránya a évben 34,0%-ot tett ki, szemben az egy évvel korábbi 45,5%-kal.
A Bank továbbra is konzervatív politikát követ a fedezet tekintetében hitelkockázatok. 2009-ben a bank 383,9 milliárd rubelt különített el tartalékképzésre, beleértve. hitelekre képzett céltartalék - 361,5 milliárd rubel, ami háromszorosa a 2008-as hitelekre képzett céltartalékok kiadásainak. A tartalékok kizárólag működési bevételből keletkeztek, és nem csökkentették a bank tőkéjét.
A jelentős céltartalékképzési költségek miatt a bank eredménye csökkent az előző évhez képest:
1. A 2009. évi eredményből származó adózás előtti eredmény a fordulónap utáni események nélkül 43,3 milliárd rubelt tett ki. (2008-ban: 143,5 milliárd rubel a fordulónap utáni események nélkül és 136,9 milliárd rubel, beleértve a fordulónap utáni eseményeket)
2. A bank nettó eredménye 2009-ben a fordulónap utáni események nélkül 36,2 milliárd rubelt tett ki. (2008-ban: 108,2 milliárd rubel a fordulónap utáni események nélkül és 109,9 milliárd rubel, beleértve a fordulónap utáni eseményeket).
Általánosságban elmondható, hogy a Sberbank of Russia OJSC gazdasági helyzetét egyértelműen tükrözi a táblázat. 5.
5. táblázat
A főbb gazdasági mutatók dinamikája
OJSC "Sberbank of Russia" 2007-2009
| Mutatók | évek | 2009 eltérése 2007-től |
|||
| 2007 | 2008 | 2009 | (+,-) | % | |
| A nem teljesítő hitelek aránya a hitelállományban, % | 1,5 | 1,8 | 8,5 | 7,0 | 466,7 |
| A hitelállományra képzett értékvesztés aránya a hitelállományban, % | 2,8 | 3,8 | 10,7 | 7,9 | 287,6 |
| A hitelportfólió értékvesztésére képzett értékvesztés aránya a nemteljesítő hitelekre, % | 1,8 | 2,1 | 1,2 | -0,6 | -34,8 |
| Nettó kamatmarzs, % | 6,4 | 7,1 | 7,8 | 1,4 | 21,9 |
| Terjedés, % | 6,0 | 6,7 | 7,3 | 1,3 | 21,7 |
| A ráfordítások aránya a működési bevételhez (céltartalékok előtt), % | 55,4 | 49,3 | 35,4 | -20,0 | -36,1 |
| kölcsönök/betétek, % | 101,1 | 105,9 | 89,4 | -11,7 | -11,6 |
| Eszközarányos megtérülés (ROAA), % | 2,5 | 1,7 | 0,4 | -2,1 | -84,2 |
| Tőkearányos megtérülés (ROAE), % | 22,5 | 14,1 | 3,2 | -19,3 | -85,8 |
| Részvényenkénti eredmény rubelenként (EPS) | 5,10 | 4,50 | 1,10 | -4,0 | -78,4 |
| Részvényárfolyam a MICEX-en az időszak végén, dörzsölje. | 102,30 | 22,79 | 83,14 | -19,2 | -18,7 |
| Átlagos létszám, db. | 251208 | 259999 | 252398 | 1190,0 | 0,5 |
| Átlagos részvényszám az időszakra, millió. | 20962 | 21585 | 21585 | 623 | 3,0 |
| tőkemegfelelési mutató (Tier 1), % | 13,9 | 12,2 | 11,5 | -2,4 | -17,3 |
| Teljes tőkemegfelelési mutató (Tier 1 és Tier 2), % | 14,5 | 18,9 | 18,1 | 3,6 | 24,8 |
Az orosz Sberbank fő gazdasági mutatóinak elemzése 2007-2009 között. a következő dinamikát tárta fel.
A nem teljesítő hitelek aránya a hitelállományban 2009-ben 5,7-szeresére nőtt, és elérte a 8,5%-os szintet. A céltartalék aránya a hitelállományon belül 3,9-szeresére nőtt és 10,7%-ot tett ki. A nemteljesítő hitelekhez viszonyított céltartalék aránya 0,6 százalékponttal csökkent. és egyenlővé vált 1,2%.
A nettó kamatmarzs 2009-ben 7,8% volt, 1,4 százalékpontos növekedés. A különbözet 7,3%-ra nőtt.
A ráfordítások működési eredményhez viszonyított aránya 20 százalékponttal csökkent. 35,4%-os szintre.
A hitelek/betétek aránya 2009-ben 89,4% volt, szemben a 2007-es 101,1%-kal.
Az eszközarányos megtérülés 6-szorosára csökkent, 2009-ben 0,4%-ot tett ki. A saját tőke megtérülése közel 7-szeresére csökkent, 2009-ben 3,2%-ot tett ki.
Az egy részvényre jutó eredmény is csaknem 4,5-szeresére csökkent, 2009-ben a kifizetés 1,1 rubelt tett ki. A MICEX részvényének költsége 2009-ben 83,14 rubel volt.
Az alkalmazottak száma a vizsgált időszakban 1,2 ezer fővel nőtt. (0,5%-kal). 623 részvényt bocsátottak ki.
A megfelelőségi mutatók eltérőek: az alapvető tőkemegfelelés 2,4 százalékponttal csökkent, míg a teljes tőkemegfelelés 3,6 százalékponttal nőtt, és 2009-ben 11,5, illetve 18,1 százalékos szintet értek el.
Bevezetés
1. fejezet A PJSC Sberbank szervezeti és gazdasági jellemzői
2. fejezet A készpénz nélküli fizetések megszervezése a PJSC Sberbankban
Következtetés
A felhasznált források listája
Bevezetés
Cél egyetemi gyakorlat– az elméleti ismeretek gyakorlati felhasználásához szükséges készségek kialakítása gyakorlati tevékenységek, információs gyakorlati anyag gyűjtése, rendszerezése és feldolgozása a „Kereskedelmi banki készpénz nélküli fizetés szervezése” záró minősítő munka témájában.
A vizsgálat tárgya - PJSC Sberbank
A gyakorlat során a következő
- adott egy jellemző a PJSC tevékenysége Sberbank;
- elkészítették a vezetés szervezeti felépítésének diagramját;
– figyelembe veszik a főbb struktúrák funkcióit és a köztük lévő kölcsönhatást;
– figyelembe veszik a készpénz nélküli fizetések formáit és típusait;
– tanulmányozta a készpénz nélküli fizetések kezelésének folyamatát;
– elemezték a készpénz nélküli fizetések szervezését;
– összeállították az Orosz Föderáció pénznemében feladott dokumentumok nyilvántartását;
– ismeri a készpénz nélküli fizetés minden formáját;
– megtanulta az átutalások feldolgozását és fizetését.
A jelentés megírásakor rendszerezési, elemző, prognosztikai, számítási, grafikus módszereket alkalmaztunk.
A szakmai gyakorlatot a PJSC Sberbank 85932/04 számú kiegészítő irodájában végezték.
A szakmai gyakorlat célja az elméleti ismeretek megszilárdítása a szakterületen banki, a szakember szakmai ismereteinek elsajátítása és a WRC megírásához szükséges információgyűjtés.
1. fejezet A PJSC Sberbank szervezeti és gazdasági jellemzői
A PJSC Sberbank Oroszország és a FÁK legnagyobb bankja, amely a legszélesebb üzletághálózattal rendelkezik, és a befektetési banki szolgáltatások teljes skáláját kínálja. A PJSC Sberbank alapítója és fő részvényese az Orosz Föderáció Központi Bankja, amely az alaptőke 50%-ával plusz egy szavazati joggal rendelkezik; a részvények több mint 40%-a külföldi cégek tulajdonában van. A magánbetétek orosz piacának körülbelül a fele, valamint Oroszországban minden harmadik vállalati és lakossági hitel a PJSC Sberbankra esik.
A bank teljes cégneve: Sberbank nyilvános részvénytársaság.
A bank rövidített neve: PJSC Sberbank.
Az orosz Sberbank története I. Miklós császár 1841-es, a takarékpénztárak felállításáról szóló személyes rendeletével kezdődik, amelyek közül az első 1842-ben nyílt meg Szentpéterváron. Másfél évszázaddal később - 1987-ben - az állami munkaerő-takarékpénztárak alapján létrehoztak egy speciális munkaerő-megtakarítási és lakossági hitelintézetet - a Szovjetunió Sberbankját, amely jogi személyekkel is együttműködött. A Szovjetunió Takarékpénztárának struktúrája 15 köztársasági bankot foglalt magában, köztük az Orosz Köztársasági Bankot.
Jelenleg annak ellenére, hogy a legtöbb fiókban (a VIP ügyfeleknek nyújtott szolgáltatások kivételével) a szolgáltatás korántsem kiemelkedő minősége van, a bank nem csak az eszközök, hanem a jogi személyek folyószámláinak számában is vezető szerepet tölt be ( több mint 1 millió). A magánbetétek piacán a PJSC Sberbank monopolista - a piac 45% -át ellenőrzi (a "fizikusok" betéteinek nagy része az úgynevezett rubelben kifejezett nyugdíjbetétek). Megjegyzendő, hogy 2002 elején a bank részesedése 71,4% volt. A Sberbank piaci részesedésének további csökkenését nagymértékben elősegíti a betétbiztosítási rendszer és a biztosítási kártérítés összegének növekedése. Körülbelül 11 millió ember kapja fizetését a Sberbankon keresztül, 12 millióan nyugdíjat. A bank több mint 30 milliót bocsátott ki műanyag kártyák, a telepített ATM-ek száma meghaladja a 19 ezret.. A foglalkoztatottak száma 2012. december 31-én meghaladta a 233 ezer főt.
A banki tevékenység fő irányai:
A fenti tevékenységi körökön belül a Sberbank banki termékek és szolgáltatások széles skáláját kínálja.
A banki műveletek mellett a bank a következőket is végzi:
A közgyűlés a bank legfőbb vezető testülete. A részvényesek közgyűlésén születnek döntések a bank tevékenységének főbb kérdéseiről. A kompetenciával kapcsolatos kérdések listája Általános találkozó részvényesek, a részvénytársaságokról szóló 1995. december 26-i 208-FZ szövetségi törvény (a 2013. december 28-án módosított) és a bank alapszabálya határozza meg.
Az alapszabálynak megfelelően a bank tevékenységének általános irányítását a felügyelőbizottság látja el. A Felügyelő Bizottság hatáskörébe tartozik a bank kiemelt tevékenységi területeinek meghatározása, az igazgatósági tagok kinevezése és megbízatásuk idő előtti megszüntetése, a közgyűlés összehívásának és előkészítésének kérdései, a részvények után fizetendő osztalék összegére vonatkozó ajánlások, rendszeres meghallgatás. a bank elnökének, igazgatótanácsának elnökének beszámolói a bank tevékenységéről és egyéb kérdésekről . A Felügyelő Bizottság bizottságai a Felügyelő Bizottság hatáskörébe tartozó legfontosabb kérdések előzetes mérlegelésére és az azokra vonatkozó javaslatok elkészítésére létrehozott testületek. A bizottságok évente alakulnak a bank felügyelőbizottságának tagjai közül. Minden bizottságban független igazgatók vannak. A bizottságok elősegítik a munkakapcsolatot a bank vezető testületeivel. A bank jelenlegi tevékenységének irányítását a bank elnöke, igazgatósági elnöke és igazgatósága látja el.
A munka hatékonyságának növelése és az üzletfejlesztés érdekében a bank több kollegiális munkatestülettel (bizottsággal) rendelkezik, amelyek a Sberbank igazgatótanácsa alá tartoznak, amelyek fő feladata az egységes, összehangolt politika megvalósításának kérdéseinek megoldása a bank különböző területein. a bank műveletei. Az Igazgatóság egy platform a bank fejlesztésének stratégiai kérdéseinek aktív megvitatására és a régiók sajátosságait figyelembe vevő optimális megoldások kidolgozására.
Vegye figyelembe a PJSC Sberbank pénzügyi helyzetét.
1. táblázat ¾ Fő pénzügyi mutatók PJSC Sberbank 2012-2014,
Az eszközállomány növekedése 2012-ben 2013-hoz képest 19,8%-ot tett ki, 2014-ben 2013-hoz képest 33,6%-ra nőtt a növekedési ütem. A bank tőkéjének 2012-höz viszonyított eltérése 2013-ban 18,4%, 2014-ben 2013-hoz képest 16,2%-ra mérséklődött a növekedési ütem.
Vegye figyelembe a bank mérlegének dinamikáját és szerkezetét.
2. táblázat ¾ Dinamika PJSC eszközei A Sberbank 2012-2014-re, milliárd rubel
A bank vagyona 2013-ban 19%-kal nőtt az előző időszakhoz képest, míg 2014-ben 34%-os volt a növekedés 2013-hoz képest. A bank eszközállományának növekedésének fő tényezői: a nettó hiteltartozás növekedése, amely 2014-ben 32%-ot, 2013-ban 22%-ot tett ki, 2014-ben 0,1%-kal, 2013-ban pedig 13%-kal nőtt az értékpapír-befektetések. 2014-ben is jelentős mértékben nőtt a készpénzállomány. A mérlegfőösszeg növekedési ütemének növekedése az eszköz fő tételeinek növekedésének köszönhető.
Fontolja meg a PJSC Sberbank eszközstruktúrájának elemzését.
3. táblázat ¾ A PJSC Sberbank eszközszerkezete 2012-2014, milliárd rubel
A bank eszközállományának legnagyobb részét a nettó adósság (73%) foglalja el, amely a vizsgált időszakban is változatlan. A nettó értékpapír-befektetések a bank mérlegvagyonának 10%-át teszik ki, ami a bank magas befektetési aktivitásáról tanúskodik.
4. táblázat ¾ A Sberbank saját tőkéjének dinamikájának elemzése 2012-2014 között, milliárd rubel
A szavatolótőke dinamikájára vonatkozó adatokból arra következtethetünk, hogy a 2012-től 2013-ig tartó időszakban. egyes mutatókban növekedés tapasztalható, mint például: „korábbi évek felhalmozott eredménye (fedetlen veszteség)” és „a beszámolási időszak fel nem használt nyeresége (vesztesége”).
Az ábrán látható, hogy a szavatolótőke folyamatos növekedést mutat.
5. táblázat ¾ A PJSC Sberbank szavatolótőkéjének szerkezetének elemzése 2012-2014-re, milliárd rubel
A táblázat szerint a szavatolótőke szerkezetében a legnagyobb részt az újrabefektetett nyereség foglalja el, miközben folyamatosan nő a szavatolótőke aránya. eredménytartalék a korábbi években, és a beszámolási időszak fel nem használt nyereségének aránya csökkenő tendenciát mutat. Csökken a részvényesi befektetett eszközök és a részvényprémium átértékelési összegének aránya is. Az értékesíthető értékpapírok valós értéken történő átértékelése negatív összeget jelent, ami a befektetési tevékenységből származó veszteségre utal.
Tekintsük a PJSC Sberbank 2012-2014 közötti gazdasági standardjait
Ahogy a 4. ábra mutatja, 2014-ben a bank tőkemegfelelési mutatója jelentősen, 12,87%-ról 11,5%-ra csökkent, bár továbbra is megfelel az előírt 10%-os értéknek.
Tekintsük a PJSC Sberbank bevont alapjainak dinamikájának elemzését.
6. táblázat ¾ A PJSC Sberbank bevont pénzeszközeinek dinamikájának elemzése 2012-2014 között, milliárd rubel
A bank kötelezettségei pozitív dinamikát mutatnak a vizsgált időszakban: 2013-ban az előző időszakhoz képest 20%-os, 2014-ben pedig 37,8%-os volt a források növekedése 2012-hez képest. A fő növekedési tényezők: a jegybank hiteleinek és betéteinek növekedése, amely 2013-ban 43%-ot, 2014-ben 78,7%-ot tett ki 2011-hez képest. A lakossági betétek csökkenő tendenciát mutatnak (2013-ban a betétek állománya 20% volt az előző időszakhoz képest, 2014-ben pedig 5,4% 2013-hoz képest)
7. táblázat ¾ A Sberbank által 2012-2014-re bevont források szerkezetének elemzése, milliárd rubel
A bevont források szerkezetében a legnagyobb részt a nem hitelintézeti ügyfelek pénzeszközei foglalják el, fajsúly 2013 végén 77,6% volt. Az Orosz Föderáció Központi Bankjának hitelei, betétei és egyéb pénzeszközei szintén jelentős részt képviseltek 2013-ban a bevont források szerkezetében.
2. fejezet A készpénz nélküli fizetések megszervezése a PJSC Sberbankban
A készpénz nélküli elszámolások készpénz felhasználása nélkül, hitelintézeti számlákra történő átutalással és kölcsönös követelések beszámításával végrehajtott elszámolások. A készpénz nélküli fizetésnek nagy gazdasági jelentősége van a pénzeszközök forgalmának felgyorsításában, a forgalomhoz szükséges készpénz csökkentésében, valamint a forgalmazási költségek csökkentésében. A nem készpénzes fizetés és a készpénzes fizetés közötti különbség:
1) a fizető fél és a készpénzt átutaló címzett részt vesz a készpénzes elszámolásban. A készpénz nélküli készpénzes elszámolásoknak három résztvevője van: a fizető, a címzett és az a bank, amelyben az ilyen elszámolásokat végzik, a fizető és a címzett számláján bejegyzés formájában;
2) a készpénz nélküli pénzügyletek résztvevői hitelviszonyban állnak a bankkal. Ezek a kapcsolatok az ilyen elszámolásokban résztvevők számláinak egyenlegeiben nyilvánulnak meg. A készpénzforgalomban nincsenek ilyen hitelviszonyok;
3) az elszámolások egyik résztvevőjének pénzátutalása (átutalása) a másik javára a számlájukon történő bejegyzésekkel történik, aminek következtében megváltoznak a bank hitelviszonyai az ilyen műveletekben résztvevőkkel. Így a készpénz forgalmát hitelművelet váltja fel. A nem készpénzes fizetéseket a gazdaságban egy bizonyos rendszer szerint szervezik, amely a nem készpénzes fizetések megszervezésére vonatkozó elvek összessége, a szervezetre vonatkozó követelmények, amelyeket konkrét üzleti feltételek határoznak meg, valamint a fizetés formái és módszerei. fizetés és a kapcsolódó munkafolyamat.
A fizetési mód egymással összefüggő elemek összessége, amelyek magukban foglalják a fizetési módot és a megfelelő bizonylatfolyamatot. Az okmányforgalom az elszámolási bizonylatok és pénzeszközök nyilvántartásának, felhasználásának és mozgásának rendszere, amely magában foglalja: a feladó általi számla kiállítását és az elszámolások más résztvevői részére történő átadását; az elszámolási okirat tartalma és adatai; az elszámolási bizonylat összeállításának feltételeit és a bank, valamint az elszámolások egyéb résztvevői részére történő bemutatásának rendjét; elszámolási dokumentum mozgása bankintézetek között; az elszámolási bizonylat kifizetésének, a pénzeszközök átutalásának és átvételének rendje és feltételei; az elszámolási okiratnak az elszámolási résztvevők kölcsönös ellenőrzésére és a gazdasági hatású intézkedések végrehajtására történő felhasználásának rendje.
A készpénz nélküli fizetések elsősorban a vállalkozások gazdasági kapcsolatainak, a pénzügyi és hitelrendszerrel való kapcsolatának a szféráját szolgálják. Lényege tehát, hogy a gazdálkodó szervek egymásnak fizetnek a készletekért, a nyújtott szolgáltatásokért, valamint pénzügyi kötelezettségek az esedékes összegek átutalásával a kifizető számlájáról a kedvezményezett számlájára, vagy kölcsönös tartozások beszámításával.
A készpénz nélküli fizetés értéke nagy, mert:
1) a nem készpénzes fizetések hozzájárulnak a monetáris források banki koncentrációjához. A vállalkozások bankokban tárolt, átmenetileg szabad pénzeszközei a hitelezés egyik forrása;
2) a készpénz nélküli fizetések hozzájárulnak a pénzeszközök rendes nemzetgazdasági áramlásához;
3) a készpénz nélküli és készpénzes tranzakciók egyértelmű megkülönböztetése olyan feltételeket teremt, amelyek megkönnyítik a tervezést pénzforgalomés nem készpénz pénzforgalom, valamint a készpénz kibocsátásának és forgalomból történő kivonásának összegének meghatározása.
A készpénz nélküli fizetések fejlődése egyrészt a készpénzigény csökkenéséhez és a forgalmazási költségek megtakarításához vezet. Minél nagyobb a kifizetés, annál erősebbek ezek az előnyök. Ha azonban a befizetés összege elenyésző, akkor a készpénzes fizetés előnyösebb. Meglehetősen nehéz pontosan meghatározni azt a sort, amikor a készpénzes fizetés előnyeiből hátrányai lesznek.
A nem készpénzes tranzakciók a bankok által az ügyfeleiknek megnyitott elszámolási, folyó- és egyéb számlákon jelennek meg, miután az ügyfeleik benyújtják a megfelelő dokumentumokat.
Minden készpénz nélküli fizetés elszámolási bizonylatok alapján történik. Űrlapjaiknak meg kell felelniük a megállapított szabványoknak, és a következő adatokat kell tartalmazniuk:
- az elszámolási bizonylat megnevezése és OKUD szerinti formai kódja;
- a bizonylat száma, dátuma, hónapja, elkészítésének éve. Ebben az esetben a szám számokkal, a hónap - szavakkal, az év - számokkal van feltüntetve;
- a fizető fél bankjának neve, székhelye, bankazonosító kódja (BIC), a levelezőszámla vagy alszámla száma;
- a befizető neve, azonosító száma (TIN), KPP, valamint bankszámla száma;
- a pénzeszköz átvevőjének nevét, bankszámlájának számát;
– a kedvezményezett bankjának neve, székhelye (a csekken nem szerepel), bankazonosító kódja (BIC), a levelezőszámla vagy alszámla száma. Ugyanakkor megengedett a fizető és a címzett nevének rövidítése, amely nem akadályozza a bankok és az ügyfelek munkáját;
– a fizetés célja (a csekken nincs feltüntetve). Az elszámolási bizonylatban a fizetendő adó külön sorként kiemelve (ellenkező esetben jelezni kell, hogy az adót nem fizették meg);
- a befizetés összege számokkal és szavakkal feltüntetve;
– fizetési sorrend és a művelet típusa.
A számítások megszervezésének elvei azok végrehajtásának alapelvei. Az összesített alapelvek betartása lehetővé teszi, hogy a számítások megfeleljenek a követelményeknek: időszerűség, megbízhatóság, hatékonyság. Az első alapelv - az elszámolások és fizetések jogi szabályozása - megköveteli, hogy az elszámolási jogviszonyban résztvevők magatartása megfeleljen a törvényi szabályoknak és a jogi felelősségnek. Ennek alapja egy sor törvény és rendelet. A fizetési rendszer fő szabályozó testülete az Orosz Föderáció Központi Bankja (Oroszországi Bank). Fő feladatai közé tartozik az elszámolási rendszer hatékony és zavartalan működésének biztosítása.
A második alapelv a bankszámlák megvalósítása. Szükséges előfeltétel, hogy mind a szállítók, mind a vevők rendelkezzenek bankszámlával. Az elszámolási szolgáltatásokra a bank és az ügyfél között bankszámlaszerződés jön létre - önálló kétoldalú (a résztvevőknek jogai és kötelezettségei egyaránt vannak) polgári jogi szerződés. Az ügyfeleknek jogukban áll a szükséges számú elszámolási, betéti és egyéb számlát bármilyen pénznemben megnyitni a bankokban, ha a szövetségi törvény másként nem rendelkezik, beleegyezésével. A bankok és más hitelintézetek egymás közötti elszámolásokhoz levelező számlákat nyitnak - egymással (levelezőszámla-szerződés megkötése) és hiba nélkül - az Oroszországi Bank intézményeiben (megállapodás a banki elszámolási szolgáltatásokról).
A harmadik alapelv a likviditás olyan szinten tartása, amely biztosítja a megszakítás nélküli fizetést. Ezen elv betartása a kötelezettségek egyértelmű, feltétel nélküli teljesítésének kulcsa. Minden fizetőnek meg kell terveznie a bevételeket, a számlákról történő forrásleírásokat, körültekintően kell keresnie a hiányzó forrásokat az adósságkötelezettségek időben történő teljesítése érdekében.
A negyedik alapelv a fizető fél fizetési elfogadásának (beleegyezésének) megléte. Ez az elv vagy megfelelő fizetési eszköz (csekk, váltó, fizetési megbízás) alkalmazásával valósul meg, amely jelzi a tulajdonos pénzterhelési megbízását, vagy a pénzátvevők által kiállított dokumentumok (fizetési felszólítások, váltók) speciális elfogadásával. ).
A jogszabály ugyanakkor rendelkezik a vitathatatlan (a kifizetők hozzájárulása nélküli) pénzeszközleírások eseteiről: adóhátralék és egyéb kötelező befizetések - a Kbt. végrehajtási okirat, bíróságok által kibocsátott, egyes pénzbírságok a behajtók végzése alapján, közvetlen leírás hő- és elektromos energia, segédprogramok stb.
Az ötödik alapelv – a fizetés sürgőssége – a lényegből következik piacgazdaság, melynek szerves feltétele a fizetési kötelezettségek időben történő és maradéktalan teljesítése. Ennek az elvnek a jelentősége abban rejlik, hogy az áruk előállítására, a szolgáltatások nyújtására folyamatosan elköltött pénzeszközöket a vevők által a megkötött szerződésekben meghatározott határidőn belüli befizetések terhére meg kell téríteni.
A hatodik alapelv a szerződéses feltételek be nem tartása esetén fennálló vagyoni felelősség elve. Ennek az elvnek a lényege abban rejlik, hogy az elszámolások tekintetében a szerződéses kötelezettségek megszegése polgári jogi felelősség alkalmazását vonja maga után veszteségtérítés, kötbér fizetése, valamint egyéb felelősségi intézkedések formájában. (Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve, 25. fejezet, 395. cikk)
A hetedik alapelv - minden résztvevő ellenőrzése az elszámolások helyessége, a végrehajtásukra vonatkozó szabályok betartása felett - előzetes, aktuális, utólagos, belső és külső vezérlés. fontos szerepe van a megfelelésben ezt az elvet pontja szerinti létesítményt játssza. Az Orosz Föderáció 1996. november 21-i szövetségi törvényének 16. cikke, a 129-FZ "A számvitelről" a pénzügyi kimutatások nyilvánossága.
A készpénz nélküli fizetés elszámolási bizonylatok alapján történik előírt formábanés a vonatkozó papírmunkának megfelelően. A fizetési mód kiválasztását elsősorban a következők határozzák meg:
- a szerződő felek közötti gazdasági kapcsolatok jellege;
– a szállított termékek jellemzője;
– az ügyletben részt vevő felek tartózkodási helye;
– az áruk szállításának módja;
- a jogi személyek pénzügyi helyzete.
A Központi Bank 2002.10.03-i rendelete. A 2-P számú „A nem készpénzes fizetésekről az Orosz Föderációban” a nem készpénzes fizetések következő formáit állapítja meg: fizetési megbízásos elszámolások, akkreditívek, csekkekkel történő elszámolások és beszedés.
A fizetési megbízás a számlatulajdonos (fizető) elszámolási okirattal kiadott megbízása az őt kiszolgáló banknak, hogy egy bizonyos összeget utaljon át a pénzeszközök címzettjének ebben vagy másik bankban nyitott számlájára.
Az áruk és szolgáltatások elszámolása során fizetési megbízásokat használnak:
- átvett áruk, elvégzett munkák, nyújtott szolgáltatások esetében (a megrendelésben hivatkozni kell az áru vagy szolgáltatás fizető általi átvételét igazoló fuvarokmány számát és dátumát);
- az áruk és szolgáltatások előlegfizetési sorrendjében történő fizetések esetén (hivatkozás a megbízásban a főszerződés, megállapodás, szerződés számára, amely előleget biztosít);
- közlekedési, rezsi fizetés, háztartási vállalkozások karbantartásra stb.
A nem áru jellegű ügyletekre vonatkozó elszámolások során a fizetési megbízásokat a következőkre használják:
– kifizetések minden szint költségvetésébe és költségvetésen kívüli alapok;
– banki kölcsönök és hitelkamat visszafizetése;
– pénzeszközök átadása állami és társadalombiztosítási szerveknek;
– alapok hozzájárulása az engedélyezett alapokhoz részvénytársaság, LLC stb. alapításakor;
– részvények, kötvények, letéti jegyek, bankjegyek beszerzése;
– kötbér, pénzbírság, kötbér megfizetése stb.
A fizetési megbízást a fizető a kialakított formanyomtatványon állítja ki, amely tartalmazza az összes szükséges adatot:
- a pénzeszközök kifizetője és címzettje számára - adófizető azonosítószáma (TIN), név és számlaszám egy hitelintézetnél (fióktelepnél) vagy az Oroszországi Bank elszámolási hálózatának alosztályánál;
- hitelintézeteknél - nevüket és telephelyüket, bankazonosító kódjukat (BIC) és számlaszámukat az elszámolási tranzakciókhoz.
A fizetési megbízásokat a bank a fizető számláján lévő pénzeszközöktől függetlenül fogadja el. A számlán lévő pénzeszközök hiánya vagy hiánya esetén a fizetési megbízásokat a 2. számú irattárba helyezzük, és a pénzeszközök beérkezését követően a kifizetés a jogszabályban meghatározott sorrendben történik. A jogszabályoknak megfelelően a fizetési megbízások irattárból történő részleges kifizetése megengedett, míg a bank fizetési megbízást alkalmaz.
A fizetési megbízás teljesítéséről a bank köteles a fizető fél kérelmére legkésőbb a fizető bankhoz intézett kérelmét követő munkanapon tájékoztatni, kivéve, ha a bankszámlaszerződés ettől eltérő időtartamot ír elő.
A fizetési megbízásokat a költségvetési befizetések sorrendjében történő elszámolásokhoz, i.e. a vevő számlájáról a szállító számlájára történő időszakos átutalásával egy adott időpontban és meghatározott összegben, az árukibocsátás és a szolgáltatásnyújtás következő hónapra (negyedévre) vonatkozó terve alapján. Számítások tervezett kifizetések- a fizetési átutalások progresszív formája, mivel a pénz és az áruk közelgő mozgásán alapul. Ez gyorsabb elszámolást, a kölcsönös követelések és kötelezettségek csökkenését eredményezi, és lehetővé teszi a vállalkozások számára, hogy jobban meg tudják tervezni fizetési forgalmukat.
A fizetési megbízásos kiegyenlítésnek számos előnye van a többi fizetési módhoz képest: viszonylag egyszerű dokumentumáramlás, gyorsabb készpénzforgalom, a fizető lehetősége a kifizetett áruk és szolgáltatások minőségének előzetes ellenőrzésére, a fizetési mód használatának lehetősége. nem áru jellegű fizetések fizetése.
Az akkreditív a bank által az ügyfél javára az ügyfél javára kibocsátott feltételes pénzbeli kötelezettség, amelynek értelmében az akkreditívet megnyitó bank (kibocsátó bank) fizethet a szállítónak, ill. az akkreditívben meghatározott okiratok benyújtása és az akkreditív egyéb feltételei teljesülése mellett más bankot felhatalmazhat ilyen kifizetésekre. Az akkreditív csak egy szállító kiszolgálására szolgál, és nem irányítható át. Akkreditívből történő fizetés csak banki átutalással történik.
A bankok a következő típusú akkreditíveket nyithatják meg:
– fedezett (letétbe helyezett) és fedezetlen (garantált);
- visszavonható és visszavonhatatlan.
A fedezett akkreditív megnyitásakor a kibocsátó bank a fizető fél vagy a részére nyújtott kölcsön terhére átutalja a végrehajtó bank rendelkezésére álló akkreditív összegét az akkreditív teljes időtartamára. A fedezetlen akkreditív megnyitásakor a kibocsátó bank feljogosítja a végrehajtó bankot, hogy a levelezőszámlájáról az akkreditív összegén belül leírjon. A garantált akkreditív alapján a kibocsátó bank levelező számlájáról történő leírás módját a bankok megállapodása határozza meg.
A visszavonható akkreditív, amelyet a kibocsátó bank megváltoztathat vagy törölhet anélkül, hogy előzetesen értesítené a pénzeszközöket. Az ilyen akkreditív nem jelent elegendő garanciát az eladó számára a fizetés megszerzésére, ezért a gyakorlatban szinte soha nem fordul elő. Az akkreditív visszavonható, kivéve, ha a szövegében kifejezetten szerepel, hogy visszavonhatatlan. Visszavonhatatlan az az akkreditív, amelyet nem lehet megváltoztatni vagy törölni a pénzeszköz átvevőjének beleegyezése nélkül, és amelyen megfelelő jelzés található. Az ilyen akkreditív a bank határozott kötelezettsége, hogy kifizesse az eladónak az árut vagy a szolgáltatást, ha az teljesíti az akkreditív valamennyi feltételét. Az akkreditívek túlnyomó többsége visszavonhatatlan.
Az akkreditív megnyitásához be kell nyújtani a kibocsátó bankhoz a kifizető kérelmét a megállapított formában, amely tartalmazza:
– annak a megállapodásnak a száma, amely alapján az akkreditívet felbontották;
– az akkreditív érvényességi ideje;
- a szállító és az akkreditívet kiállító bank neve;
- az akkreditív fizetés alapjául szolgáló okmányok megnevezése;
- a benyújtás határideje és a regisztráció menete;
– az akkreditív típusa és összege;
- azon áruk, munkák és szolgáltatások listája, amelyekre akkreditívet nyitottak, valamint a szállítási feltételek;
– az akkreditív megvalósításának módja.
A kedvezményezett bankja (végrehajtó bank) akkreditív alapján történő fizetéskor köteles ellenőrizni, hogy a szállító az akkreditív valamennyi feltételének megfelel-e, valamint a számlanyilvántartás helyességét, a számlanyilvántartás megfelelőségét. rajta a szállító aláírása és pecsétje a bejelentett mintákkal. Az akkreditív alapján történő kifizetéseket igazoló dokumentumokat a szállítónak az akkreditív lejárata előtt be kell nyújtania a banknak, és meg kell erősítenie az akkreditív valamennyi feltételének teljesítését. Ha e feltételek közül legalább egy megsérül, az akkreditív alapján nem történik kifizetés.
Az akkreditív lezárása a végrehajtó bankban történik (az akkreditív összegében vagy annak egyenlegében):
- az akkreditív lejárta után;
– a pénzeszközök átvevőjének kérelme alapján, hogy megtagadja az akkreditív további felhasználását annak lejárta előtt, ha az akkreditív feltételei rendelkeznek az elutasítás lehetőségéről;
- a megbízó végzésével az akkreditív teljes vagy részleges visszavonásáról, ha az az akkreditív feltételei szerint lehetséges.
Az akkreditív fizetési mód a legdrágább. Ez további kiadásokat igényel a vevő számára, ez nem csak a bank által felszámított nagy jutalékoknak köszönhető, hanem annak is, hogy az orosz cégek által alkalmazott akkreditívek többsége „fedezett”. Ez azt jelenti, hogy a szerződés időtartama alatt a vevő forgalmából jelentős összeget vonnak ki, amely megegyezik a szerződés szerinti fizetés összegével.
Ennek a fizetési módnak a kényelme mind a szállító, mind a vevő számára bizonyos garancia: a fizetés időben történő és hiánytalan kézhezvétele a szállító által, ha a szállítás megfelel a szerződésnek; a megrendelt termékek a kikötött feltételeknek való megfelelését, amit gyakran felhatalmazott vásárló cég ellenőrzi.
A csekk olyan értékpapír, amely a csekk kibocsátójának a bankhoz intézett utasítását tartalmazza, hogy az abban meghatározott összeget fizesse ki a csekk birtokosának. Csekkkiadó lehet minden jogi vagy természetes személy, akinek a bankban pénzeszköze van, amelyről csekkkibocsátással rendelkezik a csekk tulajdonosa javára; a fizető a fiókos bank.
Az elszámolási csekk szolgáltató bankban történő átvételéhez az előírt formájú kérelmet kell kiállítani, amelyet a vállalkozás vezetője, a főkönyvelő ír alá és pecséttel hitelesít. Az alkalmazás megadja a csekkek számát és a teljes csekkben történő elszámolási igény összegét, amely lehetővé teszi egy csekk limitjének meghatározását, amelyet minden csekk hátoldalára kell helyezni. A csekkfüzeteket határozott időre és teljes fizetési összegre adják ki.
Kétféle csekkfüzet létezik: korlátozott és korlátlan. A különbség köztük az, hogy a limitált könyv átvételéhez a befizetés teljes összegének a fiók külön személyes számláján történő letétbe helyezése jár. Ezen a számlán jóváírják a megfelelő számláról befizetett összeget.
A korlátlan számú könyv nem biztosítja a pénzeszközök letétbe helyezését. Ebben az esetben a bankban lévő csekk fedezete a kiadó megfelelő számláján lévő pénzeszköz, de legfeljebb a bank által a csekkfüzet kiállításakor a kiadóval egyetértésben garantált összeg. A bank garantálhatja a csekk kibocsátóját, ha számláján átmenetileg hiányzik a csekkek, a bank pénzeszközeinek terhére.
A csekknek a következő kötelező adatokat kell tartalmaznia:
- a dokumentum szövegében szereplő "csekk" név;
- meghagyás a fizetőnek egy bizonyos összeg kifizetésére;
- a befizető neve és a fizetési számla megjelölése;
– a fizetési pénznem megjelölése;
- a csekk kiállításának időpontjának és helyének feltüntetése;
- a csekket kiállító személy aláírása - a fiók. A megadott adatok bármelyikének hiánya a dokumentumban megfosztja a jogszerűségtől. Az a csekk, amelyen nincs feltüntetve az összeállítás helye, a fiók helyén aláírtnak minősül.
A csekk alapján fennálló jogok átruházhatók, kivéve a névleges csekket, amely nem ruházható át.
Csekken történő fizetéskor ne feledje, hogy a csekket a teljes összegben kell kifizetni, amelyre kiállították, jutalék nélkül (ebben az esetben a kamat jelzése íratlannak minősül). A csekket a kiadó nem veheti fel a banki belső szabályzatban meghatározott fizetési bemutatási határidő lejárta előtt (a csekk birtokosa által a bankhoz történő csekk benyújtása).
Ha a befizető számláján nincs vagy nincs elég pénz, a fizetési kérelmek a 2. számú irattárba kerülnek. A végrehajtó bank egyúttal erről a kibocsátó bankot legkésőbb az elszámolási bizonylatok irattárba vételét követő munkanapon értesítés útján értesíti. A kibocsátó bank pedig a végrehajtó bank értesítésének kézhezvétele után a beadási értesítést a kártyaindexbe juttatja az ügyfélnek.
Oroszországban a nemzetközi gyakorlattal ellentétben kevésbé elterjedt a készpénz nélküli fizetés csekk formája.
Beszedési elszámolás alatt olyan banki műveletet kell érteni, amelyben a hitelintézet (bank) vállalja, hogy az ügyfél nevében és költségére intézkedik a fizetési összeg fizetőtől való átvétele érdekében. A beszedési elszámolás fizetési felszólítással és beszedési megbízással történik.
A fizetési felszólítás tartalmazza a pénzeszköz átvevőjének a fizető fél felé meghatározott pénzösszeg kifizetésére vonatkozó követelményét a fizető folyószámlájáról történő felvétellel, a megállapított formanyomtatványon készült, és a megadott adatokon túl tartalmazza. ban ben fizetési felszólítás, részletek, például:-
fizetési feltételek;
- az átvétel határideje;
- a fizető részére történő kézbesítés dátuma megállapodásban rögzítettek dokumentumok;
- az áru megnevezése (építési munkák, szolgáltatások) és a szállítás dátuma;
– a szerződés száma és dátuma;
- az áruk leszállítását igazoló dokumentumok száma (munkavégzés, szolgáltatásnyújtás);
- szállítási mód és egyéb adatok - a "Fizetés célja" mezőben. A meghatározott követelményeket a szállító az áru kiszállítását és a kereskedelmi okmányok kiállítását követően átvételre bocsátja. A szállító bankja köteles a dokumentumokat a fizető bankjának megküldeni, onnan pénzeszközöket beszedni és a szállító elszámolási számlájára utalni. A fizető bankja az iratok kézhezvételét követően a fizetőt tájékoztatja, és csak az előzetes elfogadás után fogadja el azokat fizetésre. Az átvétel visszautasítása is lehetséges.
Az elszámolási bizonylatok kifizetése akkor történik, amikor a pénzeszközök a fizető fél számlájára beérkeznek a törvényben meghatározott sorrendben. Fizetési felszólítások, beszedési megbízások részleges kifizetése megengedett, amely fizetési megbízással a fizetési megbízás részleges kifizetésének eljárásához hasonló módon történik, a részfizetésre vonatkozó megjegyzés kivételével.
A beszedési megbízás olyan elszámolási bizonylat, amely alapján vitathatatlanul megterhelik a pénzeszközöket a kifizetők számláiról. Beszedési megbízások érvényesek:
- azokban az esetekben, amikor a törvény vitathatatlan eljárást ír elő a pénzeszközök beszedésére, ideértve az ellenőrzési feladatokat ellátó szervek által történő beszedést is;
- a felek által a főszerződésben meghatározott esetekben, feltéve, hogy a fizetőt kiszolgáló bank jogosult arra, hogy a fizető fél számlájáról a megbízása nélkül pénzt terheljen.
A behajtási műveletek fő típusai az egyszerű (tiszta) gyűjtés és a dokumentumszerű (kereskedelmi). Az első esetben a bank vállalja, hogy kereskedelmi okmányokkal nem kísért fizetési felszólítás alapján harmadik féltől pénzt vesz át, a második esetben pedig az ügyfelétől kapott kereskedelmi dokumentumokat kell bemutatnia. Kereskedelmi dokumentumok tartalmazzák a számlákat, a szállítási és biztosítási dokumentumok, tulajdoni lapok és egyéb nem pénzügyi dokumentumok.
Általánosságban elmondható, hogy a beszedés formájában történő elszámolásokat széles körben alkalmazzák a nemzetközi fizetéseknél. A szerződéses fizetések kereskedelmi hitelfeltételekkel történnek, és külföldi bankok különféle dokumentumokat fogad be beszedés céljából, beleértve a fent említett váltókon és csekken kívül részvényeket, kötvényeket és egyebeket.
Ez az elszámolási forma bizonyos kockázatokkal jár, és megbízható szerződő feleknek kell biztosítaniuk. A szállító számára a számlák késedelmes fizetésének kockázata csökkenthető bizonyos garanciák beszerzésével a vevőtől. Ebben az esetben a szerződés különféle jogi eszközöket alkalmazhat a fizetési kötelezettségek biztosítására (kezesség, bankgarancia, zálog stb.).
Ennek a számítási formának az előnyei:
- a szállító számára - a bankok az okmányok kifizetéséig vagy az átvételig védik az áruhoz való jogát. Az áruhoz való jogot a fizető tulajdoni okiratok biztosítják, amelyeket azok kifizetése (átvétele) után vesz birtokba. A dokumentumok fizetésük pillanatáig a bank rendelkezésére állnak, és nem fizetés esetén a nemfizetés okának megjelölésével visszakerülnek a szállító bankjába.;
- a fizető számára ez a fizetési mód a devizaforrások maximális megtakarítását teszi lehetővé, és gyakran az áruk fizetése (amennyiben a szerződés rendelkezik erről) akár 30 napos késéssel is teljesíthető attól a naptól számítva, amikor a bank beszedésére benyújtja a dokumentumokat. .
A nem kamatjellegű bevételek arányának növelése a Sberbank egyik stratégiai célja.
2014 végén a nettó nem kamatjellegű bevétel aránya a működési eredményben a lakossági tartalékok előtt 22,5% volt.
A nem kamatjellegű bevételek növekedésének fő tényezője kiskereskedelmi üzletág bankkártyás műveletek, elfogadás, fizetés és átutalások.
A bankkártya-kibocsátás növekedése jelentősen felgyorsította a kártyaszámlákon történő tranzakciók volumenének növekedését.
8. táblázat - A PJSC Sberbank által kibocsátott bankkártyák száma és a kártyás tranzakciók volumene 2012-2014 között
2014-ben a bankkártya-kibocsátás növekedése 9%-kal, a kártyás tranzakciók forgalom több mint harmadával nőtt. A nem készpénzes tranzakciók aránya a teljes kártyaforgalomból folyamatosan növekszik, és 2014-ben 19,5%-ról 23,8%-ra nőtt.
A kibocsátott kártyák számát tekintve a Sberbank az első helyen áll Európában.
A 10. ábrán látható módon a kártyás tranzakciók volumene folyamatos növekedést mutat.
2013-ban a Sberbank új prémium kártyákat vezetett be a Premier tarifacsomag részeként: Visa Platinum PayWave és World MasterCard Fekete Kiadásérintés nélküli kártyás fizetés
2013 júliusa óta a hitelkártyák hitelkeretét a kibocsátáskor határozzák meg. Az ügyfelek kártyát kaphatnak, és azonnal végrehajthatják az első tranzakciót. A kártya útlevél és más okmány alapján kiállítható, és a rendelés helyétől függetlenül bármely irodában átvehető. A kártya a Sberbank Online @ yn-en keresztül is megrendelhető, majd gyere el érte a fiókba.
2014-ben kibocsátották az orosz fizetési rendszer "Universalnaya" bankkártyáit elektronikus kártya» (PRO100) Oroszország egész területén; Az év végére a kibocsátás volumene meghaladta az 50 000 kártyát. A PRO100 kártyákat a "Személyes" és a "Bérezés" kategóriában bocsátják ki, és elfogadják az orosz Sberbank elfogadó hálózatában, valamint az UEC fizetési rendszerben részt vevő bankok infrastruktúrájában.
9. táblázat - Az aktív értékesítési és szolgáltató egységek száma és forgalom a PJSC Sberbank akvizíciós kereskedelmi hálózatában 2012-2014
2014-ben 130 ezerrel 446 100-ra nőtt a szolgáltatást igénybe vevő aktív értékesítési és szolgáltatási egységek száma.
A Sberbank teljes jutalékbevétele a szolgáltatásokból kereskedő megszerzése 2014-ben 30,4 milliárd rubelre nőtt (+43% 2013-hoz képest). Ezzel párhuzamosan a Sberbank részesedése az akvizíciós piacon 3,2 százalékponttal 46,4%-ra nőtt.
Az internetes bankkártyák éves forgalma 17 milliárd rubelről nőtt. 47 milliárd rubelig, a Sberbank internetes akvizíciós szolgáltatását igénybe vevő ügyfelek teljes száma pedig több mint 750 szervezetet tett ki.
A Bank 2012-ben bevezette a Sapsan gyorsvonatokon az offline fizetési technológiát, amely állandó kapcsolat hiányában lehetővé teszi a bankkártyák kiszolgálását menet közben is, beindult az érintés nélküli kártyák beszerzése. Master Card Pay Passés Visa payWave valamint egy kísérleti projekt az aláírás rögzítési technológia alkalmazásáról (a papíralapú csekk digitális aláírással való helyettesítése).
A bank 2013-ban is folytatta az érintésmentes fogadó hálózat fejlesztését MasterCard kártyák payPass és Visa payWave. 433 000 terminál fogadja ezeket a kereskedelmi és szolgáltatási pontokon.
A Sberbank a Moszkvai Metró Állami Egységes Vállalkozással együtt kísérleti projektet hajtott végre a Visa PayWave és MasterCard PayPass érintés nélküli kártyák elfogadására jegyek fizetéseként a metrókioszkban. 64 jegykiadó automata 10 moszkvai metróállomáson; a tervek között szerepel a nagyvárosi metró összes állomásának automatákkal való felszerelése.
Együttműködésben a GKU "Moszkva adminisztrátorával parkolóhelyés az ASPARK LLC, a Sberbank megkezdte a bankkártyák elfogadását a moszkvai parkolóautomatáknál. A Garden Ringen belül 350 automata került telepítésre, amelyekhez a Sberbank az átvételi szolgáltatásokat nyújtja. A parkolásért mágnescsíkos, mikroprocesszoros Visa és MasterCard bankkártyákkal, valamint érintésmentes kártyák Visa payWave / MasterCard PayPass.
2013 júliusában először Oroszországban indult el a kártyaelfogadás a Szocsi Olimpiai Park Big Ice Arénájában egy pénztáros nélkül működő önkiszolgáló automatánál. Az olimpiai helyszíneken összesen több mint 150 ilyen eszköz található.
A Bank sikeresen bevezetett egy innovatív technológiát mobil megszerzése, amely lehetővé teszi az áruk és szolgáltatások fizetését mágnescsíkos vagy chipkártyás mobiltelefon segítségével.
A 2014-es olimpia hivatalos megszerzőjeként a Sberbank a Szocsi 2014 Szervező Bizottsággal és az Olimpiai Játékok jegykezelőjével együttműködve bankkártyás fizetést szervezett a játékokra a jegyekért. A bank akvizíciót is biztosított az olimpiai eseményekre vásárolt jegyek szurkolók általi cseréjéhez.
2012 végén a Sberbank részesedése a nyugdíjfizetési piacon 5,3 százalékponttal nőtt, első ízben haladva meg az 50 százalékos lécet, 2013. január 1-jén pedig 51,4 százalékos volt. 2012-ben 3,3 millió nyugdíjas kaphatott nyugdíjat a Sberbankon keresztül (halálozás nélkül), közülük több mint 1 milliót a PFR részlegek konzultációs pontjain keresztül.
A Bank 2012-ben 5,7 százalékponttal növelte részesedését a bérpiacon. és meghaladta a 37%-os határt. Több mint 28 millió magánszemély kap rendszeresen fizetést a Bank kártyáján.
A Sberbank új technológiát vezetett be, amely leegyszerűsítette az ügyfelek alkalmazottainak bérfizetési folyamatát. Elég, ha egy vállalkozás a Sberbank Business Online @ yn rendszer segítségével nyilvántartást ad a Banknak - az alkalmazottak és a fizetendő összegek listáját. Ezt követően online módban, a vállalat folyószámláján lévő pénzeszközök rendelkezésre állásától függően, a bérek azonnal jóváírásra kerülnek az alkalmazottak kártyáján. A folyamat teljesen automatizált, a Bank operatív munkatársai nem vesznek részt benne, a működési hibák lehetősége teljes mértékben kizárt.
Alkalmazottak száma fizetési kártyák 2013-ra 1,9 millióval 21,1 millió darabra nőtt. A bértranszferek volumene 28%-kal 6273 milliárd rubelre nőtt.
Nőtt a Sberbankon keresztül szociális nyugdíjban részesülő nyugdíjasok száma. Ezzel párhuzamosan nőtt a Sberbankon keresztül nyugdíjas nyugdíjasok aránya.
2013 júliusa óta minden új Sberbank Visa és MasterCard kártya chippel van felszerelve, amely jelentősen növeli a kártyán tárolt adatok biztonságának szintjét, és hatékony módszer az áthallás elleni küzdelemben. A chippel ellátott kártyák biztonságosabbak, mint a csak mágnescsíkot tartalmazó kártyák: minden tranzakcióhoz PIN kód szükséges, a chipről származó információk nem másolhatók. Ezen túlmenően a Sberbank önkiszolgáló eszközök, valamint értékesítési és szolgáltatóhelyek teljes hálózata fel van szerelve chipek fogadására, ami lehetővé teszi a tranzakciók chipen történő végrehajtását, nem pedig mágnescsíkon, amely a követelményeknek megfelelően a kártyán marad. fizetési rendszerek.
A PIN-boríték nélküli kártyákat a hálózat egészében bocsátják ki: a kártya bankfiókban történő átvételekor az ügyfél választhat egy számára könnyebben megjegyezhető PIN-kódot. Korábban ezt a technológiát használták a kártyákhoz azonnali kibocsátás, most minden térképhez.
A Sberbank sikeresen elindított egy Campus Card kísérleti projektet a Mari Állami Egyetemen. A hallgatók multifunkcionális kártyát kaptak, amely a bankszámla vezetésének kulcsa, és az egyetem infrastruktúrájába integrált: bérlet, érdemjegy, hozzáférés az elektronikus könyvtárhoz.
Bevezették az ügyfelet a nevére szóló kártya kibocsátásáról értesítő SMS-t, amely jelentősen csökkentheti a jogosulatlan bankkártya-kibocsátás kockázatát.
A Bank legjelentősebb szolgáltatása a tranzakciók számát tekintve továbbra is a lakossági fizetések elfogadása ( pénz utalás jogi személyek javára). Volumenük 2012-ben 2446 milliárd rubelt tett ki, az elfogadott fizetések száma pedig meghaladta az 1,1 milliárdot, ugyanakkor a nem készpénzes fizetések száma folyamatosan nőtt (növekszik a készpénzes fizetések száma). az ügyfélszámlákról történő fizetések száma meghaladta a 70%-ot. Ezt a dinamikát nagyrészt a spektrum bővítése biztosítja lehetséges kifizetések információs és fizetési terminálokban a mobil- és internetes banki szolgáltatások fejlesztése, valamint az Autopayment szolgáltatás ügyfélkörének aktív bővítése.
Figyelembe véve a Bank magas részesedését az ország költségvetési rendszerébe történő befizetések piacán, az ezen a területen nyújtott szolgáltatások is befolyásolták az optimalizálást. Köszönet a szövetségi szolgálat elindításának a szövetségi kifizetésekért Adószolgálat A dokumentumindex szerint az év során 2,5%-ról 8%-ra nőtt a költségvetésbe történő készpénz nélküli befizetések aránya.
Egy másik új szolgáltatás 2012-ben a más bankok által kibocsátott hitelek információs és fizetési terminálokon keresztül történő visszafizetése volt. Az év során több mint 15 milliárd rubelt fizettek vissza a harmadik féltől származó bankok hiteleiből.
A Bank 2012-ben sikeresen fejlesztette ki az „Automatikus fizetés” szolgáltatást, amely lehetővé teszi a lakás- és kommunális szolgáltatások, vezetékes és mobil telefonszolgáltatások, internet hozzáférési szolgáltatások automatikus fizetését bankkártya számláról. A szolgáltatást igénybe vevő ügyfelek száma 2013. január 1-jén meghaladta a 6,7 millió főt.
2012 decemberében a Sberbank fontos lépést tett a gyorsan növekvő internetes fizetési piacon való jelenlétének növelése felé: döntés született a bank infrastruktúrájának a Yandex internetes technológiáival való összekapcsolásáról. A Sberbank megállapodást írt alá a Yandex.Money 75%-os részesedésének mínusz 1 rubel megszerzéséről.
2012-ben a felére nőtt a magánszemélyek közötti pénzátutalások volumene. A kártyáról kártyára történő átutalások a legdinamikusabban a kényelemnek köszönhetően fejlődtek: az átutalások volumene az év során több mint 2,5-szeresére, közel 1 billió rubelre nőtt.
2013-ban a Blitz-fordításokat átkeresztelték – mára ez a Hummingbird termék. A Hummingbird belső transzfereit továbbfejlesztették, hogy online is működjenek: az országon belüli transzfer kevesebb mint 10 percet vesz igénybe.
A Sberbank folytatja az automatikus fizetési szolgáltatás fejlesztését. Az ügyfelek kényelmét szolgálja, hogy bevezették a napi limit beállítását a mobilkommunikációs automatikus fizetések összegére. A mobilkommunikációs fizetések 21,5%-a automatikus fizetéssel történik. Az Autopayment szolgáltatást mobilkommunikációra használó ügyfelek száma meghaladta a 10,8 millió főt. Általánosságban elmondható, hogy a Bank részesedése a mobil kommunikációs fizetések piacán meghaladta a 30%-ot.
A Bank kibővítette az "Automata fizetés lakás- és kommunális szolgáltatásokért" szolgáltatás funkcionalitását - nőtt azon szervezetek száma, amelyek javára a szolgáltatás kapcsolható. 2 millió főre nőtt az Autopayment Lakás- és Közműszolgáltatás ügyfeleinek száma. Elindult a külső bankoktól származó hitelek automatikus kifizetése. A Moszkva Bank első alkalommal indította el az „Autopayment” szolgáltatást az ingyenes részletekért, amely lehetővé teszi az ügyfelek bármely rendszeres fizetésének automatizálását.
2014-ben folyamatosan nőtt a magánszemélyektől a jogi személyeknek történő kifizetések száma az összes főbb fizetési típusban. Az átlagos kifizetések száma 27%-kal nőtt, és napi 10 milliót tett ki. A Sberbank vezető szerepet tölt be a lakás- és kommunális szolgáltatások fizetésének elfogadásában, ahol a bank a piac 35% -át foglalja el, a mobilkommunikáció pedig a piac 39% -át. Ezt az eredményt az SMS szolgáltatás csatornáin keresztül történő készpénz nélküli fizetés aktív fejlesztésének köszönhetően érték el. Mobil bankés a Sberbank Online. Összesen 19,6 millió Sberbank-ügyfél iratkozott fel az Autopayment szolgáltatásra (+35% az év során). Az „Autopayment – Cellular Communications” szolgáltatás előfizetőinek száma elérte a 12,9 millió főt. Oroszország több mint 100 városában 6,7 millió ember használja az Autopayment szolgáltatást lakhatási és kommunális szolgáltatásokra.
2014-ben jelentősen nőtt az átutalások volumene. A növekedés 60%-os volt teljes összegátutalások évente - 4,3 billió rubel. A növekedést elsősorban a kártyás átutalások biztosították.
A nem készpénzes fizetések és átutalások volumenének növekedését a Sberbank leányvállalata, a Yandex.Money szolgáltatásainak fejlesztése segítette elő. 2014-ben a Sberbank a Yandex.Money-val való integrációs program részeként folytatta a fizetési megoldások fejlesztését, a közös szolgáltatások körének bővítését és ügyfélkörének bővítését. A Sberbank a Yandex.Money e-pénztárcák feltöltésének fő csatornája lett, amelynek feltöltési mennyisége több mint 1 milliárd rubel havonta. A Sberbank Online Yandex.Money partnereinek digitális áruinak forgalmazási területei és a Pay with Sberbank megoldás replikációja a Yandex.Money termékekben aktívan fejlődik.
Következtetés
23 napig gyakorlatoztam a CCHB PJSC Sberbank 8593/04-nél, Lipetskben, az egyénekkel foglalkozó osztályon. A gyakorlatom kezdetén áttanulmányoztam az egyénekkel foglalkozó osztályon való munkavégzéshez szükséges szabályozási és jogi kereteket:
Az Oroszországi Bank 205-P 2002.12.05-i szabályzata "Számviteli szabályok az Orosz Föderáció területén található hitelintézetekben";
2. Az Orosz Bank 2-P 2002.10.03-i rendelete „A készpénz nélküli fizetésekről az Orosz Föderációban”;
3. Az Orosz Takarékpénztár 662-r számú, 2000.12.14-i „Az operatív irányításról szóló rendelete” központi iroda Oroszországi Sberbank";
4. Az Orosz Takarékpénztár szabályai, 304-2-r, 2000. 11. 04. „A dokumentumáramlás szabályai és technológia a számviteli információk feldolgozásához az Orosz Takarékbankban”;
5. Az Orosz Takarékpénztár 355-3-r számú, 2002. március 27-i rendelete „Szakmaközi elszámolások lefolytatásáról az Orosz Takarékpénztárban”;
6. Az orosz Sberbank 881-2-r számú szabályzata, 2003. március 13. „Szabályok belső irányítás a bűncselekményből származó jövedelmek legalizálása (mosása) és a terrorizmus finanszírozásának megakadályozása érdekében”;
7. 814-3-r számú, 2004. április 14-én kelt végzés „Jogi személyek számláinak az Oroszországi Sberbank és fiókjai által történő megnyitásának, lezárásának és vezetésének eljárása”.
A Sberbankban a gyakorlatban volt lehetőségem az elméleti alapokat és tudást a gyakorlati tevékenységekkel összevetni.
Megismerkedtem a készpénz nélküli fizetés minden formájával és a következő elszámolási bizonylatokkal dolgoztam: fizetési megbízás, csekk, fizetési felszólítás, beszedési megbízás, fizetési megbízás és emlékutalvány.
Megtanultam a Hummingbird átutalás feldolgozását és kifizetését, készpénz nélküli fizetést magánszemélyekkel. személyek, pénzeszközöket utalnak át kártyáról Sberbank kártyára.
Mivel a bank szolgáltatásaival összhangban lehetőség van számlakivonat (ügyfél kérésére), folyószámla-tranzakciók kimutatása, számlakivonat másodpéldány adása, fizetési bizonylat másodpéldány adása. az ügyfél kérésére, valamint valuta-ellenőrzést, részletek pontosítását stb., majd ennek megfelelően a Sberbank jutalékot szed, amelyet emlékutalvány állít ki.
Az osztály bizonylati áramlásával való megismerkedés folyamatához a kifizetési kérelmeket minden nap a kifizetési igények nyilvántartására szolgáló külön naplóba rögzítettem, ahol feltüntettem az igénylés dátumát, a kifizető számlaszámát, a címzett nevét és a összeg. A beszedési megbízásokat egy másik speciális naplóban is regisztráltam, de ezek rögzítéséhez az adott szervezetet irányító adatkezelő aláírása kellett.
A munka valójában nagyon fáradságosnak bizonyult, és sok kérdést vetett fel részemről a menedzser felé, és segített megérteni a munkafolyamat bonyolultságát.
Praxisom előnyeit abban látom, hogy rengeteg információval ismerkedtem meg, amelyeken a banki tevékenységek alapulnak, megismerkedtem a Sberbank számítógépes munkaprogramjaival, és elsajátítottam a belső dokumentációval való munkavégzés készségeit.
A fizetési rendszer javítására javasolt intézkedések tanulmányozása után megállapították, hogy a javasolt intézkedések jelentősen megváltoztatják az Orosz Föderáció fizetési rendszerét, javítják a monetáris politikát, kiterjesztik a készpénz nélküli fizetéseket, bevezetik a modern technológiákat és információtovábbítási módszereket. Hatékonyabbá és megbízhatóbbá kell tenni a település valamennyi résztvevőjének kiszolgálását. Ezek az intézkedések elősegítik a fizetési rendszer stabilizálását, a világszínvonalhoz való közelítését és a pénzügyi stabilitás biztosítását pénzügyi politikusok.
A felhasznált források listája
1 Az Orosz Föderáció Polgári Törvénykönyve (2. rész): 1996. január 26-i 14-FZ szövetségi törvény (a 2011. november 30-i módosítással)
2 A bankokról és a banki tevékenységekről: 1990. december 2-i 395-1 szövetségi törvény (a 2012. december 3-i módosítással).
3 Az Orosz Föderáció Központi Bankjáról (Oroszországi Bank): 2002. július 10-i 86-FZ szövetségi törvény (a 2012. december 3-i módosítással).
4 A nemzeti fizetési rendszerről: 2011. június 27-i szövetségi törvény No. 161-FZ;
5 A pénzátutalások végrehajtásának szabályairól: A Bank of Russia 2012. június 19-i 383-P számú rendelete.
6 A Bank of Russia, a hitelintézetek (fiókok) és a Bank of Russia egyéb ügyfelei közötti elektronikus dokumentumok cseréjének szabályairól az Oroszországi Bank elszámolási hálózatán keresztül történő elszámolások során: az Oroszországi Bank márciusi rendelete 12, 1998 No. 20-P
7 A bankkártyák kibocsátásáról és a fizetési kártya használatával végzett tranzakciókról: az Orosz Nemzeti Bank 2004. december 24-i, 226-P sz.
8 Az Orosz Föderáció területén található hitelintézetekben a számviteli nyilvántartások vezetésének szabályairól: az Orosz Bank 2012. július 16-i rendelete, 385-TT.
9 Trachuk A. V. A készpénz nélküli lakossági fizetések fejlesztésének kilátásai / A. V. Trachuk / / Pénzügy és hitel. - 2012. - 7. sz. – S. 24-32
10 Készpénz és elektronikus fizetőeszközök: problémák, trendek // Pénzügy és hitel. - 2012. - 7. sz. – 3-23.o
11 Oroszország nemzeti fizetési rendszere: problémák és fejlődési kilátások / NA. Savinskaya [és barátja]; szerk. Dr. Econ. tudományok, prof. ON A. Savinskaya, az ablakok, tudományok doktora, prof. G.N. Beloglazova. - Szentpétervár. : Szentpétervári Állami Közgazdaságtudományi Egyetem Kiadója, 2011. - 131 p.
12 Kokorev N. Készpénz nélküli fizetések // Pénzügyi újság. Regionális szám.-2010.-25. sz.- 32. o.
13 Devyatlovsky V. N. A készpénz nélküli fizetések megszervezésének elvei / V. N. De-Vyatlovsky / / International Journal of Applied and Fundamental Research. 2012. - 12. sz. – 107-109
14 Devyataeva N.V. A készpénz nélküli fizetési rendszer javításának problémái Oroszországban / N.V. Devyataeva / / Pénz és hitel. - 2011. - 9. sz. - 3-11.o
15 Berezina M.P. Készpénz nélküli fizetések Oroszországban: a szervezet jellemzői és a fejlesztési irányok // Pénzügy és hitel, - 2011. - 5. sz. - S. 24.
16 Bulatov M.A. A készpénz nélküli fizetések javítása // Számvitel és bankok. 2011. -№4.-S. 28.
17 www.sbrf.ru A Sberbank of Russia hivatalos honlapja 18 www.cbr.ru A Bank of Russia hivatalos honlapja
19 Oroszország Sberbank Éves Jelentés 2012
20 Az orosz Sberbank éves jelentés 2013
21 A Sberbank of Russia éves jelentése 2014-ről
Jelentés a PJSC Sberbank gyakorlatáról frissítette: 2017. július 31-én: Tudományos cikkek.Ru
Az orosz OJSC Sberbank Oroszország, Közép- és Kelet-Európa legnagyobb bankja, amely az orosz bankrendszer eszközeinek mintegy 30%-át teszi ki, a nemzetgazdaság fő hitelezője. A Sberbank alapítója és fő részvényese az Orosz Föderáció Központi Bankja (a szavazati joggal rendelkező részvények több mint 60%-a). A bank részvényesei több mint 200 ezer természetes és jogi személy.
A bank rendelkezik a Bank of Russia általános banki tevékenységi engedélyével, a 1481-es számú banki műveletekkel. A bank hivatalos honlapja: www.sberbank.ru
Jogi forma - nyílt részvénytársaság.
Az elmúlt években a Sberbank a legnagyobb és legjelentősebb pénzintézetté vált Közép- és Kelet-Európa, valamint a globális pénzügyi piac egyik kiemelkedő szereplője. Ez a növekedés az orosz bankpiac rendkívül dinamikus fejlődése mellett ment végbe. A Bank lehetőségeit és fejlődési potenciálját továbbra is nagyban meghatározza az erős versenypozíciók jelenléte az orosz pénzügyi piacon, amely középtávon továbbra is az egyik leggyorsabban növekvő és legvonzóbb marad a világon.
A vevői igények elmélyülő differenciálódása és a pénzügyi piaci verseny fokozódása mellett a stratégia sikeres megvalósításának fontos feltétele a vállalkozás követelményeinek megfelelő irányítási rendszer és szervezeti struktúra kialakítása.
15 2011. november, Moszkva- 2011. november 14-én a Sberbank a kapitalizációt tekintve Európa harmadik legnagyobb bankja lett. A Sberbank kapitalizációja körülbelül 60 milliárd dollárt tett ki. A Sberbank ebben a mutatóban olyan globális iparági vezetőket előz meg, mint a francia BNP Paribas, a svájci UBS, a német Deutsche Bank, a brit Barclays és a Royal Bank of Scotland.
2011. április 8-i értékelés Fitch ügynökség A Ratings a Sberbank of Russia egyéni besorolását (RTS: SBER, MICEX: SBER03) C/D-ről C-re emelte.
28 2011. július, Moszkva- Az orosz Sberbank lett az egyetlen orosz bank, amely 2010-ben felkerült a világ legnagyobb vállalatainak listájára.
25 2011. április, Moszkva- A Sberbank az első helyet szerezte meg az orosz bankok elismertségi és hírnév-besorolásában, amelyet a Nemzeti Pénzügyi Kutatási Ügynökség tett közzé.
Az oroszországi OAO Sberbank jegyzett tőkéje 67 760 844 ezer rubel.
Jelenleg a Sberbank of Russia OAO teljes forgalomban lévő részvényeinek száma:
- 3 rubel névértékű törzsrészvények. – 21.586.948.000 db.
- 3 rubel névértékű elsőbbségi részvények. – 1 000 000 000 db.
A bejelentett törzsrészvények maximális száma 15 000 000 000 db.
A Sberbank of Russia OJSC részvényeseinek szerkezete a részvénykönyv zárásának időpontjában (a munkanap vége, 2012. április 12.) a következő:
Bank of Russia - 57,58%;
Jogi személyek - nem rezidensek - 33,8%;
Jogi személyek - rezidensek - 4,1%;
Magánbefektetők - nem rezidensek - 0,01%;
Magánbefektetők - lakosok - 4,5%.
A részvényesek összlétszáma több mint 244 ezer.
A bank küldetése:
Önbizalmat és megbízhatóságot adunk az embereknek, jobbá tesszük életüket azzal, hogy segítjük őket vágyaik és álmaik megvalósításában.
A világ egyik legjobbját építjük pénzügyi társaságok, melynek sikere a professzionalizmuson, valamint az alkalmazottak harmónia- és boldogságérzetén alapszik.
A küldetés meghatározza a Bank tevékenységének értelmét és tartalmát, kiemelve az orosz gazdaságban betöltött döntő szerepét. A Bank ügyfelei, igényeik, álmaik és céljaik képezik a Bank, mint szervezet minden tevékenységének alapját. A Bank küldetése is ambiciózus célt tűz ki maga elé - hogy a világ egyik legjobb pénzügyi vállalatává váljon -, és hangsúlyozza, hogy alkalmazottai mennyire fontosak a Sberbank számára, céljaik megvalósítása lehetetlen személyes és szakmai tudásuk megvalósítása nélkül. célokat.
A Bank magas céljait hasonló gondolkodású emberekből álló csapat valósítja meg, akiket összeköt általános rendszerértékeket.
A Sberbank of Russia OJSC vezetésének szervezeti felépítése az 1. ábrán látható.
Rizs. 1. A Sberbank of Russia OJSC szervezeti felépítése
A Közgyűlés a Bank legfőbb ügyvezető szerve. A közgyűlésen születnek döntések a Bank tevékenységének főbb kérdéseiről. 2011. június 3-án sor került az éves rendes közgyűlésre, amely elfogadta a Bank 2010. évi, az FCSM előírásai szerint összeállított éves beszámolóját, valamint a Bank 2010. évi 2010. évi 2010. évi 2010. évi éves beszámolóját, amely a 2010. évi Bank által előírtak szerint összeállított. Oroszország. Döntés született a 2010. évi nyereségfelosztásról és osztalékfizetésről is, jóváhagyták a 2011. évi könyvvizsgálót, megválasztották a Felügyelő Bizottság és az Ellenőrző Bizottság tagjait, megválasztották az Igazgatóság elnökét és elnökét, az Alapszabályt. A Bank új kiadásban került jóváhagyásra, döntés született a Felügyelő Bizottság és az Ellenőrző Bizottság tagjainak díjazásáról.
A Közgyűlés hatáskörébe tartozó kérdések felsorolását a Bank Alapszabálya tartalmazza.
A munka és az üzletfejlesztés hatékonyságának növelése érdekében a Bank számos testületi testülettel (bizottsággal) rendelkezik, amelyek az orosz OJSC Sberbank igazgatótanácsának tartoznak felelősséggel. Fő feladataik a problémák megoldása és az egységes, összehangolt politika megvalósítása a Bank működésének különböző területein (2. ábra).
Az OJSC "MDM Bank" szervezeti felépítése megfelel a Részvénytársaság általánosan elfogadott irányítási rendszerének. A kereskedelmi bank legfőbb szerve a részvényesek (résztvevők) közgyűlése, amelyet évente legalább egyszer össze kell tartani. Ezen meghatalmazás alapján a bank valamennyi részvényesének képviselője vesz részt. Vállalkozásvezetők - részvényesek - részvételéhez nem szükséges meghatalmazás. A Közgyűlés akkor jogosult a megtárgyalásra benyújtott kérdések eldöntésére, ha a közgyűlésen a bank részvényeseinek legalább háromnegyede részt vesz.
A bank tevékenységének általános irányítását a bank tanácsa látja el. Őt bízták meg a bank igazgatósága munkájának felügyeletével és ellenőrzésével is.
Rizs. 2 - A JSC "Sberbank of Russia" vezetőségének szervezeti felépítése
A tanács összetételét, tagjainak megválasztásának rendjét és feltételeit a kereskedelmi bank alapszabálya határozza meg. A Bank Tanácsa meghatározza a bank tevékenységének általános irányait, megtárgyalja a bank hitel- és egyéb terveit, jóváhagyja a bank bevételi és kiadási, valamint nyereségi terveit, megvizsgálja a bankfiókok megnyitásával és bezárásával kapcsolatos kérdéseket és egyéb kérdéseket. a bank tevékenységével, illetve az ügyfélkapcsolatokkal és a fejlődési kilátásokkal kapcsolatos.
A kereskedelmi bank tevékenységét közvetlenül az igazgatóság irányítja. Felelősséggel tartozik a közgyűlésnek és a bank igazgatóságának. Az Elnökség az Igazgatóság elnökéből, helyetteseiből és egyéb tagokból áll. A kereskedelmi bankok igazgatótanácsának összetétele általában a bank legnagyobb szereplőinek képviselőiből áll.
A Bank Igazgatóságának üléseit rendszeresen tartják. A döntéseket többségi szavazással hozzák meg. Szavazategyenlőség esetén a testület elnökének szavazata a döntő.
A Bank az alábbi főbb, a pénzügyi eredményt leginkább befolyásoló területeken végzi tevékenységét:
Vállalati banki szolgáltatások ide tartozik a vállalati ügyfeleknek nyújtott hitel, a kereskedelemfinanszírozás és a szindikált hitelezés. A Bank aktívan végez okirati műveleteket, beleértve a bankgaranciák és akkreditívek kibocsátását. Továbbá betétek bevonása, elszámolási és készpénzes tranzakciók lebonyolítása, távoli ügyfélszolgálat.
Banki szolgáltatások kis- és középvállalkozások számáraüzleti ide tartozik az elszámolási és készpénzes tranzakciók lebonyolítása, a betétek bevonása, valamint a kis- és középvállalkozások hitelnyújtása, beleértve a szervezetekkel való partnerségi programokat is. kis- és középvállalkozások támogatása – az Európai Újjáépítési és Fejlesztési Bank. Regionális kisvállalkozási támogatási alapok és mások.
Lakossági banki szolgáltatások ide tartozik a betétek bevonása és magánszemélyek hitelnyújtása, pénzátutalások lebonyolítása, valuta- és készpénztranzakciók lebonyolítása, egyéni ügyfelek bankkártyáinak kibocsátásával és kiszolgálásával kapcsolatos szolgáltatások. távoli bankolás.
Privát bankolás magában foglalja a befektetési és banki termékek és szolgáltatások teljes skálájának biztosítását az 500 000 USD vagyon feletti vagyonnal rendelkező VIP ügyfelek számára, beleértve a pénzügyi tervezést, tanácsadást és vagyonkezelést.
Treasury (műveletek a pénzügyi piacokon) magában foglalja a tőzsdei és pénzpiaci műveleteket, az értékpapírokkal való kereskedést. deviza és nemesfém, RENO ügyletek, bankjegy- és származékos pénzügyi eszközökkel történő tranzakciók lebonyolítása.
Az OPRU 9977/9944 osztály szervezeti felépítése a következő (3. ábra).
Rizs. 3. A Szibériai Bank of Sberbank of Russia OJSC OPERA 9977/9944 irányítási szervezeti felépítése
OPERA 9977/9944: 630007, Novoszibirszk, st. Szerebrennikovskaya, 20.
Az OPRU 9977/9944 fő tevékenysége magánszemélyektől és jogi személyektől történő forrásbevonás, jogi személyeknek történő elszámolási és készpénzszolgáltatás, magánszemélyek és jogi személyek részére történő hitelezés, valamint értékpapírokkal történő devizaügyletek lebonyolítása.
Az OPERA 9977/9944 jogosult banki műveleteket és tranzakciókat végezni a Bank Alapszabálya, az Oroszországi Bank által kiadott általános engedély alapján:
Magánszemélyektől és jogi személyektől pénzeszközöket vonzzon betétekbe, helyezze el azokat a bank nevében;
Elszámolásokat végezni az ügyfelek és a levelező bankok, valamint azok készpénzszolgáltatásai nevében;
Nyitni és vezetni magánszemélyek és jogi személyek számláit;
Pénzeszközök, váltók, fizetési és elszámolási dokumentumok beszedése, valamint készpénzszolgáltatás jogi személyek és magánszemélyek számára;
Külföldi valuták vétele és eladása készpénzben és készpénz nélküli nyomtatványok;
Megszerzi harmadik felek azon jogait, hogy készpénzben követeljék kötelezettségeik teljesítését;
Magánszemélyekkel és jogi személyekkel kötött megállapodás alapján készpénzt és egyéb vagyontárgyakat bizalmasan kezelni;
Rájön lízingműveletek;
Tanácsadási szolgáltatások nyújtása;
Olyan nemzetközi és orosz fizetési rendszerek plasztikkártyáinak forgalmazása és kiszolgálása, amelyeknek a Bank tagja, vagy amelyekkel a Bank együttműködési megállapodást kötött.
2.1 Az orosz Sberbank szervezeti és gazdasági jellemzői
Az Orosz Föderáció Részvénytársaság Kereskedelmi Takarékpénztára (Oroszországi Sberbank) a következő formában jött létre: Részvénytársaság, nyitott típusú az RSFSR "A bankokról és a banki tevékenységekről az RSFSR-ben" törvényének megfelelően. A Sberbank of Russia alapítója és fő részvényese az Orosz Föderáció Központi Bankja (CBR), amely a bank alaptőkéjének több mint 60%-át birtokolja. Részvényesei emellett 200 ezer jogi személy és magánszemély. Az orosz Sberbankot 1991. június 20-án jegyezték be az Orosz Föderáció Központi Bankjában. A Bank jogi személy, és fiókjaival és más különálló részlegeivel az orosz Sberbank egységes rendszerét alkotja. A bank tevékenységének fő célja magánszemélyek és jogi személyek pénzeszközeinek bevonása, hitel- és elszámolási műveletek, valamint egyéb banki műveletek és tranzakciók végzése magánszemélyekkel és jogi személyekkel haszonszerzés céljából.
A Bank a következő műveleteket végzi: magánszemélyektől és jogi személyektől pénzeszközöket von le betétekbe (kérésre és meghatározott időtartamra); a fenti pénzeszközöket saját nevében és költségére helyezi el; magánszemélyek és jogi személyek bankszámláit nyit és vezet, az ügyfelek nevében elszámolásokat végez; készpénzt, számlákat, fizetést és elszámolási dokumentumokés készpénzszolgáltatást nyújt magánszemélyek és jogi személyek számára; devizát vásárol és ad el készpénzben és nem készpénzes formában; vonzza a lerakódásokat és elhelyezi a nemesfémeket; bankgaranciákat ad ki; magánszemélyek nevében pénzátutalásokat hajt végre bankszámlanyitás nélkül; lízingműveleteket végez; ügynöki, tanácsadási és információs szolgáltatásokat nyújt; bankkártyákat bocsát ki és karbantart; elvégzi az értékpapírokkal kapcsolatos kibocsátási, vételi, eladási, könyvelési, tárolási és egyéb műveleteket, és még sok mást.
Az orosz Sberbank szervezeti felépítése a következőkből áll: részvényesek közgyűlése, felügyelőbizottság; igazgatóság, központi iroda; területi bankok; ágak; szervezetileg az osztályoknak alárendelt belső szerkezeti felosztások (1. sz. melléklet).
Az orosz Sberbank igazgatótanácsa foglalkozik a bank rövid és hosszú távú tevékenységének tervezésével. 2001-ben elfogadták az Oroszországi Sberbank 2005-ig tartó fejlesztési koncepcióját. A megtett intézkedések eredményei alapján elmondható, hogy az orosz Sberbank univerzális bankként fejlődött, amely erőfeszítéseket tesz minden ügyfélcsoport kiszolgálásának javítására, az esetleges gazdasági sokkhatásokkal szemben ellenálló rendszer kialakítására, a szükséges szintű banki szolgáltatások biztosítására. a banki hatékonyság a pénzügyi eszközök csökkenő jövedelmezőségével és a kamatmarzsok csökkenésével szemben. A Bank kielégítette a magánszemélyek és jogi személyek növekvő hitelforrásigényét, jelentős javulást ért el piaci és gazdasági teljesítményében. A megnövekedett verseny mellett a bank a termékpaletta optimalizálásával, rugalmasság bevezetésével megőrizte erőfölényét a lakossági piacokon. kamatpolitika.
Így célzott erőfeszítéseket az üzletfejlesztésre és annak biztosítására eredményes munka A Bank lehetővé tette valamennyi pénzügyi cél elérését, a saját tőke megtérülésének 25-31%-os szinten tartását, a költség-bevétel mutató 63%-ról 46%-ra történő csökkentését.
Az üzletfejlesztéshez szükséges tőke biztosításával és a kockázatok fedezésével a bank költséghatékony módszerekkel növelte saját forrásait. 2001-ben megtörtént a részvénykibocsátás, amely lehetővé tette az alaptőke névértékének harmadával történő emelését, majd 2005 februárjában a bank 1 milliárd USD összegű alárendelt kölcsönt vont le a futamidőre. 10 éve a tárgyi eszközök átértékelése megtörtént. Az orosz Sberbank pozíciójának erősödése a piaci kapitalizáció pozitív dinamikájával, a befektetési vonzerő növekedésével és a befektetési besorolások hozzárendelésével jár.
A Bank Igazgatósága 2007-ben elfogadta az orosz Sberbank 2012-ig tartó új fejlesztési koncepcióját, melynek fő célja a befektetési vonzerő növekedésének biztosítása, a vezető szerep megőrzése orosz piac pénzügyi szolgáltatások a gazdálkodás korszerűsítésével és technológiai folyamatok. Ennek a koncepciónak az első lépése sikeresen befejeződött. 2007-ben az orosz Sberbank mindent befejezett gazdasági mutatók, ami az 1. táblázat adataiból látható Eszközök - nettó Orosz szabványok pénzügyi jelentés 37,1%-kal 3477,6 milliárd rubelre nőtt, ami az orosz bankrendszer eszközeinek több mint negyede. A bank hitelállománya dinamikusan növekszik. 2007-ben ez 2619,0 milliárd rubelt tett ki, amelyből a vállalati ügyfeleknek nyújtott hitelek 1949,8 milliárd rubelt tettek ki, ami 38%-kal több. előző év; magánszemélyeknek nyújtott hitelek - 692,7 milliárd rubel, ami kétszer annyi, mint 2005-ben. Ugyanakkor a hitelportfólió minősége szinten marad magas szint: a lejárt hitelek aránya 2007-ben nem haladja meg az 1,1%-ot. A Sberbank of Russian biztosította a magánügyfelek betéteinek további növekedését. A számlákon lévő pénzeszközök egyenlege elérte a 2028,6 milliárd rubelt, ami 35,2%-kal haladja meg a magánszemélyek 2006-os pénzeszközeinek egyenlegét. 2007-ben is 49,7%-kal nőtt a vállalati ügyfelek vonzott forrásai 19,7%-kal szemben.
Az orosz Sberbank tőkéje 2006 és 2007 között 26,7%-kal nőtt, és 255,0 milliárd rubelt tett ki. A bank tőkemegfelelési mutatójának (N1) értéke 1,8%-kal haladja meg az Orosz Föderáció Központi Bankja által meghatározott korlátot, ami a banki kockázatok főbb típusainak és a folyó működési költségek fedezésére alkalmas tőkemegfelelést, valamint a bank fejlesztési potenciálját jelzi. hitelezési műveletek. A likviditási kockázat felmérése és ellenőrzése lehetővé teszi, hogy a bank minden időintervallumban biztosítsa a kötelezettségei teljesítéséhez szükséges eszközszintet.
1. táblázat: Az orosz Sberbank fő teljesítménymutatóinak dinamikája 2005-2007 között
| A bank legfontosabb teljesítménymutatói | évek | Eltérés, | Növekedési üteme, % | |||||
| 2005 | 2006 | 2007 | 2005-2006 | 2006-2007 | 2005-2006 | 2006-2007 | ||
| Egyensúlyi adatok | ||||||||
| Eszközök - nettó, milliárd rubel | 1 944 | 2 537 | 3 478 | +593 | +940 | 130,5 | 137,1 | |
| Hitelek vállalati ügyfeleknek, milliárd rubel | 1 112 | 1 413 | 1 950 | +301 | +537 | 127,1 | 138,0 | |
| Hitelek magánszemélyeknek, milliárd rubel | 266 | 468 | 693 | +202 | +225 | 176,0 | 148,1 | |
| Lejárt hitelek, milliárd rubel | 19 | 20 | 29 | +1 | +9 | 100 | 147,7 | |
| A bank saját tőkéje, milliárd rubel | 174 | 255 | 323 | +82 | +68 | 147,0 | 126,7 | |
| Vállalati ügyfelek vonzott pénzeszközei, milliárd rubel | 453 | 543 | 812 | +89 | +269 | 119,7 | 149,7 | |
| Magánszemélyek betétei, milliárd rubel | 1 184 | 1 500 | 2 029 | +316 | +528 | 126,7 | 135,2 | |
| Eredménykimutatás tételei | ||||||||
| Nettó nyereség, milliárd rubel | 44 | 63 | 88 | +19 | +25 | 144,1 | 139,6 | |
| jutalékbevétel, milliárd rubel | 32 | 54 | 74 | +23 | +19 | 171,2 | 135,6 | |
| Személyzet és fiókhálózat | ||||||||
| Fiókhálózat, alosztályok | 20 222 | 20 270 | 20 101 | +48 | -169 | 100,2 | 99,2 | |
| Átlagos létszám, fő | 228 531 | 235 116 | 243 620 | +6 585 | +8 504 | 102,9 | 103,6 | |
| Teljesítménymutatók | ||||||||
| Tőkearányos megtérülés, % | 26,3 | 27,8 | 28,6 | +1,5 | +0,8 | x | x | |
| Eszközarányos megtérülés, % | 2,5 | 2,8 | 2,9 | +0,3 | +0,1 | x | x | |
| tőkemegfelelés, % | 11,1 | 12,1 | 11,7 | +1,0 | -0,4 | x | x | |
Az 1. táblázat szerint a nettó nyereség 24,9 milliárd rubellel haladta meg az előző évi pénzügyi eredményt, és 87,9 milliárd rubelt tett ki. A nettó profit növekedésének fő hajtóereje az üzleti volumen szisztematikus növekedése és az alaptevékenységekből származó bevételek növekedése volt. A díj- és jutalékbevételek a második helyet foglalják el a bevételi szerkezetben a hitelezési kamatbevételek után. 2007 végére 73,5 milliárd rubelt tettek ki, ami 35,6%-kal több, mint 2006-ban. A nettó eredmény növekedését a szolgáltatások belső költségének csökkenése is támogatta, amelyet a bank a személyzeti hatékonyság javítása érdekében végzett céltudatos munkával ért el. 2007-ben a profitnövekedésre pozitív hatást gyakorolt fő külső tényező az orosz gazdaság fejlődése és ennek következtében a fogyasztói és üzleti aktivitás növekedése volt, ami hozzájárult az ügyfélkör és az összes termék értékesítésének növekedéséhez, ill. a bank szolgáltatásai. A nettó nyereségnek a bank tőkéjéhez viszonyított arányaként számított sajáttőke-arányos megtérülés 2007-ben 0,8%-kal nőtt, és 28,6%-os szinten állt, míg az eszközarányos megtérülés a nettó nyereség és a tőkeérték arányaként számolva az eszközök nettó értéke 0,1%-kal nőtt és 2,9%-ot tett ki.
Így a bank magas jövedelmezőséget biztosít, miközben viszonylag alacsony kockázati szintet tart fenn működésében. Így a hitelkockázat szintje a hitelekre képzett céltartaléknak a hiteltartozás egyenlegéhez viszonyított arányaként számolva 2007 végén 3,6%, 2006 végétől 0,4%-kal csökkent.
Az orosz Sberbank továbbra is aktívan fejleszti fiókhálózatát, amely beszámolási évúj, modern irodákkal bővült. 2007-ben 2007-ben 169 bankfiókot szerveztek át annak érdekében, hogy az Orosz Föderációt alkotó jogalanyok szintjén optimalizálják a fiókhálózat irányítási struktúráját a fiókok összevonásával és azok alapján a hatékony üzletfejlesztést biztosító nagy irányítási központok kialakításával. A bank fiókhálózatának 2007. évi fejlesztésének egyik fő feladatának - a fiókhálózat területi elhelyezkedésének optimalizálása - megvalósítása érdekében a jelenlegi és potenciális kereslet koncentrálódásának figyelembevételével. banki termékekés szolgáltatások – az elmúlt évben 205 új banki egység nyílt, ezen belül nőtt a vidéken nyitott egységek és a mobilpénztárak aránya. 2007-ben az ügyfelek lehetőségeinek bővítése érdekében intézkedések történtek a banki részlegek termék- és szolgáltatáskínálatának bővítésére.
2007-ben a személyzeti munkában jelentős erőfeszítések irányultak a bank szakképzett munkaerő-igényének kielégítésére, kiemelt munkaerő-pótlásra, valamint a vállalati és magánügyfeleket, közép- és kisvállalkozásokat kiszolgáló részlegek fejlesztésére, projektfinanszírozás, befektetés a tőzsdén. Ennek eredményeként az év során összesen 3,6%-kal nőtt a bank tényleges alkalmazotti létszáma. Nagy figyelmet fordítanak a személyzet fejlesztésére, beleértve a fiatal munkavállalókat is.
A bank eredményeit, kifogástalan hírnevét hazánkban és külföldön a vezető nemzetközi minősítő intézetek magas minősítései is igazolják. 2007-ben a Moody's megerősítette a bank nemzetközi szintű besorolását: a devizabetétek hosszú távú minősítését Baa2, a devizabetétek rövid lejáratú besorolását Prime-2 - és a pénzügyi erősség D-besorolását állapította meg. Ezzel egy időben a Fitch Ratings nemzetközi szinten is feljavította a bank besorolását: az orosz Sberbank hosszú távú besorolását BBB-ről BBB+-ra, a rövid távú devizabesorolást F3-ról F2-re emelték. A BBB+ szint az legmagasabb minősítés orosz cégek számára.
Így az orosz Sberbank a mély hagyományokat és a hatalmas szakmai tapasztalatot ötvözi a világ legjobb eredményeivel. A bankba vetett bizalmat az átlátható alaptőke-struktúra és a magas színvonalú vállalatirányítás erősítette, ami az országos szintű minősítés megőrzésében is megmutatkozott, és megteremtette a piaci kapitalizáció és a befektetési vonzerő további növekedésének előfeltételét.
A kockázatkezelési folyamat a Bankban a Bank Igazgatósága. Az irányítási folyamat megszervezéséért és végrehajtásáért a Bank strukturális alosztályainak (fióktelepeinek) vezetői felelősek banki kockázatok alárendelt egységeiben (a parancsokkal, utasításokkal rájuk ruházott funkcionális feladatok keretében, munkaköri leírások, meghatalmazás, Házirend, Szabályzat a ...
Két fogalom - a bank mérlegének likviditása és az utóbbi fizetőképessége, amely ezt követően a hitelintézetek likviditásának és fizetőképességének fenntartására szolgáló módszerek és eszközök azonosításához vezet. Ha az első nagyobb mértékben magának a banknak az üzlete, és önállóan, meghatározott feltételek mellett választ bizonyos módokat arra, hogy likviditását a megállapított normák szintjén fenntartsa, akkor a második, mint ...
A bankok számára meghatározott kötelező és ajánlási korlátozásokat, standardokat állapít meg, amelyek a bankok tevékenységét szabályozzák megbízhatóságuk, likviditásuk és fizetőképességük biztosítása érdekében. Nemzeti Bank A Fehérorosz Köztársaság rendelete szerint a bankok fizetőképesség, likviditás és főbb kockázatok terén végzett tevékenységének szabályozására vonatkozó szabályok a likviditást ...
A folyamatban lévő monetáris politikába vetett közbizalom, annak nyitottságának és átláthatóságának növelése, céljainak, célkitűzéseinek és megtett intézkedéseinek megismertetése a nyilvánossággal. 2. fejezet Egy kereskedelmi bank likviditásának és fizetőképességének elemzése az add példáján. Az Orosz Föderáció Takarékpénztára burját fiókjának 8601/0110 iroda 2.1 Az Orosz Föderáció Kereskedelmi Takarékpénztár Részvénytársaság bank jellemzői ...
